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TRABAJO DE INVESTIGACIÓN
PRESENTADO POR:
ASESOR:
IQUITOS, PERÚ
2021
ACTA DE SUSTENTACIÓN
ii
JURADO Y ASESOR
iii
DEDICATORIA
iv
AGRADECIMIENTO
Proyecto de Investigación.
v
ÍNDICE GENERAL
Pág.
PORTADA i
ACTA DE SUSTENTACIÓN ii
DEDICATORIA iv
AGRADECIMIENTO v
ÍNDICE GENERAL vi
ÍNDICE DE GRÁFICOS ix
RESUMEN x
ABSTRACT xi
INTRODUCCIÓN 1
1.1 Antecedentes 4
vi
CAPÍTULO V: DISCUSIÓN 32
ANEXOS 39
1. Matriz de Consistencia 40
vii
ÍNDICE DE TABLAS
Pág.
viii
ÍNDICE DE GRÁFICOS
Pág.
ix
RESUMEN
financiera.
x
ABSTRACT
objective of this Research was to determine the level of financial culture in The
students of the fifth level of the accounting school, UNAP, 2019, for this, the
financial education in the The study population has a satisfactory level since
100% of the participants recognized the importance of the personal budget, the
prioritization of their expenses, the control of income and expenses and the
participants show a satisfactory level since 56% practice saving, 96% have
They have the desire to invest and 60% plan the number of installments when
they use their credit card and on average more than 50% of the students of the
xi
INTRODUCCIÓN
La cultura financiera es un tema que debe ser abordado por cuanto es un pilar
las finanzas personales y familiares, con una adecuada forma de utilizar los
Para Devjani & Richard (2019), la ignorancia se volvió un factor que predomina
en la vida social, los temas de política y los asuntos económicos no están fuera
de ello.
embargo, estas actitudes son muchas veces negativas, por las constantes
1
de dichos conocimiento, formando así su cultura financiera óptima para
cuando salgan de las aulas las impartan en la sociedad por medio de sus
y nacional.
toda vez que se elabora un instrumento para la toma de datos el cual puede
2
Es estudio es importante porque a través de este se logra conocer en la
instrumentos financieros.
de los estudiantes, de los egresados y de base para las empresas del rubro
3
CAPÍTULO I: MARCO TEÓRICO
1.1 Antecedentes
así como el correcto uso de los canales financieros, y el trabajo concluyó que
(2018).
TOBIT que incluyó como población de estudio a los 418 hogares conformadas
4
hábito de compra, los conocimiento y utilización de productos financieros
tienen incidencia directa con la educación financiera, por lo tanto, son factores
incluyó a los 862 comerciantes asociados del mercado internacional San José
bajo con (50.7%), en lo que se refiere al interés presenta n nivel medio con
5
En 2015, se desarrolló la investigación “Propuesta para Incrementar la Cultura
Cultura Financiera
familiar”.
Según Higuera & Serrano (2009), “La cultura financiera se refiere a la relación
que tiene una sociedad con el ambiente financiero, desde finanzas personales
6
Por su parte Eyzaguirre (2016) señala que la Organización para la
individual”.
Educación Financiera
Gil (2018) menciona en su artículo periodístico que Yancari señala que conocer
Por su parte Amazcua, Arroyo & Espinosa (2014) concluye que “La educación
financiera puede ser concebida como el puente que puede convertir el acceso
7
Cada individuo debe preocuparse por su educación y buscar incrementar su
reciba educación financiera lo más pronto posible ya que las personas se van
economía en su conjunto.
Planificación Financiera
previamente, así como los plazos, costes y recursos necesarios para que sea
Estados Unidos por los años 70, producto de la necesidad de conocer y tener
en cuenta todos los aspectos relacionados a las finanzas de las personas y las
empresas.
8
1.3. Definición de términos básicos
Crédito
Eva Del Valle (s.f) en el compendio crédito y cobranza, cita a que John Stuart
Mill en su libro economía política el cual define al crédito como: “El permiso
para usar el capital de otro” asimismo que en los negocios el crédito representa
Por su parte J. Shultz & Reinhardt (s.f.) lo definen como “Una transacción a
bien dicha transacción implica el cambio del valor actual por la promesa de un
pago futuro”.
Cultura
sociedad.
Finanzas
García (2014) señala que se puede definir como: “El conjunto de actividades
9
Finanzas personales
siguiente manera: “Si los individuos requieren recursos que no tienen para
inversionistas”.
Interés
recompensa por el uso del dinero ajeno, o ganancia que se obtiene al prestar
Ahorro
Banca y Seguros, señala que el ahorro está constituido por “El conjunto de las
naturales y jurídicas del país o del exterior, en las empresas del sistema
10
registraran los riesgos por endeudamientos financieros y crediticios en el país
Sistema Financiero
Riesgo crediticio
contrato.
Servicio Financiero
seguros y demás servicios financieros, así como todos los servicios accesorios
11
CAPÍTULO II: HIPÓTESIS Y VARIABLES
Hipótesis nula
H0: Menos del 50 % de los estudiantes del quinto nivel de la escuela profesional
Hipótesis Alterna
H1: Más del 50 % de los estudiantes del quinto nivel de la escuela profesional
12
2.2 Variables y su operacionalización
medición Verificación
13
CAPÍTULO III: METODOLOGÍA
Dice:
14
Según el número de mediciones es un estudio de tipo transeccionales o
dado. (p.154).
considera que básicamente se puede decir que este tipo de estudios busca las
15
al planteamiento del problema, probar hipótesis y desarrollar alguna teoría” (p.
164).
Esquema:
M O
Dónde:
muestra.
Población
Peruana.
estudiantes.
16
se toma en cuenta a 25 estudiantes de la población a fin de propiciar una
muestra óptima.
Criterios de selección
Criterios de inclusión
Criterios de exclusión
social; donde una de las partes busca recoger informaciones y la otra se nos
Instrumento
instrumento está elaborado con base varias afirmaciones, el cual será aplicado
17
Variable Fuente Técnica Instrumento
de los participantes.
datos.
18
3.5 Aspectos éticos
como:
estrictamente personales
19
CAPÍTULO IV: RESULTADOS
4.1. Determinar el nivel de cultura financiera en los estudiantes del quinto nivel
de contabilidad, UNAP, 2019
0%
Si
No
100%
20
4.1.1.2. Reconoce que una buena priorización de sus gastos evita un déficit
cada fin de mes
0%
Si
No
100%
conlleva a evitar un déficit en sus finanzas personales cada mes, la misma que
21
Gráfico 3 Importancia del control de ingresos y gastos
0%
Si
No
100%
su educación financiera.
22
Gráfico 4 Importancia del ahorro en finanzas
0%
Si
No
100%
financiera.
23
Gráfico 5 entidades financieras buen lugar
40% Si
60% No
buen lugar para ahorra, siendo que un 40% considera de que no es un buen
24
Gráfico 6 Reconoce el costo de financiamiento
12%
Si
No
88%
25
Gráfico 7 Ahorra el 10% de sus Ingresos
44% Si
56% No
El 56% de los participantes nos indica que ahora el 10% de sus ingresos
mensuales, siendo que un 44% manifiesta que no, considerando que el ahorro
para su futuro.
26
Gráfico 8 Planifica Invertir
4%
Si
No
96%
recursos.
27
Gráfico 9 Consulta decisiones de inversión
Si
52% 48%
No
una decisión de inversión, siendo que un 48% indica que si lo haría, esto puede
28
Gráfico 10 Planifica compras al crédito
44% Si
56% No
El 44% de los participantes indico que si planifica sus compras con tarjeta de
crédito siendo que un 56% indica que no lo hace, esto nos indicaría que las
29
Gráfico 11 Planifica compras en cuotas
40% Si
60% No
El 60% de los participantes indica que cuando realiza compras con tarjeta de
30
Gráfico 12 Crédito Hipotecario
Si
52% 48%
No
hipotecario como opción para la compra de activos fijos, siendo que un 52%
manifiesta de que no, lo que nos podría indicar una falta de conocimiento sobre
31
CAPÍTULO V: DISCUSIÓN
que se debe procurar que las personas reconozcan la importancia del uso de
planteada la cual señala que más del 50 % de los estudiantes del quinto nivel
32
en Estudiantes Universitarios en la Ciudad de San Luis Potosí” el cual afirma
que: “No es posible hablar de una cultura financiera homogénea entre los
educación financiera.
33
CAPÍTULO VI: CONCLUSIONES
Financiera Satisfactoria.
34
CAPÍTULO VII: RECOMENDACIONES
orienten a la comunidad.
35
CAPÍTULO VIII: FUENTES DE INFORMACIÓN
Amezcua Garcia, E., Arroyo Grant, M., & Espinosa Mejia, F. (23 de mayo
https://www.uv.mx/iiesca/files/2014/09/03CA201401.pdf
de https://www.andbank.es/observatoriodelinversor/las-4-claves-de-la-
planificacion-financiera-objetivos-plazos-presupuesto-y-control-de-las-
decisiones/#:~:text=La%20planificaci%C3%B3n%20financiera%20es%
20el,necesarios%20para%20que%20sea%20posible.
https://www.hks.harvard.edu/publications/anatomy-ignorance-
diagnoses-literature
36
Superintendencia de Banca y Seguros. Lima: El Peruano. Recuperado
el 03 de abril de 2019, de
http://www.sbs.gob.pe/Portals/0/jer/LEY_GENERAL_SISTEMA_FINAN
CIERO/20190201_Ley-26702.pdf
https://gestion.pe/blog/culturafinanciera/2016/10/cultura-y-educacion-
financiera.html?ref=gesr
Callejas, Ed.) Colonia San Juan Tlihuaca, México: Grupo Editorial Patria,
https://editorialpatria.com.mx/pdffiles/9786074387230.pdf
dinero/finanzas-personales/educacion-5-poblacion-peruana-
conocimientos-financieros-232878
http://www.redalyc.org:9081/home.oa?cid=639606
37
Hernandez, R., Fernandez, C., & Baptista, P. (2014). Metodologia de la
Emprendedores.
file:///E:/informacion%20financiera/Nely_Tesis_bachiller_2016.pdf
38
ANEXOS
1. Matriz de Consistencia
POBLACIÓN DE INSTRUMENTO
TÍTULO DE LA PREGUNTA DE OBJETIVO DE LA TIPO Y DISEÑO ESTUDIO Y DE
HIPÓTESIS
INVESTIGACIÓN INVESTIGACIÓN INVESTIGACIÓN DE ESTUDIO PROCESAMIENTO RECOLECCIÓN
DE DATOS DE DATOS
Nivel de Cultura General General General Tipo: Población: Cuestionario-
Financiera en los ¿Cuál es el nivel de ¿Determinar el Menos del 50 % de Cuantitativa Estudiantes Encuesta
Estudiantes de cultura financiera nivel de cultura los estudiantes del No Experimental matriculados en el
Quinto Nivel en los estudiantes financiera en los quinto nivel de la Descriptiva quinto nivel de
Contabilidad, del quinto nivel de estudiantes del escuela profesional Transversal contabilidad, 2019
UNAP, 2019. contabilidad, quinto nivel de de contabilidad, Retrospectiva
UNAP, 2019? contabilidad, UNAP, 2019 tiene Diseño: Procesamiento de
UNAP, 2019 una Cultura Transversal Datos:
Especifico Financiera Descriptivo Estadística
a) ¿Cuál es el nivel de Especifico Satisfactoria. Descriptiva
Educación a) Determinar el nivel
Financiera en los de Educación Alterna
estudiantes del Financiera en los Más del 50 % de
quinto nivel de estudiantes del los estudiantes del
contabilidad, quinto nivel de quinto nivel de la
UNAP, 2019? contabilidad, escuela
b) ¿Cuál es el nivel de UNAP, 2019. profesional de
planeación b) Determinar el nivel contabilidad,
financiera en los de planeación UNAP, 2019 tiene
estudiantes del financiera en los una Cultura
quinto nivel de estudiantes del Financiera
contabilidad, quinto nivel de Satisfactoria.
UNAP, 2019? contabilidad,
UNAP, 2019.
2. Instrumento de Recolección de Datos
CUESTIONARIO
Instrucciones:
Confidencialidad
Educación Financiera
1. ¿Reconoce la importancia del presupuesto personal a corto y
mediano plazo?
a) Si b) No
Planificación Financiera
a) Si b) No