ANALISIS DE LAS PRACTICAS FINANCIERAS EN LOS ESTUDIANTES DE LOS

GRADOS 1ro a 5to DE PRIMARIA DEL CENTRO PEDAGOGICO EDUCATIVO SIGLO

XXI DEL MUNICIPIO DE IPIALES PARA EL AÑO 2017

DIANA PAOLA OJEDA CORAL

MONICA GABRIELA PINCHAO CUASPA
MARLEN ALICIA PIARPUZAN REYES
FREDY EDGARDO HERNANDEZ CORAL
ANDRES RECALDE MORAN
HUGO ALEXANDER CONSTAIN CEVALLOS

CORPORACION UNIVERSITARIA NACIONAL DE EDUCACION SUPERIOR

ADMINISTRACION DE EMPRESAS
IPIALES NARIÑO
2017
 ANALISIS DE LAS PRACTICAS FINANCIERAS EN LOS ESTUDIANTES DE LOS
GRADOS 1ro a 5to DE PRIMARIA DEL CENTRO PEDAGOGICO EDUCATIVO SIGLO
XXI DEL MUNICIPIO DE IPIALES PARA EL AÑO 2017

DIANA PAOLA OJEDA CORAL

MONICA GABRIELA PINCHAO CUASPA
MARLEN ALICIA PIARPUZAN REYES
FREDY EDGARDO HERNANDEZ CORAL
ANDRES RECALDE MORAN
HUGO ALEXANDER CONSTAIN CEVALLOS

Trabajo de grado presentado como requisito para optar el título de administrador de empresas

Asesores:

JENIFER FARNET PAGUAY GOYES

Especialista en Alta gerencia

VICTOR BASTIDAS
Contador Público

CORPORACION UNIVERSITARIA NACIONAL DE EDUCACION SUPERIOR

ADMINISTRACION DE EMPRESAS
IPIALES NARIÑO
2017
 TABLA DE CONTENIDO

Pág.

TEMA DE LA INVESTIGACIÓN.................................................................................................5

INTRODUCCIÓN...........................................................................................................................6

1. DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA............................................................................................7

2. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA......................................................................................14

2.1 JUSTIFICACIÓN................................................................................................................14

2.2. OBJETIVO GENERAL......................................................................................................15

2.3 OBJETIVOS ESPECIFICOS..............................................................................................15

2.4 HIPÓTESIS.........................................................................................................................16

BIBLIOGRAFÍA...........................................................................................................................17

3
 LISTA DE TABLAS

Tabla 1. Matriz de Operacionalidad de Variables.........................................................................16

4
 TEMA DE LA INVESTIGACIÓN

Análisis de las prácticas financieras en los estudiantes de los grados 3ro, 4to y 5to de primaria de
la institución educativa siglo XXI del Municipio de Ipiales para el año 2017.

5
 INTRODUCCIÓN

El control y buen manejo del dinero, se ha vuelto una necesidad primordial en la vida diaria, que
tiene consecuencias en la estabilidad financiera en lo personal, laboral y familiar, obtener
estrategias para implementar la educación financiera con el fin de evitar riesgos en nuestra
estabilidad financiera, fijando metas a corto y largo plazo.

Nuestra realidad es que la sociedad carece de conocimientos en temas de finanzas, por lo

tanto, la organización para la cooperación y el desarrollo económico OCCEDE (2014), señala
que: “la educación financiera es el proceso mediante el cual, los consumidores logran un mejor
conocimiento de los diferentes productos y servicios financieros”. Esto se logra mediante una
instrucción donde se dan a conocer los riesgos y beneficios para que a su vez los usuarios
desarrollen habilidades que les permita realizar una mejor toma de decisiones.

6
 1. DESCRIPCIÓN DEL PROBLEMA

En un mundo tan complejo y globalizado como el que vivimos, el buen manejo de las finanzas
personales plantean el reto de conocer cómo funciona el sistema financiero, de investigar sobre
los distintos productos y servicios que este te ofrece y de aprender a usar diversas herramientas,
tarea que puede resultar complicada y riesgosa sino se cuenta con información o si no se cuenta
con un apoyo. La educación financiera es un tema sustancial al bienestar de las familias.

Según una investigación realizada por Petra Montoya Coronado se refiere “al estudio
financiero sobre el ingreso insuficiente…, que el problema es más grande para las personas de
bajos ingresos, ya que no se preocupa por el pago de mañana, se preocupa por lo que necesita
pagar hoy”. [CITATION Mon05 \l 9226 ].

De igual manera estos individuos hacen frente a la pobreza y desesperación diaria, estos
problemas financieros repercuten también en las empresas, provocando baja rentabilidad y
productividad, además empleados insatisfechos con sus salarios, que únicamente les alcanza para
lo del diario vivir y que en sus finanzas personales se ven abocados.

Señala Montoya Coronado, “que hay la necesidad de crear un programa de instrucción

financiera donde se logre llegar a la mayoría de la población…”

Puesto que la falta de conocimiento financiero ha traído como consecuencia que las
deudas en las familias continúen creciendo de tal forma que su endeudamiento se hace imposible
de pagar y terminen de perder lo poco que tienen.

Según la comisión financiera de los Estados Unidos, “la educación financiera consiste en
proveer la información y los conocimientos…”, que nos hacen falta sobre todo en las familias de
escasos recursos, debido a que la forma de endeudamiento de estas familias supera a los ingresos
adquiridos. Mostrándonos de esta manera que para este tipo de población, no hay posibilidad de
ahorro.

7
 Por tal razón según la monografía de practicas financieras de la revista UNIMAR afirma:
“se logra desarrollar habilidades para la toma de decisiones personales, familiares y sociales
que inciden en la calidad de vida; en ellas se precisan características como: desarrollo de
habilidades, confianza, toma de decisiones, bienestar financiero, entre otras”. (Universidad de
Nariño, 2015 p. 129-149).

Así que el hábito y educación del ahorro debe ser fomentado desde nuestros hogares; por
esto será necesario que los padres de los estudiantes de la instituciones educativas también
tengan conocimiento de educación financiera, sin dejar a un lado a los docentes y directivos. En
Colombia ya se lleva acabó la práctica con esta nueva educación financiera que se pretende
lograr que se realice una buena toma de decisiones, buscando aplicar en las instituciones
educativas que se generen hábitos de ahorro; crear una nueva generación de estudiantes, los
cuales tengan habilidades de ahorro, conciencia para sus finanzas de la misma manera hagan
Inversiones inteligentes y tengan un despertar financiero que generara un futuro de grandes
empresarios.

Es por eso que “El Periódico EL PAIS, pública que la organización para la cooperación y
el desarrollo económico (OCDE), publico los resultados del programa de evaluación
internacional de estudiantes (pruebas Pisa), en el examen estudiantes y dinero alfabetismo y
habilidades financieras realizado en 2012 a 29.000 estudiantes de 28 países en los que
Colombia ocupo el último puesto, con una puntuación de 379 muy por debajo de China, con 603
el país mejor calificado”; cabe resaltar que el análisis fue realizado a 18 países de los cuales
Colombia fue el único país de América Latina en participar.

De acuerdo con Ángel Gurria Secretario General de la OCDE, “La importancia de las
pruebas sobre educación financiera reside en que”, “fortalece a los ciudadanos y les ayuda a
robustecer el bienestar financiero”, además de “promover un crecimiento inclusivo, y sistemas
financieros y economía más resistentes”; entre los primeros puestos se destacan Bélgica,
Estonia, Australia y Republica Checa. Polonia y Ladvia, con puntajes superiores a 500, mientras
que España, Croacia, Israel e Italia tienen puntajes inferiores a los 486 puntos.

8
 Por lo anterior, podemos darnos cuenta que en Colombia es de básica importancia que se
empiece a fomentar la enseñanza de Educación Financiera, como prioridad en el diario vivir ya
que de esto dependerá gran parte de nuestro futuro.

Y según el programa de Educación Financiera CONTACTAR, “capacita a los clientes

para ofrecerles el plan de ahorro un gesto más prudente, un endeudamiento justificado y un
buen manejo en las deudas y obligaciones”. [ CITATION CON15 \l 9226 ] Sin embargo, aún se
encuentran fines de endeudamiento, porque no solo continúa una secuencia de deudas sino que
aún sigue preocupando la manera de cómo salir del problema.

Es por eso que María Inés Sarmiento Díaz, en su libro Cómo facilitar el despertar
financiero en los niños y niñas, da a conocer las “Pautas para facilitar una formación
financiera a niños y niñas” [ CITATION Sar05 \l 9226 ]. Que es en la infancia en quienes se
debe enfatizar, para poder iniciar con buenas estrategias que con el transcurso de los años muy
seguramente no se vuelva un endeudamiento sino un progreso y prosperidad económica.

La Ministra de Educación María Fernanda Campo el 03 de julio del año 2014, ” manifestó
al país:
“Orientaciones pedagógicas para la Educación Económica y financiera es un
componente innovador de nuestra política de calidad, lo que buscamos es la capacidad de
comprender el texto y la dinámica social y económica cotidiana de los estudiantes para que
aprendan el uso y administración responsable de los recursos para su bienestar y el de toda
la sociedad, nuestro propósito es integrar estos conocimientos y habilidades en diversas
áreas de modo que sean un proyecto trasversal.

Es un gran aporte a nivel nacional y buen inicio que invita a concientizar y a proyectar la
importancia del saber en el estudiante, la buena y adecuada practica financiera y orientada con
pedagogía y herramientas a sus docentes y directivos de las instituciones Educativas.

9
 Por lo tanto esto es un proceso que tiene como fin enfocar a los niños desde muy temprana
edad, en comportamiento, actitud y sobre todo al inicio del conocimiento en el amplio mundo de
las finanzas.

Debido a que los primeros aportes que reciben los niños inician desde el núcleo familiar,
sabiendo que los docentes amplían estos conocimientos en las instituciones educativas por medio
de su enseñanza. Es por eso que el rol que cumple el docente, para que los estudiantes se
preparen con valores y adquieran la postura de la prosperidad de manera global y no solo en
finanzas.

Contextualizando lo anterior, la educación financiera hace parte del diario vivir, sin
embargo no es el eje principal.

Lo anterior nos brinda una opción importante, que es enfatizar en el valor del dinero,
analizando la situación financiera en la población juvenil y teniendo en cuenta por otra parte las
entidades del sistema socioeconómico de nuestra región, alcaldes, entidades financieras públicas,
que notablemente abarca un significado complejo y amplio, llevándolos a reflexionar en el diario
vivir económico y encontrando de cierta forma la relevancia que debe tener el prepararnos para
una futura crisis económica.

La vida capital de los padres y sus ingresos mensuales tienen trascendencia en sus hijos a
la hora de proporcionar dinero, la inconstancia, la inestabilidad económica hacen que varíe llevar
una disciplina de ahorro en el caso de algunos estudiantes que llevan interés por hacerlo, cabe
aclarar que es de suma importancia dar a conocer el buen manejo y costumbre en el ahorro.

Otra causa que afecta notablemente es la inestabilidad laboral, si hablamos de estudiantes

entre las edades de 7 a 12 años es usual que los padres de familia facilitan dinero a sus hijos para
cumplir sus antojos en sus horas libres en la Institución; analizando desde un punto de vista
saludable, el buen vivir y hábitos alimenticios dentro de una familia influye en gran manera
como se alimenta; es decir, hogares en los que se acostumbra a ingerir comidas rápidas en lugar

10
de una fruta, cosa por la cual es notorio que un alimento de estos va a ser más costoso que una
manzana si fuere el caso.

Según el programa estoy seguro, confederación brasileña de seguros, (Revista Unimar

2015, p. 129-149). En Colombia se adopta esta forma de concientización al ahorro desde el año
2005, se puede entender que es prácticamente un proyecto nuevo para este país, que se da inicio
desde el año 2005 con el trabajo de Sarmiento: “Cómo facilitar el despertar financiero en niños
y niñas”.

Este es un proyecto muy ambicioso en el sentido de mejorar la calidad de vida de las

personas con un sistema de ahorro, pensando en la formación y desarrollo desde temprana edad;
el programa de Sarmiento es una idea de proyecto líder en formación para los niños y niñas, ya
que rompe con el esquema de la habitual educación, en el que no está incluido, el cómo prevenir
un futuro de deudas, ni como conducir a un futuro de estabilidad financiera, desde el momento
en el que un estudiante culmina de su formación académico – bachiller, presenta falta de bases
de preparación para la vida, en cuanto al estilo de ahorro.

Autores como García (2011), Sarmiento (2005), Úrsula y Gómez (2009) y organismos
OCDE (20059, BANSEFI (2013) y PISA (2013) son bases fundamentales que nos guían y
orientan con conocimientos de competencias y herramientas, para lograr habilidades en la toma
de decisiones de cada persona, para que así, cada individuo pueda aplicarlo en su vida, compartir
su nuevo estilo de conocimiento aplicado a sus familiares, y finalmente poder llegar a la parte
social.

Específicamente para Colombia y en particular para la ciudad de Pasto, la importancia de

la educación financiera, se debe primero, a la existencia de un diagnóstico que revela bajos
grados de conocimiento de toda la población en aspectos de alfabetización financiera, según las
pruebas PISA que lleva a cabo la OCDE y que evaluó aspectos relacionados con la educación
financiera, ubicándose en el último lugar en la evaluación anterior. PISA (2009).

11
 Según este texto, la ciudad de Pasto ya ha optado por la idea del mejoramiento financiero,
sin embargo, al realizar encuestas, muestran que hay un mal grado de desconocimiento acerca de
este tema por parte de los habitantes de la ciudad, genera un descontento ya que se debe
implementar esta enseñanza a las personas e inculcarla como estilo de vida, pero el error no es de
los habitantes, sino de la falta de iniciativa por emprender este nuevo modelo de inducción y así
no solo dejar de ser últimos en encuestas, sino dejar de ser los últimos en ahorro financiero y
cambiar el modelo de vida actual, por uno más próspero y estable.

“Desafortunadamente, los planes de estudio en el país, en diversos niveles, no contemplan

la educación financiera como parte de los conocimientos fundamentales en el aprendizaje por lo
cual a partir del ejercicio de diagnóstico efectuado en los colegios privados de la ciudad de Pasto,
expone una propuesta alternativa pedagógica que involucra el pensamiento financiero como
componente esencial de las competencias matemáticas para niños y niñas de grados 3, 4, 5 y 6,
planteamiento que puede ser tomado como referencia para su adaptación a otros niveles
educativos y colegios.”

Es decir que en la ciudad de Pasto, ya existe una iniciativa de implementar y expandir esta
enseñanza para las generaciones futuras del territorio; así como también es una motivación, para
ir en busca del desarrollo del avance educativo y del conocimiento de querer avanzar en una
sociedad con futuro, donde para poder conocer de este nuevo sistema no se tenga que esperar a
poder aspirar a conocimientos universitarios y que generen más costo, sino por lo contrario, le
den la posibilidad en primera instancia a los niños que desean aprender nuevas cosas y
adicionalmente poder generar un papel social en el que la educación no debe ser posible solo
para los que cuentan con ingresos sino por lo contrario motivar a que estos busquen un futuro
mejor.

Un proceso continuo a lo largo de toda la vida, en forma gradual y que permita evaluar, por
sí mismo Específicamente para Colombia y en particular para la ciudad de Pasto, la importancia
de la educación financiera, se debe primero, a la existencia de un diagnóstico que revela bajos
grados de conocimiento de toda la población en aspectos de alfabetización financiera, según las
pruebas PISA que lleva a cabo la OCDE y que evaluó aspectos relacionados con la educación

12
financiera, ubicándose en el último lugar; en la evaluación anterior (PISA, 2009), nuestro país
ocupó el antepenúltimo puesto; en segundo lugar, a la gran oferta de productos financieros que el
sistema incorpora en su portafolio de servicios y que deben ser conocidos para utilizarse
apropiadamente por los usuario; y finalmente, los beneficios que reporta, para los niños y niñas
(futuros usuarios del sistema financiero), familias y sociedad en general, el conocimiento
apropiado y manejo de una cultura financiera. Por lo anterior, resulta apremiante llevar acciones
orientadas a incorporar la educación financiera en los diferentes niveles, como, los alcances de
una decisión; en esa medida, el desconocimiento del pensamiento.

13
 2. FORMULACIÓN DEL PROBLEMA

¿Cuáles son las prácticas Financieras en los estudiantes de los grados 1ro a 5to del Centro
Pedagógico Educativo Siglo XXI de la Municipio de Ipiales en el año 2017?

2.1 JUSTIFICACIÓN

La educación financiera es de suma importancia en las sociedades actuales, sin embargo la

investigación propuesta busca impartir educación financiera por cualquier medio; el beneficio es
obtenido por el estudiante o dicha persona que empiece a implementar en su diario vivir la
educación financiera y habito del ahorro.

Puesto que la necesidad que se genera en el individuo, comienza a partir del día que hace
uso del dinero; de aquí parte “la buena administración del mismo”, que en forma general
podemos decir que es cuando recibe una primera remuneración por un trabajo; en el caso de los
niños y niñas cuando empiezan a recibir una mesada. Una particular atención se está prestando
en los jóvenes como un resultado de cuestiones específicas relacionadas con este grupo de
población, tales como la falta de habilidades del manejo del dinero, el aumento del desempleo y
el crecimiento descontrolado del crédito y la deuda. El rol de los educadores que trabajan con los
jóvenes es de suma importancia. Ellos deberían discutir estos problemas con sus alumnos y
guiarlos hacia soluciones de mayor responsabilidad, a través de decisiones creativas y
sostenibles, para que los estudiantes puedan adquirir conocimientos en cuanto a ingresos, ahorro
e inversión.

Por otra parte los asuntos financieros están vinculados a la vida de cada persona y esta
gestión es, por tanto, una habilidad sumamente importante; en efecto el ahorro es una habilidad
propia y de ello depende que los niños tomen la administración financiera como un habito. Del
mismo modo son considerados que los niños y adolescentes son un grupo muy importante de
consumidores, son objetivos frecuentes para la comercialización de todo tipo de productos y
servicios, por consiguiente, los niños son cada vez más objeto de vendedores y anunciantes
debido a la influencia que tienen sobre sus padres por todos los gastos que generan ahora y a
futuro; por lo tanto la educación financiera debe esforzarse por ayudar a los niños y a los
adolescentes a comprender mejor los conceptos y términos financieros, ya que una educación

14
financiera apropiada es la clave para la educación de una vida responsable que de cierto esta
investigación nos lleve a proteger el dinero realizándolo de forma practica y sencilla.

Aunque solo nos enfoquemos en el contexto estudiantil, los alcances y aplicaciones de esta
investigación se pueden proyectar en todo el contexto regional, a partir de esto y como una
muestra clara podemos empezar a implementar la Educación Financiera como un ámbito
importante y necesario en el Centro Pedagógico Siglo XXI que por ende beneficia a los padres
de familia y estudiantes dándole así importancia y valor al capital.

Mientras que de esta investigación podemos implementar como básica la formación

estudiantil no solo a nivel local, sino a nivel regional y nacional, la formación económica en los
alumnos desde cuando inician sus primeros pasos en el mundo de la Educación.

Finalmente a partir de la investigación y recopilación de datos se contribuirá con

información valiosa y relevante para futuras investigaciones, que complementen a gran escala la
implementación de las estrategias de la educación financiera como programa de educación
formal.

2.2. OBJETIVO GENERAL

Analizar las prácticas financieras de los estudiantes de los grados 1ro a 5to del Centro
Pedagógico Educativo Siglo XXI, para determinar la importancia de la educación financiera.

2.3 OBJETIVOS ESPECIFICOS

- Identificar las prácticas financieras, estructura de ingresos y egresos de dinero de las familias de
los estudiantes de los grados 1ro a 5to de primaria del Centro Pedagógico Educativo Siglo XXI
para el año 2017.
- Caracterizar la practica financiera en alumnos de los grados 1ro a 5to de primaria del Centro
Pedagógico Educativo Siglo XXI para el año 2017.
- Diseñar un plan de mejoramiento en el manejo adecuado de las prácticas financieras en los
estudiantes de los grados 1ro a 5to de primaria del Centro Pedagógico Educativo Siglo XXI
para el año 2017.

15
2.4 HIPÓTESIS

Los estudiantes de los grados 1ro a 5to de primaria del Centro Pedagógico Educativo Siglo XXI ,
de la ciudad de Ipiales, no tienen conocimientos básicos en Educación Financiera.

Tabla 1. Matriz de Operacionalidad de Variables.

Objetivos Variables Indicadores Fuente Técnica

Identificar la practica
Nivel de Los alumnos de los
financiera en alumnos
Educación conocimiento de grados 1ro a 5to de
de los grados 1ro a 5to
financiera Educación primaria del Centro
de primaria del Centro Encuestas
Decisión Financiera Pedagógico
Pedagógico Educativo
financiera Nivel de ingresos Educativo Siglo XXI
Siglo XXI para el año
Nivel de consumo para el año 2017
2017.
Caracterizar la practica
Los alumnos de los
financiera en alumnos
grados 1ro a 5to de
de los grados 1ro a 5to Análisis
Practica Nivel de ahorro primaria del Centro
de primaria del Centro de
financiera Cultura de ahorro Pedagógico
Pedagógico Educativo resultados
Educativo Siglo XXI
Siglo XXI para el año
para el año 2017
2017.
Implementar un plan de
mejoramiento en el
manejo adecuado de las
prácticas financieras en Análisis
Estrategias de Formulación de
alumnos de los grados La investigación de
mejora estrategias
1ro a 5to de primaria resultados
del Centro Pedagógico
Educativo Siglo XXI
para el año 2017.
Fuente: Esta investigación.

16
 BIBLIOGRAFÍA

CONTACTAR. (2015). Programa de Educación Financiera. Contactar.

Montoya Coronado, P. (2005). Educación Financiera, Tesis de Grado para obtener la maestría
en administración de empresas con especialidad en Finanzas. Monterrey, Nuevo León
Mexico.

Sarmiento Díaz, M. I. (2005). Cómo facilitar el despertar financiero en los niños y niñas.
Mexico. Manual Moderno.

Universidad Mariana. (2015). Monografía de prácticas financieras. Revista UNIMAR vol.33 No. 1
San Juan de Pasto Nariño Colombia, p.129-149 .

17
 ANTECEDENTES
AUTOR TEMA TRIANGULACION

1. Autor: Esta investigación indaga el diagnóstico Después de analizar los diferente

Lorena Urquina Cuellar
Tema:
Diagnóstico realizado a los
estudiantes de la Unad Cead.
Florencia para determinar la
Importancia y la pertinencia de
recibir educación Financiera
UNAD CEAD Florencia.
Florencia-Caquetá
2012
2. Autores:
Aguilar Jumbo Ximena Paola
Ortiz Veintimilla Byron Miguel
Tema:
Diseño de un programa de
educación y cultura financiera
para los estudiantes de
modalidad presencial de la
titulación en administración en
banca y finanzas.
Universidad Técnica particular
de Loja
Loja-Ecuador
(2013)
3. Autor:
Carlos Gómez González
Titulo:
Propuesta para Incrementar la
Cultura Financiera en
Estudiantes Universitarios en la
Ciudad de San Luis Potosí.
Universidad Autónoma de San
Luis Potosí
San Luis Potosí, S.L.P.
Noviembre 2015
realizado a los estudiantes de la Unad Cead. estudios e investigaciones
Florencia para determinar la Importancia y la realizadas acerca de la
pertinencia de recibir educación Financiera. EDUCACION FINANCIERA en
También determinar la importancia y la su marco general, hemos
pertinencia de recibir educación financiera, encontrado a nivel internacional
se evidencian: variables muy relevantes que que si se han generado
definen el nivel de educación Financiera; propuestas las cuales en algunos
como los hábitos financieros y estilo de vida, casos han sido realizables ando a
además de su nivel socio-económico y conocer avances en el sector
cultural; variables que definen él porque es educativo, ya que han
importante recibir una adecuada y pronta implementado herramientas y
educación financiera, así como el estado y programas que permiten dar el
la situación actual de esta tendencia en la primer paso para iniciar un
población profesional. proceso pedagógico de
enseñanza que imparta nociones
básicas en cuanto a temas
financieros para los estudiantes
de los diferentes colegios de los
demás países del mundo; sin
embargo nacionalmente no se
Esta investigación destaca la adecuada
evidencian avances y no se
familiarización con los conceptos
verifican resultados ya que las
económicos básicos, desde las edades
investigaciones manifiestan que
tempranas, puede ayudar en la edad adulta
hay un desconocimiento
a elegir los productos y servicios financieros
profundo por parte de los jóvenes
que mejor se ajusten a las propias
estudiantes y de las personas en
necesidades.
general que conforman una
sociedad financieramente
desactualizada, pues son
verificables los grandes
problemas que han afectado
financieramente a l país llevando
Los temas referentes al concepto de cultura a crisis económicas desde las
financiera, interpretándolo como el proceso raíces como lo son las familias
por medio del cual se adquieren donde muchas veces relucen sus
conocimientos, habilidades y capacidades crisis por sobreendeudamientos
que permiten tomar mejores decisiones en y falta de recursos pues no tienen
cuanto al manejo de los recursos, hacer conocimientos y bases para
juicios informados y saber a dónde acudir a organizar y distribuir de manera
pedir ayuda y asesoría para obtener adecuada los recursos siendo
una mayor rentabilidad del dinero. Uno de una muestra más de falta de
los principales objetivos que persigue la educación financiera.
cultura financiera es el de estar mejor
informados y preparados para usar
productos y servicios financieros, siendo
fundamental en nuestro entorno actual, ya
que hoy en día hay una mayor oferta tanto

18

4. Autor
Wilber Roger Velásquez Cruz
Tema:
la cultura del ahorro y el acceso
al sistema financiero de las
organizaciones de mujeres en la
provincia de el collao periodo
2010 – 2011
Universidad nacional del
altiplano de Puno
PUNO – PERU (2014)
5. Autor:
Carranza Vilchez Kory Del Rocio
Tema:
Propuesta de un programa en
educación financiera para los
estudiantes de nivel secundaria
del colegio nacional toribio
casanova - cutervo, 2015-2016
Universidad Lambayeque
Chiclayo (2016)
6. Autor:
Felipe Polaniam
Carolina Suaza Nivia
Natalia Arévalo Fierro
David González
Tema:
“La cultura financiera como el
nuevo motor para el desarrollo
económico en Latinoamérica”
Agosto
2016
7. Autor:
Alberto Castañeda Cordy
Tema:
El ahorro de los hogares
colombianos: un análisis a partir
de las encuestas de ingresos y
de productos financieros como de oferentes
de los mismos.
Está orientado fundamentalmente a conocer
el proceso del fomento de la cultura del
ahorro y la inclusión en el sistema
financiero, del mismo se responde y se
plantea soluciones al problema de la medida
en que incide el fomento de la cultura del
ahorro y la inserción en el sistema
financiero.
Esta investigación propone un programa de
educación financiera para mejorar el nivel de
conocimientos de los estudiantes de nivel
secundario, cuyos resultados demuestran la
necesidad de incluir la enseñanza de estos
temas dentro de la formación de los
estudiantes, teniendo en cuenta que puede
significar un antes y un después en la
manera en que sus ingresos económicos
influyan positivamente en sus desarrollo
personal, familiar y social.
El siguiente estudio de investigación tiene
como objeto dar respuesta a la pregunta:
¿Cuáles son los aspectos relevantes que
llega a influir en la cultura financiera de la
población en Latinoamérica y que
implicaciones tienen en la calidad de vida de
los colombianos? Para este fin se planteó un
objetivo general que es analizar e identificar
aspectos relacionados con la pobre
educación financiera y la manera cómo
repercute en la sociedad colombiana. La
conclusión a la que llega este estudio es que
se analizó e identificó que el nivel educativo
es el eje principal pues es directamente
proporcional a la cultura financiera pues
permite la toma de decisiones asertivas en
ahorro e inversión en la persona de manera
potencial.
Esta tesis se orienta a llenar el vacío en la
inversión económica del país, estudiando el
ahorro de las familias. El estudio se realiza
analizando la cultura del ahorro en los
hogares desde años atrás, por lo cual no
hay estudios en Colombia donde se atribuya
la declinación de la tasa del ahorro en los
19
gastos últimos años.
Universidad autónoma de
Barcelona
Barcelona (2001)
8. Autor: El presente trabajo describe cómo influye la
Vladimir Alejandro Bachez Educación Financiera en la vida cotidiana de
Barrera las personas, identificando como registran
sus ingresos y egresos mensuales,
Tema: estableciendo el porcentaje de sueldo que
Duerma Tranquilo y Despierte ahorran, indicando sus inversiones y
sin Preocupaciones estableciendo el tipo de deudas que tienen,
ya que, debido a la falta de educación
Universidad San Carlos de financiera, las personas toman decisiones
Guatemala inapropiadas y no defienden sus derechos
Guatemala (2013) como consumidores.
9. Autor:
Brenda Judith Onli Gutiérrez La tesis tiene como objeto conocer la
influencia de la educación financiera en la
Tema: toma de decisiones que contribuya al
Factores determinantes de la bienestar de las finanzas personales, esta
educación financiera en investigación aporta a la población prácticas
personas adultas de la informales de ahorro e inversión, haciendo
urbanización San Santiago de la oportuno proporcionar conocimiento sobre
ciudad de Juliaca, periodo 2015. las formas de ahorro e inversión formal a
través de instituciones financieras.
Universidad Peruana la Unión
Escuela Profesional de
Contabilidad
Juliaca – Perú
2016
10. Autor: Hoy en día en nuestro país, en ningún
Claudia María Cinco Brown programa académico de ningún nivel, existe
alguna materia especializada en el fomento
Tema: del ahorro, y los programas especializados
Capacitación a niños de escuela en ese ramo son privados dejando a las
primaria para fomentar el ahorro familias más vulnerables fuera del alcance
de estos. En respuesta a esta situación y
instituto tecnológico de sonora dado a que la edad optima de aprendizaje
Obregón Sonora (2012) es en la niñez, se crean programas de
capacitación para niños de escuela primaria,
con el objetivo de crear cultura financiera en
las nuevas generaciones, para generar una
mejor calidad de vida.
11. Autor:
Debido a la gran importancia que tiene la
María cristina Renata cabrera educación financiera en estos tiempos de
crisis económica no solo México sino a nivel
Tema. mundial, es menester que cada uno como
Educación financiera individuo se empape de información
En este sentido es muy
interesante saber que la
educación financiera , abarca
temas como el ahorro y la
inversión, destacando varias
investigaciones donde el tema
central son uno de estos dos
conceptos para iniciar con el
Ahorro es importante definir su
significado entendiéndose como
la acción de separar una parte de
los ingresos que se obtiene, para
poder utilizarlo en una
emergencia y tener un futuro ,
rentable así mismo para el
surgimiento y el posicionamiento
de las microempresas, empresas
y proyectos de emprendimiento y
en nuestro caso en particular los
preadolescentes quien por ahora
idealizan sueños y metas, es
importante indicarles y difundirles
una cultura de ahorro
entendiéndose qué el ahorro es
un hábito que consiste en
destinar y guardar una parte de
los ingresos para darle uso en el
futuro sin limitar o sacrificar lo que
se quiere en el momento, ni
desmejorar el nivel de vida si no
por el contrario aprovechar todos
los recursos pensando y
proyectándose en el mañana para
gozar de seguridad y estabilidad,
tranquilidad y una mejor calidad
de vida, lograr un patrimonio y
alcanzar metas, afrontar eventos
inesperados o emergencias fuera
20

Universidad nacional autónoma
de México
México (2012)
12. Autor:
Guadalupe del Carmen Briano
Turrent
Tema:
Midiendo la cultura financiera
estudiantes universitarios:
caso de la Facultad
Contaduría y Administración
la UASLP
Universidad Autónoma de San
Luis Potosí
13. Autor:
Antonio Andrade Luque
Sebastián Martínez Hernández
Jessica Murphy Santofimio
Tema:
las competencias financieras en
jóvenes de instituciones de
educación básica en Bogotá y
united world college (uwc – usa)
financiera básica ya que se tienen que
cuidar aspectos muy importantes para una
salud crediticia idónea y podamos aplicarla
en diferentes ámbitos de nuestra vida
personal, familiar, en el trabajo y para
cualquier meta que se quiera conseguir.
La cultura financiera es una combinación de
conocimientos, habilidades, actitudes y
comportamientos ante la toma de decisiones
financieras, con el objetivo de lograr el
bienestar financiero del individuo. Este
en trabajo muestra un diagnóstico del nivel de
El cultura o educación financiera entre
de estudiantes universitarios de licenciatura y
de posgrado de la Universidad Autónoma de
San Luis Potosí (UASLP).
Esta investigación indaga los factores
asociados al desarrollo de las competencias
financieras en una muestra de estudiantes
de los últimos grados de la educación básica
y media de Bogotá y en un colegio
internacional ubicado en Estados Unidos.
Para tal fin se aplican las preguntas
liberadas de la prueba internacional PISA
que fue diseñada para evaluarlas. La
investigación concluye que el papel de la
educación y el desarrollo de competencias
transversales es fundamental para el
desarrollo de las competencias financieras,
debido a ello se encuentran mejores
resultados en los cursos superiores y en los
estudiantes que tomaron previamente
cursos de economía. Contrario a otros
estudios, se logra encontrar mejores
resultados en estudiantes de estratos
medios, muy posiblemente por el trabajo
pedagógico previo que se había adelantado
en estas instituciones educativas y por el
papel de las familias al compartir las
condiciones económicas financieras y las
experiencias económicas con sus hijos. Por
lo que se le recomienda a las instituciones,
promover y mediar actividades financieras
en los estudiantes e implementar programas
orientados al desarrollo de competencias
financieras en los estudiantes, a la vez que
se ve como esencial que las familias
mejoren la comunicación con sus hijos sobre
de nuestro control y sobretodo
tener la libertad de saber que se
cuenta con dinero propio; ya que
cualquier persona en el ámbito en
que se encuentre necesita unos
conocimientos básicos sobre
De igual importancia es necesario
acentuar en temas como la cultura del
ahorro teniendo las bases
fundamentales y conociendo las
pautas para iniciar un proceso de
ahorro empezando en la población de
temprana edad para ir cultivando el
paso a paso de un resultado óptimo
en ahorro, brindando concejos y
sugerencias como la destinación de
una parte de los ingresos, sugerir que
se debe gastar en lo necesario saber,
distribuir de manera adecuada y
aprovechar al máximo las
oportunidades que beneficien el
bolsillo comparando objetivamente lo
preciso al momento de comprar, por
consiguiente el fin es destacar los
mejoras que se van a reflejar en la
vida de los ciudadanos formados
financieramente en cuanto ahorro;
pues en interesante conocer lo que se
logra con las reservas de dinero que
se realizan, entre estas ventajas están
: la tranquilidad de la familia pues hay
un respaldo en momentos de
emergencia y los gastos imprevistos ,
el porvenir de un excelente futuro
donde se puede cumplir metas,
sueños, aplicando la disciplina en el
ahorro sin dejar de lado que otro
beneficio es la seguridad y un
bienestar prospero en momentos de
vejez.
21
 estos temas.

MARCO CONCEPTUAL

En Colombia es de suma importancia la calidad Educativa para impartir a los

estudiantes; Nariño es un Departamento que se ha destacado a nivel Nacional en
pruebas Educativas, es por eso que en Ipiales ubicado a 57 km de la capital de Nariño
es decir San Juan de Pasto, se encuentra ubicado el Centro Pedagógico Educativo
Siglo XXI, en pleno centro del Municipio y hace una reseña histórica institucional, a
partir de la Iglesia de Dios Ríos de Agua Viva que ha sido constituida mediante un
horizonte institucional el cual incluye una visión encaminada a la preparación
académica de sus miembros esencialmente en la población infantil que precisa ser
fundamentada en valores desde sus raíces. En el año 1999 se comienza a elaborar el
proyecto de creación de un colegio para lo cual se convoca a todas las personas que
sean miembros activos de la Iglesia y que posean Título Profesional en Educación y
otras ramas como médicos, odontólogos, y arquitectos, quienes ofrecen apoyar con la
prestación de sus servicios el inicio y construcción de esta obra.
El Especialista Robinson Erazo Erazo, hace su exposición ante la junta Directiva de la
Asociación y recibe la aprobación definitiva para que inicie el proyecto el cual se
elabora en un tiempo record de 30 días, y se presenta a la Gobernación de Nariño y la
Secretaria de Educación y Cultura del Departamento, ente encargado de hacer la

22
revisión y autorizarla supervisión del proyecto, y una vez superados estos dos
aspectos, se aprueba su construcción.
La construcción se inicia en ese mismo año 1999 con la participación activa de los
miembros de la congregación quienes apoyaron con mano de obra y donación de
materiales de construcción. Al final de la construcción los arquitectos e ingenieros
demuestran su complacencia frente a la obra, la cual es supervisada por última vez por
los delegados departamentales, y finalmente aprobada.
Es así como en el año subsiguiente se expide la licencia de funcionamiento Numero
452 de mayo 8 del año 2000 al “Centro Pedagógico Ríos de Agua Viva” que
posteriormente cambia su razón social ante la Secretaria de Educación Departamental
por “CENTRO PEDADOGICO SIGLO XXI”.
Posteriormente en el siguiente año lectivo el Director de la Institución Robinson Erazo
e. tramita y obtiene la Licencia para la Educación Básica Primaria Número 1134 del 9
Julio del año 2001. Y de esta manera e colegio se lanza a la comunidad recibiendo
aceptación no solo de personas que integran la iglesia Cristiana sino también de la
sociedad en general como los hijos del personal de Policía Nacional y autoridades
Educativas del Municipio.
La visión del colegio es llegar a ser una “Institución Educativa” la cual brinde
continuamente educación preescolar, básica primaria y básica secundaria para
entregar a la sociedad personas formadas con grandes bases que contribuyan al
desarrollo de la Republica de Colombia, y su misión es brindar una formación integral,
científica, técnica y de gran calidad en valores.
Continuando con un gran compromiso educativo por parte de Directivos y Docentes y
dando un buen testimonio de calidad educativa basada en valores ante la sociedad, la
junta de Padres de Familia le solicitan e insisten al Pastor Mario López Dorado en
continuar con el bachillerato y hacer del colegio una institución competente y
cualificada desde las nuevas políticas educativas, desde las actividades profundamente
cristianas, desde el arte, la cultura, la ciencia y el deporte, desde la educación de
espacios propios para la formación de jóvenes como excelentes ciudadanos y en el año
2014 la Directora de la Institución Magister Ximena Ruano Viveros presenta el proyecto
Educativo Institucional (PEI), para obtener la ampliación de la licencia de

23
funcionamiento para los grados de básica secundaria la cual se otorga mediante
resolución No 1038 de 14 de Agosto de 2014. En la actualidad hay mas de 200
egresados sirviendo a la sociedad y buen numero de ellos sirviendo al Señor.
En la actualidad nuestro colegio cuenta con 150 estudiantes distribuidos en los niveles
de preescolar, primaria y grados 6, 7 y 8 de bachillerato, testificando altos niveles dr
calidad humana y académica, contamos también con un excelente equipo de
profesores, administrativos y colaboradores que han incursionado en la cultura fe la
calidad y una red de padres de familia que comparten la filosofía Cristiana y se
involucran masivamente en los eventos qur dan identidad a nuestra institución.

MISION
Se fundamenta en el tema “influye al niño en su camino y aun cuando fuere viejo no se
apartará de el” brindando una formación integral mediante procesos de crecimiento
espiritual y fe calidad académica, para que puedan servir a la sociedad con un
liderazgo transformador que se encuentre reflejado en el amor a Dios en sus vidas.

VISION
Ser una Institución Educativa Cristiana que forma generaciones que valoran y aman la
justicia y la verdad.

FILOSOFIA
Creemos que la educación del estudiante es: Ordenada por Dios, Basada en las
enseñanzas de Jesús, Fundamentada rn la Biblia, Responsabilidad de los padres.

LEMA INSTITUCIONAL:
EDUCACUON CRISTIANA, LA ESTRATEGIA PARA IMPLEMEENTAR CALIDAD Y
EXCELENCIA EN LOS PROCESOS EDUCACTIVOS
“INSTRUYE AL NIÑO EN EL CAMINO, Y AUN CUANDO FUERE VIEJO NO SE
APARTARE DE EL”.

24
BANDERA DE LA INSTITUCION:
1. Amarillo = La gloria de Dios.
Simboliza la luz. Representa la alegría, la
felicidad, la inteligencia y la energía. También
representa honor y lealtad y la sabiduría como
verdadera riqueza del ser humano
2. Azul = Cielo eterno, sinceridad y la piedad.
Simboliza la espiritualidad, la libertad, la paciencia, la lealtad, la paz y la
honradez.

UNIFORME:
El uniforme como distintivo que identifica a los estudiantes del Centro Pedagógico
Educativo Siglo XXI de acuerdo a las siguientes características y según modelos
aprobados.

Uniforme diario de Niños:

 Camiseta blanca con el escudo de la Institucion
 Buso en lana hilo color azul con franjas amarillas
 Pantalón gris
 Medias blancas
 Zapatos negros

Uniforme diario de Niñas:

 Camiseta blanca con el escudo de la Institución
 Saco abierto en lana hilo color azul con franjas amarillas
 Jardinera color gris
 Medias blancas
 Zapatos negros

Uniforme deportivo:

25
  Sudadera azul con amarillo
 Zapatos deportivos blancos
 Medias blancas
 Camiseta amarilla
 Short azul

HIMNO:
BAJO EL CIELO TEÑIDO DE VERDE
COMO ANTORCHA TE PUSO EL SEÑOR
LLEVAS TU EL VESTIDO PERFECTO
DE SABER DE VIRTUD Y DE AMOR

ES EL TRIUNFO BAGAJE PERFECTO

QUE CON VERDAD VUESTROS LOMOS CIÑO
ESTE SUEÑO QUE AHORA PALPAMOS
EL DE FORMAR BUENOS HOMBRES DE HONOR

CORO:
SEMBRADORES DE AMOR Y ESPERANZA
SEMBRADORES DE LUZ Y DE PAZ
EL SABER DE TU MANO CAMINA
CON JESUS CORONADO SEÑOR

SEMILLERO DE AMOR Y ESPERANZA

SEMILLERO DE LUZ Y DE PAZ

26
ES LA FE TU ESCUDO PERPETUO
Y TU HONOR SE CONVIERTE EN CANCION (BIS)

TU BANDERA DANZA SERENA

CON SONIDOS DE CIENCIA Y SABER
TIERRA FIRME DE CONOCIMIENTO
Y TU FRUTO ME ENSEÑA A VENCER

DERECHOS DE LOS ESTUDIANTES:

 Recibir una educación adecuada que garantice su formación integral basada en
el respeto, permitiéndole al estudiante ser generador y constructor de su
conocimiento.
 Disfrutar de un ambiente escolar que ofrezca condiciones de seguridad, salud
para un buen desarrollo físico y psicológico.
 Utilizar los servicios que posee el establecimiento atendiendo a las normas que
para tal efecto señalen las directivas.
 Recibir estímulo y distinciones que en virtud de su trabajo académico y
comportamiento se haga acreedor.
 Orientación oportuna ante las dificultades en su proceso de desarrollo a nivel
pedagógico o de comportamiento-
 Ser escuchado antes de ser sancionado.
 Ser atendido oportunamente en caso de accidente dentro de la Institución.

DEBERES DE LOS ESTUDIANTES:

 Asistir puntualmente a la Institución y a todas las actividades curriculares y
extracurriculares programadas por la Institución.
 Participar activamente en su proceso de aprendizaje

27
  Presentar oportunamente las tareas, trabajos y evaluaciones en los días y
horarios acordados.
 Presentar el paz y salvo para la entrega de certificados, constancias e informes
conceptuales.
 Cuidar y mantener en buen estado, orden y aseo material, equipo e
instalaciones y demás elementos de enseñanza, en caso de pérdida o daño del
mismo responder y volver en buen estado.
 Tener un trato respetuoso y cordial con toda la comunidad Educativa.
 Conocer, respetar y cumplir las normas establecidas en el manual de
convivencia.

MARCO LEGAL
La Educación Económica y Financiera (en adelante EEF) se concibe como un proyecto
pedagógico transversal –desde los propósitos del Decreto 1860 de 1994– articulado al
desarrollo de competencias en las áreas básicas y ciudadanas, con el fin de integrar y
hacer efectivos los conocimientos, habilidades, destrezas, actitudes y valores logrados
en el desarrollo de dichas áreas, potenciando las capacidades de las niñas, niños,
adolescentes y jóvenes para la solución de problemas cotidianos que tienen relación
directa con su entorno social, cultural, científico, tecnológico y económico.
Con el fin de materializar esta idea, el Ministerio de Educación Nacional y la Asociación
Bancaria de Colombia (Asobancaria) suscribieron un convenio para la implementación
del Programa de EEF en los establecimientos educativos del país.
Ley General de Educación (Ley 115 de 1994): El artículo 5°, numerales 3 y 9,
establece como fines de la educación entre otros: “3. La formación para facilitar la
participación de todos en las decisiones que los afectan en la vida económica, política,
administrativa y cultural de la nación. 9. El desarrollo de la capacidad crítica, reflexiva y
analítica que fortalezca el avance científico y tecnológico nacional, orientado con
prioridad al mejoramiento cultural y de la calidad de la vida de la población, a la
participación en la búsqueda de alternativas de solución a los problemas y al progreso
social y económico del país”.

28
Así mismo el artículo 13 define que es objetivo primordial de todos y cada uno de los
niveles educativos el desarrollo integral de los educandos mediante acciones
estructuradas encaminadas a “ c) Fomentar en la institución educativa, prácticas
democráticas para el aprendizaje de los principios y valores de la participación y
organización ciudadana y estimular la autonomía y responsabilidad”.
Por su parte, el artículo 31 establece como obligatoria la enseñanza de las ciencias
económicas en la educación media académica.
Ley 1450 de 2011, por la cual se expide el Plan Nacional de Desarrollo 2010-2014: En
su artículo 145 crea el Programa de Educación en Economía y Finanzas.
“El Ministerio de Educación Nacional incluirá en el diseño de programas para el
desarrollo de competencias básicas, la educación económica y financiera, de acuerdo
con lo establecido por la Ley 115 de 1994”.
Decreto 457 de 2014: Esta norma organiza el Sistema Administrativo Nacional para la
Educación Económica y Financiera y crea la Comisión Intersectorial para la Educación
Económica y Financiera.
El decreto recoge lo propuesto en la Ley 1328 de 2009 y la Ley 1450 de 2011, en
cuanto a que la EEF constituye un tema que debe ser abordado en los
establecimientos educativos como una herramienta en el proceso de construcción
ciudadana, con el fin de que los estudiantes reconozcan las diversas relaciones que
establece el ser humano con el manejo de los recursos para el bienestar común e
individual. Otro de sus propósitos es la formación de los estudiantes en la toma de
conciencia como sujetos económicos y que comprendan cómo, en lo local y en lo
global, existen dinámicas y prácticas económicas diversas.
PROYECTO DE LEY 082 DE 2011 CÁMARA. por medio de la cual se establecen los
parámetros para la promoción de la Educación Económica, Financiera y del
Consumidor en todos los sectores de la población colombiana, se fomenta el acceso a
los servicios financieros y se dictan otras disposiciones.
CAPÍTULO I: Fines, definiciones, principios y ámbito de aplicación
Artículo 1°. Finalidad de la Educación Económica, Financiera y del Consumidor. La
presente ley define la estructura básica de la Estrategia Pública de Promoción de la
Educación Económica, Financiera y del Consumidor en Colombia, e incluye los

29
destinatarios, prestadores, contenido, principios y demás elementos que permiten
configurar y reglamentar, así como normas complementarias de protección a los
consumidores, teniendo como fines principales los siguientes:
1. Dar cumplimiento al artículo 67 de la Constitución Política de Colombia, en lo
atinente a la Educación como Derecho Fundamental que busca el acceso al
conocimiento y la consecuente responsabilidad del Estado, la Familia y la Sociedad por
su promoción.
2. Contribuir a la estabilidad y desarrollo de los mercados en general, formando
verdaderos consumidores que puedan tomar mejores decisiones financieras.
3. Formar a todos los ciudadanos en temas de economía y finanzas con el fin de que
tengan capacidad de comprender, participar y tomar una posición frente a las políticas
económicas y sociales adoptadas, conforme al artículo Segundo de la Constitución
Política de Colombia.

MARCO TEORICO
La cultura financiera puede definirse como el proceso por el que los consumidores
financieros/inversionistas mejoran su comprensión de los productos financieros,
conceptos y riesgos y, a través de la información, la enseñanza y/o el asesoramiento
objetivo, desarrollan las habilidades y confianza para adquirir mayor conciencia de los
riesgos y oportunidades financieras, tomar decisiones informadas, saber dónde acudir
para pedir ayuda y tomar cualquier acción eficaz para mejorar su bienestar financiero
(OCDE, 2005). Así, la cultura financiera va más allá del suministro de información y
asesoramiento financiero, el cual debería estar regulado, como ya sucede con
frecuencia, en particular para la protección de los clientes financiero.

La Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE) afirma que la

cultura financiera deberá promover el desarrollo de capacidades financieras, basado en
una información adecuada. La cultura financiera deberá proporcionarse de forma
correcta e imparcial y los programas se coordinarán y llevarán a cabo de manera

30
eficiente. Menciona que además los programas de cultura financiera deberían centrarse
en temas de alta prioridad, los cuales, dependiendo de las circunstancias del país,
podrán incluir importantes aspectos de la planificación financiera a largo plazo, tales
como cuentas de ahorro, gestión de la deuda personal o de los seguros, así como los
requisitos previos para la concienciación financiera, como economía y matemáticas
financieras elementales. Deberá favorecerse la concienciación de los futuros jubilados
sobre la necesidad de valorar la adecuación financiera de sus actuales planes de
pensiones, públicos o privados, con el fin de tomar las medidas precisas cuando sea
necesario.

De acuerdo a la OCDE, la cultura financiera, es el proceso mediante el cual, tanto los

consumidores como los inversionistas financieros logran un mejor conocimiento de los
diferentes productos financieros, sus riesgos y beneficios, y que mediante la
información o instrucción, desarrollan habilidades que les permiten una mejor toma de
decisiones, lo que deriva en un mayor bienestar económico (OECD, 2005, pág. 4).

En esta línea y de acuerdo a la Comisión Nacional del Mercado de Valores (CNMV), la

educación permite a los individuos mejorar la comprensión de conceptos y productos
financieros, prevenir el fraude, tomar decisiones adecuadas a sus circunstancias y
necesidades y evitar situaciones indeseables derivadas bien de un endeudamiento
excesivo o de posiciones de riesgo inadecuadas (CNMV,2008, pág. 12).

La CONDUSEF (2009) divide a la cultura financiera en: educación financiera básica,

que abarca conceptos no bancarizados; y en educación financiera informativa, que
comprende conceptos comparativos bancarizados. En México, bajo esta división,
serían objeto de la educación financiera básica, 41 millones de niños y jóvenes, 24
millones de amas de casa y 7.1 millones de trabajadores sin bancarizar, lo que da un
total de 72.1 millones de personas.

Por su parte, Coates (2009), sostiene que en el transcurso de la vida del ser humano,
existen “situaciones didácticas” en la vida de las personas, donde se encuentran más

31
receptivos a la cultura financiera, como por ejemplo en la etapa de la niñez. Por ello, se
hace necesario iniciar la alfabetización financiera en las primeras etapas de vida,
debido a que cada vez los productos financieros son más variados, complejos y
sofisticados.

La sociedad actual está ocupada en cómo ganar más dinero, lo que se observa en los
individuos y las familias que se encuentran permanentemente preocupados en cómo
incrementar 23 su patrimonio, para con ello, tener acceso a un mejor nivel de vida. Sin
embargo, se deja a un lado el análisis de cómo tomar una óptima decisión en gastar,
ahorrar, o invertir esa riqueza.

La cultura financiera permite a la comunidad estudiantil adquirir hábitos de ahorro y

familiarización con los intermediarios y entender de mejor manera las opciones que
oferta; a quien está insertado en el mercado laboral, le apoya en la elaboración de
presupuestos, en el control de deudas, y en incrementar su capacidad de ahorro (AMB,
2008).

Con la cultura financiera se permite el acceso de las personas y en especial a toda la

comunidad estudiantil a toda la información a través de los diferentes medios
electrónicos de comunicación y a sus herramientas sobre el funcionamiento del
complejo mundo de la economía y las finanzas y su incidencia e importancia en la vida
diaria, otorgando la confianza que da el conocimiento, en la toma de decisiones.

Basta señalar un ejemplo sobre la utilidad de la cultura financiera. En los últimos años,
se ha expandido sobre todo en Estados Unidos, el denominado “crédito predatorio”. El
término de crédito predatorio (acuñado alrededor de 1994) hace referencia a los
mecanismos implementados por el intermediario financiero o prestamista, quien impone
condiciones desventajosas para el prestatario, aprovechándose de su falta de
conocimientos sobre el ámbito financiero, lo que deriva en problemas para la
liquidación del préstamo (Raccanello, 2009).

32
Otro aspecto a considerar es que los productos y servicios financieros están cada vez
más presentes en nuestra vida diaria, por ejemplo: recibir nuestro sueldo mediante una
cuenta de nómina, pagar servicios a través de internet, retirar dinero a la hora de hacer
compras, adquirir un automóvil o una casa, entre muchas otras situaciones. Sin
embargo, de poco sirve tener acceso a estos servicios y productos financieros si se
desconocen las ventajas que pueden obtenerse al usarlos.

En el país todavía hay muchas personas que creen que hablar de cultura financiera no
es necesario en su vida. Consideran que es un tema aburrido y difícil de comprender, o
que solamente a las personas que estudiaron finanzas o economía les puede servir,
pero nada más alejado de la realidad, es un tema que nos debería interesar a todos sin
importar la etapa de la vida en la que te encuentres o tu nivel económico o social.

A los niños les hace comprender el valor del dinero y del ahorro, a los jóvenes los
prepara para vivir el día de mañana de manera independiente, en general a la
comunidad estudiantil les ayuda a tomar mejores decisiones para planear y sufragar
sus gastos dentro de su procesos de preparación y a los adultos les ayuda a cumplir
metas con base en decisiones informadas como comprar una vivienda, crear una
empresa o prepararse para la jubilación.

Y es que la cultura financiera busca dotar a las personas de los conocimientos y

habilidades necesarias para que puedan hacer elecciones razonadas sobre el uso
adecuado de productos y servicios financieros. Por lo que transmitir estos
conocimientos a la comunidad estudiantil se vuelve un asunto fundamental y para
lograrlo se requieren de esfuerzos conjuntos de gobierno, organizaciones sociales e
instituciones financieras y educativas, pues dado los diferentes perfiles y necesidades
de los usuarios de servicios financieros, no puede haber estrategias únicas, sino
acciones específicas para cada segmento de la población.

De acuerdo con Coates (2009), las instituciones educativas deberían incluir en sus
programas curriculares, temas financieros, que le permitan detectar el papel tan

33
importante que juega en su vida personal la cultura financiera, para con ello enfrentar
los retos futuros, ya que a través de los mismos, tendrán una mejor comprensión de los
productos y conceptos financieros.

En la misma línea Dellors (2007) sostiene que la cultura financiera es una de las llaves
de acceso al presente siglo, es la educación para toda la vida, tanto básica como
permanente, debiendo responder al rápido cambio del mundo. La cultura financiera se
inserta dentro del concepto de la educación para la vida, que es la educación
permanente que incide en la vida diaria de las personas, debido a que es un
conocimiento flexible, diverso y accesible, tanto en el tiempo como en el espacio (AMB,
2008).

Señalar a personas en la etapa universitaria, el matrimonio, o ante la necesidad de

efectuar una hipoteca. Por ello, se hace necesario iniciar la alfabetización financiera en
las primeras etapas de vida, debido a que cada vez los productos financieros son más
variados, complejos y sofisticados.

La cultura financiera viene a ser un proceso del que gradualmente pueden obtenerse
beneficios, a nivel personal, familiar, social y en el crecimiento económico (Coates,
2009). Poco se ha analizado sobre el papel que ha jugado la falta de cultura financiera
en la mayor parte de las personas, familias o instituciones como explicación, o parte de
las causas que originaron la reciente crisis financiera. En épocas como la presente, de
inestabilidad financiera, es cuando se debería ser más reflexivo sobre cuándo y cómo
debemos ahorrar, gastar o invertir. Se debería buscar una mayor seguridad del dinero
en el momento de tomar una decisión. Es muy importante la inclusión y la cultura
financiera, ya que su desconocimiento provoca que importantes segmentos de la
población no tengan acceso financiero, ya que desconocen los productos,
transacciones bancarias y las bondades de la bancarización, tanto para ahorrar, como
para endeudarse, pagar o invertir (Coates, 2009).

34
Se dice fácil pero esta problemática generalizada podría minimizarse a partir de la
llamada inclusión financiera entendiendo por este concepto el “acceso universal y
continuo de 26 la población a servicios financieros diversificados, adecuados y
formales, así como a la posibilidad de su uso conforme a las necesidades de los
usuarios para contribuir a su desarrollo y bienestar” (Heimann y Gómez, 2009, p. 19).

Una definición más amplia señala que la inclusión financiera “es una condición en la
cual todas las personas en edad laboral tienen acceso a un conjunto completo de
servicios financieros de calidad que incluyen servicios de pago, ahorros, crédito y
seguros” (CIFAI, 2009, p. 4).

Tanto la cultura financiera, como la inclusión financiera, son un fuerte soporte del
proceso de bancarización. El término de bancarización es utilizado con frecuencia para
hacer referencia a la incorporación al sistema financiero de grupos de escasos recursos
del sector informal, que tradicionalmente han sido desatendidos por la banca comercial.
El punto central o básico de la cultura financiera, es la información, la cual debe llegar
al mayor número posible de individuos.
Fundamentalmente la cultura financiera sirve para generar información de utilidad para
las personas en la toma de sus decisiones financieras y en formar consumidores más
conocedores en el campo de las finanzas, que por lo mismo, van a demandar servicios
y productos de mejor calidad. Ello permitirá elevar los niveles de ahorro, inversión y
crecimiento de la economía (AMB, 2008).

Las distintas definiciones comunes entre sí; coinciden en qué el conocimiento y la

información son bases importantes para las habilidades y decisiones que tomen los
usuarios financieros.

Al educar financieramente, se está dando la oportunidad de tener buenas prácticas que

al aplicarlas diariamente se tomarían buenas decisiones así como también se
planificaría para necesidades financieras futuras, y se aprovechará de mejor manera 6

35
los productos y servicios financieros para un bien común entre las personas y el
sistema financiero de un país.

En definitiva contar con un medio de comunicación para llegar a los usuarios, puede
ser la base principal para que conozcan términos financieros, conceptos, planifiquen y
que la información e instrucción recibida sea para un buen uso.

Otros autores reconocidos definen como: Marriot y Mellett (1996) “La educación
financiera es la capacidad de los individuos de obtener, entender y evaluar información
relevante, necesaria para tomar decisiones conscientes de las posibles consecuencias
financieras”

En tanto para Gale y Levine (2010) es la habilidad de tomar juicios informados y

decisiones efectivas respecto del uso y manejo del dinero y las riquezas.

Por consiguiente la educación financiera tiene insuficiencias de habilidades y

destrezas, que no les permite a las personas tomar decisiones claras en función de sus
ingresos, de sus ahorros y en el caso de las personas adultas su retiro.

Para David Bach, uno de los autores en finanzas personales más reconocidos en la
Unión Americana en estos días, utiliza estos conceptos de efectividad tratados por
Covey, para desarrollar lo que él llama su “plan financiero enfocado en objetivos”.
Él sostiene que para lograr verdadero éxito en la implementación de un plan financiero
personal, éste debe estar basado en lo que realmente nos importa; es decir, debe
elaborarse “de adentro hacia afuera”, además también asegura que, en su experiencia,
la gente hace más, es mucho más efectiva, y actúa de una forma más rápida y
determinante, cuando tiene un claro entendimiento de cómo sus acciones se relacionan
con sus valores.

Carlos Armida reconocido especialista en inversiones y asesoría patrimonial, comenta

que lamentablemente mucha gente que tiene dinero para invertir o bien, que inicia un

36
plan de inversión, no sabe a ciencia cierta qué quiere hacer con ese dinero en el futuro,
por lo que la clave importante en lo que respecta a finanzas personales, “primero el
riesgo, luego el rendimiento”, es decir primero se tiene que 7 preocupar por controlar el
riesgo en sus inversiones, y luego optimizar el rendimiento.

Gary Becker reconocido autor de finanzas personales expuso la teoría de que una
sociedad no se desarrolla ni crece, si no se invierte en el capital humano, se refiere al
coste de oportunidad que tiene una familia o un individuo, si deja sus estudios y obtiene
ingresos por trabajo, o se capacita y al término de unos años obtendrá mejores
ingresos y beneficios futuros.

En un ejemplo detalla que un individuo no capacitado que no invierte en él, solo podrá
aspirar a trabajos poco remunerados. Sin embargo, si ese individuo se capacita, es
decir invierte tiempo y recursos económicos como matriculas, mensualidades, libros,
etc., al final sus estudios serán sus beneficios mucho más amplios que si no hubiese
optado por la capacitación.

En conclusión la idea del autor es considerar a la educación y a la formación como

inversiones que realizan individuos racionales, con el fin de incrementar su eficiente
productividad y sus ingresos.

Sin duda los autores demuestran que la educación financiera aporta en conocimiento,
habilidad, actitud que se relaciona con la planificación, con el manejo de las finanzas
personales en base a objetivos claros para el éxito de un plan financiero, con el indicio
de obtener buenos resultados.

En un mundo de crecientes riesgos (financieros), los temas y las políticas relacionados

con la educación y la conciencia financiera han ganado una importancia crucial por
varias razones.
Para entrar en materia sobre el tema de investigación, es imprescindible conocer un
poco más sobre finanzas, el cual es un término de gran importancia en la actualidad, en

37
torno a este giran conceptos como teoría financiera, gestión financiera, sistema
financiero, cultura financiera, finanzas empresariales y personales.

Hoy en día las finanzas son el todo, vivimos en un mundo donde el dinero es lo más
importante, pero no todos saben cómo funciona exactamente todo este engranaje
capitalista y entenderlo se hace complejo hasta para los mejores economistas porque
este se encuentra lleno de variantes, números y teorías las cuales están estrechamente
ligadas con factores macro económicos, micro económicos, culturales, psicológicos y
sociales; pero al final, todas tienen un mismo objetivo: ganancias.

Y en ese gran engranaje existen un sin número de piezas unas pocas muy grandes,
como los gobiernos y los bancos, y otras miles pequeñas, como son cada una de las
personas, claro todas las personas comunes aportamos de alguna u otra manera,
porque cada uno de nosotros maneja unas finanzas personales o familiares, que a
propósito, se ven afectadas profundamente con todos los juegos de poderes mayores,
como competencias de divisas, guerras económicas insensibles que terminan hiriendo
principalmente a la población común. Pero lo más grave de todo esto es la ignorancia
generalizada, esta ignorancia que se deriva de una falta de educación por parte de los
grandes poderes en el juego financiero, complementada por la desidia de la población
general.

Según los profesores Zvi Bodie (Phd en economía) y Robert Merton (nobel en
economía) “las finanzas estudian la manera en que los recursos escasos se asignan a
través del tiempo" (Merton & Bodie, 2003)

En el libro de fundamentos de la administración financiera (Gitman, 2005) podemos

encontrar el siguiente texto: “las finanzas pueden ser definidas como el arte y la ciencia
de administrar el dinero, prácticamente todos los individuos y todas las organizaciones
ganan u obtienen dinero y gastan o invierten dinero. Las finanzas ocupan el proceso,
las instituciones, los mercados, instrumentos relacionados con la transformación de
dinero entre individuos, empresas y gobierno”

38
El término finanzas se refiere a "todas las actividades relacionadas con la obtención de
dinero y su uso eficaz" (Ferrel , Hirt, Adriaenséns, Ramos , & Flores, 2004)

En resumen las finanzas son una ciencia económica que se enfoca en la

administración del dinero, en finanzas empresariales es como estas organizaciones le
dan valor al dinero con los recursos que tienen; en las finanzas públicas se ve como las
políticas fiscales y monetarias dan un uso óptimo al recaudo de impuestos para
reinversión; en las finanzas personales una familia sabe cuánto gana y cuanta
austeridad necesita para pagar las vacaciones de fin de año; pero esto no significa que
las finanzas sean globales, que tengan un patrón exacto, porque como se decía antes,
están estrechamente atadas a un valor cultural, dependiendo de la cultura de la
población se manejara de manera diferente el dinero, no es lo mismo ver una política
monetaria de un país con altos índices de desarrollo comparándola con países de bajo
desarrollo, que se están consumiendo por la corrupción estatal, consumiendo esos
recursos destinados al bien público; no tiene la misma visión financiera una compañía
global de gran magnitud a un emprendimiento sin mucha base; no se comporta igual la
familia europea de primer mundo a la familia latinoamericana, como tampoco se
comporta financieramente igual la familia de estrato 6 en Colombia a la familia estrato
2. Por eso la ignorancia impartida y la desidia del pueblo afectan la cultura financiera de
una población

El desarrollo de este capítulo, de la fundamentación teórica se ha realizado

consultando diferentes fuentes bibliográficas, entre ellos algunos de los artículos de
investigación relacionados con el tema, los cuales proporcionaron una serie de
información que ayudó a fundamentar el marco teórico. Entre esos artículos se puede
mencionar “Capacidad de ahorro en estudiantes de educación superior. Un estudio
empírico en el Tecnológico de Antioquía. Contexto, 16. Juan Gabriel Vanegas, D. L.
(2013)”.

39
En el estudio que realizo (Rutherford, 2000) sobre: Ahorrar dinero, como ahorrar,
formas de ahorrar, en Washington, D.C., en la revista The World Bank, se indago sobre
el hábito del ahorro; definiendo el ahorro como reservar algo valioso para utilizarlo en el
futuro, y que toda actividad de ahorro tiene tres elementos fundamentales: Disciplina,
sacrificio y planificación para el futuro; es decir reservar algo valioso para el futuro, en
lugar de consumirlo inmediatamente y se centra totalmente sobre el futuro, sobre la
previsión y preparación para afrontar posibles riesgos y urgencias. Entonces el ahorro
pues consiste en la preparación para acontecimientos y gastos que van a llegar (pago
de las matrículas escolares, una boda, la vejez o un funeral) o sobre el comienzo de
una nueva empresa o la ampliación de una existente.

Según (Rutherford, 2000) en el artículo: Ahorrar dinero, como ahorrar, formas de

ahorrar, en Washington, D.C., en la revista The World Bank, todo el mundo ahorra,
incluso los pobres. Lo que ocurre es que los pobres tienen menos recursos para
comenzar y, por ello, pueden ahorrar sólo pequeñas cantidades. La gente ahorra por
distintas razones: Prepararse para emergencias o riesgos futuros (catástrofes
naturales, muerte), amortiguar las variaciones en los ingresos y el consumo, ahorrar lo
que sobra en los períodos de abundancia para utilizarlo en los de 13 dificultades,
educar a los hijos, estar preparados para la vejez o la discapacidad, invertir en
oportunidades potencialmente rentables (comienzo de una pequeña empresa), cumplir
obligaciones sociales y religiosas (matrimonio, funeral). El Ahorro es un hábito que se
debe ir adquiriendo cada vez que se tenga un ingreso, cada vez que se reciba una
cantidad de dinero sacar del 5 al 10% para tener en un fututo mejores ingresos y dinero
por cualquier dificultad en el futuro.

La economista Adriana Torres (Torres, El ahorro y su proposito, 2003). Asesora de

inversiones de HD Consulting en Los Ángeles, California en su artículo sobre: El hábito
del ahorro, opinó que no tiene nada que ver con la cantidad de dinero que se gana sino

40
que lo primero que tenemos que tomar en cuenta a la hora de ahorrar dinero es saber
cuál es el propósito del ahorro. Pueden existir varios propósitos, existen personas que
ahorran cada año una cantidad determinada para vacacionar con la familia, otros para
pagar el inicial del auto o de la casa que desean. Cualquiera de estos propósitos estará
bien, así pues, los ahorros nunca deberán tocarse a menos sea un imprevisto
increíblemente emergente, ya sea una enfermedad, o algo de primerísima necesidad.

El ahorro de dinero se ha convertido en una necesidad. En el ámbito personal y

familiar, el ahorro se constituye en un activo importante que permite mayor seguridad
financiera como la posibilidad de tener un nivel de consumo más alto en el futuro,
según expertos, agregan que las personas que ahorran pueden invertir en un negocio,
comprar una vivienda o un vehículo, disfrutar de unas vacaciones, cubrir los gastos en
un imprevisto e incluso para la creación de una reserva que le permita utilizarla en la
vejez. Lo recomendable es que los ahorros deben ser depositados en una institución
bancaria, ya que aquí están a salvo que puedan perderse, a lo que se agregan los
intereses que devengará. Un aspecto muy importante que no se debe dejar de
mencionar es que el ahorro debe convertirse en un hábito y al aperturar una cuenta de
ahorro se debe considerar la cantidad de dinero que necesita, cuántos retiros puede
hacer por mes, si la cuenta paga 14 intereses, si incluye una tarjeta de cajero
automático o una tarjeta de débito, si cobrarán por usar la tarjeta de cajero automático.

Actualmente el hábito del ahorro es un concepto que pocas personas llevan a cabo,
existe información en algunos países respecto a que solo entre un 30 a un 60% de la
población, destinan una fracción de sus ingresos al ahorro. El ahorro se entiende como
la proporción de los ingresos de una persona o negocio que no destina al gasto y tiene
como finalidad su acumulación para un uso futuro, sea este para prevenir contingencias
o para la realización de proyectos y emprendimientos. Las necesidades imprevistas
representan uno de los factores de mayor preocupación en la economía familiar,
muchas personas gracias al ahorro han podido hacer frente a situaciones inesperadas
o han logrado sueños que en condiciones normales no podrían haber realizado, como

41
pagar la prima del auto o la casa soñada, realizar un viaje, obtener algún artículo que
por sus características no puede adquirirse con el nivel de ingresos habituales y otros.
Ciertamente en épocas de crisis económica resulta complicado destinar cantidades
para el ahorro, debido principalmente a que la misma escasez obliga destinar todos los
recursos obtenidos a las necesidades y otros conceptos prioritarios, sin embargo, es
posible crearse el hábito de ahorrar, teniendo en consideración, todos sus gastos y
determine los conceptos que podría disminuir o bien dejar de realizar algunos de ellos.

En el estudio Enfoque en grupos para promover el ahorro entre jóvenes, una

interrogante que surge con frecuencia es si los jóvenes pueden acumular ahorros si
viven en pobreza, Gracias a distintos estudios realizados en varias partes del mundo
sabemos que los jóvenes sí tienen acceso al dinero, aunque en pequeños montos, y
que participan en varias formas de ahorro no formal y de corto plazo. Cuando los
jóvenes de escasos recursos ahorran, por lo general lo hacen de manera irregular e
informal. Durante un estudio de mercado realizado en Malí, los jóvenes de escasos
recursos reportaron que podían ahorrar entre (US$0.05 y 15 $1.10) por semana. Al
tener montos tan limitados, sería difícil para ellos depositar su dinero en una cuenta
formal de ahorro ya que los depósitos mínimos y cargos de las cuentas consumirían
estos montos exiguos. La frecuencia con la que las personas ahorren ya sea semanal,
quincenal o mensualmente, benefician a largo plazo ya sea de manera formal o
informal, haciendo todos los depósitos que quieran, por cualquier valor ya que lo
importante es comenzar ahorrando para el futuro.

En el estudio sobre Nuevas perspectivas en las modalidades de ahorro de los jóvenes,

Invertir en la incorporación de los jóvenes al sistema financiero desde una edad
temprana debería contribuir a formar una generación de adultos con hábitos más
sólidos en la gestión de fondos (Sherraden, 2006). Tal como se ha demostrado
mediante estudios realizados en otras áreas del desarrollo infantil, es más fácil que los
niños adquieran hábitos como el de la disciplina financiera cuanto menor sea su edad

42
(Sherraden, 2006). A partir de la idea de que las personas aprenden mejor con la
práctica y de que en la infancia y la adolescencia se cultivan mejor las conductas y
hábitos positivos, los productos de ahorro para jóvenes pueden proporcionar una
oportunidad para “practicar” y promover la capacitación financiera en una etapa
temprana de la vida. Es muy grato poder enseñar que la cultura financiera debe
labrarse desde la niñez, fortalecerse en la adolescencia y reafirmarse en la adultez.
Desde temprana edad todos se pueden convertir en disciplinados ahorradores para que
cuando lleguen a ser mayores tengan finanzas sanas y la mejor calidad de vida porque
el futuro está en tus ahorros.
La investigación realizada a nivel mundial en relación con temas de la conducta de
ahorro es extensa, pero en general es menor su utilización práctica para apoyar a las
personas a que comprendan qué elementos pueden contribuir a mejorar sus prácticas
de ahorro. Existe en Estados Unidos un proyecto de investigación denominado NC-11
72 realizado entre distintas poblaciones de diferentes estados, que trata de analizar lo
que denomina “La compleja naturaleza del ahorro”; está centrada particularmente en
las familias de niveles medios y bajo de ingreso, que 16 por su condición económica
tienden a presentar mayores niveles de vulnerabilidad financiera y prácticas de ahorro
deficientes. Se busca evaluar el impacto de factores de socialización, de conocimiento,
de las circunstancias económicas específicas que afectan a cada familia; así como
factores psicológicos y demográficos y su impacto ambiental en las prácticas
financieras, específicamente las de ahorro. Una de las conclusiones importantes de
esta investigación son niveles de educación de las personas ya que tiene un impacto
mayor en su nivel del ahorro.

Normalmente se piensa que ser buenos ahorrando dinero está relacionado

directamente con un ahorro a largo plazo. Si bien es cierto que guardar dinero para
cuando estemos retirados es importante, lo es aún más tener en cuenta que esos
billetes tendrán peso si se empieza a ahorrar desde ya. Es mucho más inteligente
adquirir el hábito de ahorrar desde joven que esperar a la mitad de nuestras vidas para
empezar a hacerlo. La razón sobre ser prudente con tu dinero se relaciona

43
directamente con tu salud y bienestar, de hecho encuestas realizadas en los Estados
Unidos confirman que las personas con deudas son mucho más propensas a sufrir de
problemas de ansiedad. De igual forma salir de las deudas no te va a prometer una
dulce vida cuando estés viejo, lo que sí lo hará es tener control de tus finanzas. Así
serás feliz ahora y cuando llegue el retiro. El ahorro puede permitirte lograr objetivos
específicos como ayudarte a ser una persona previsiva, responsable, paciente,
disciplinada y dispuesta a planificar para enfrentar situaciones críticas.

En el estudio de la Capacidad de ahorro en los estudiantes de educación superior. Un

estudio empírico en el Tecnológico de Antioquia, Institución Universitaria. Donde se
indago por los hábitos de ahorro en los estudiantes como condiciones que determinan
la capacidad de solvencia para garantizar una salud financiera 17 adecuada. (Mankiw
M. E., 1997-1998). Esta investigación se realizó por medio de un cuestionario y
aplicado a 134 estudiantes de la facultad de Ciencias Administrativas y Económicas de
la universidad. Juan Gabriel Vanegas, et al. (2013). En cuanto a las limitantes del
ahorro que puedan tener los estudiantes, por el manejo incorrecto de sus ingresos.
Aparece el Ingreso como una variable no constante o de carácter marginal que se
pueda presentar en el tiempo a causa de factores ajenos a los agentes económicos,
según (Mankiw M. y., 1997-1998).

Capacidad de ahorro en los estudiantes de educación superior. Un estudio empírico en

el Tecnológico de Antioquia, Institución Universitaria. Se investigó los hábitos de ahorro
en los estudiantes de Ciencias Económicas y se conoció una propuesta de ahorro que
imparte un cambio positivo en los estudiantes. La mayor parte de los encuestados son
mujeres en edades de 17 a 35 años. Ingreso ligeramente superior a un salario mínimo
en el año 2013. En cuanto a las limitantes del ahorro, aparece el gasto o consumo lo
define (Mankiw M. y., 1997- 1998).Como factor dependiente del ingreso y atiende a
circunstancias que rodean a la persona y la disciplina que tenga para el manejo o
administración de los gastos. Sugiere que para el manejo de dinero se requiere que la
persona sea proactiva y asertiva y que el manejo de las finanzas depende de una

44
cultura financiera que se da en casa. Puesto que las personas viven de necesidades y
la satisfacción de éstas.

Un primer acercamiento para explicar el problema previamente nombrado es el aporte

de Carretero y Limón (1999), cuando investigan sobre las aportaciones de la psicología
cognitiva a la enseñanza de la historia y las ciencias sociales, dado que las
competencias financieras obedecen a análisis que requieren herramientas propias de
éstas. Dicha investigación afirma que la enseñanza de las ciencias sociales ha sido
poco investigada, y por esto, poco reelaborada. Desde su perspectiva, la enseñanza de
las ciencias naturales tiene una ventaja frente a la de las ciencias sociales, ya que se
puede analizar físicamente el objeto en cuestión; por el contrario, en las sociales es
necesario acudir a campos más abstractos, lo cual dificulta su comprensión para niños
y jóvenes.

Denegri, M.(2006) en Aportaciones de la Psicología educacional a las propuestas de

educación económica, afirma que hay tres factores esenciales asociados al desarrollo
de las competencias financieras: Educación, experiencia propia y la formación recibida
por los padres.

La primera se adquiere en la niñez y la adolescencia y está determinada por el nivel

educativo del individuo y la experiencia financiera que posea. Esta última hace
referencia a las situaciones que exigen decisiones económicas como las compras, la
inversión y el ahorro. La segunda situación determinante en la experiencia de un
individuo y la transferencia de los hábitos financieros de los padres. Esto se presenta
cuando el papá le explica a su hijo los motivos financieros que sustentan alguna
decisión económica, como comprar bienes, viajar o en general realizar algunos gastos
e inversiones.

Por otro lado, Denegri, M. (1993), reafirma la importancia del nivel educativo y
socioeconómico de un individuo para acceder a las competencias financieras,
añadiendo la del género. Según el estudio, la variable género no ejerce mayor

45
influencia, pues todo indica que la formación económica es homogénea entre hombres
y mujeres.

Delval, J. (2001), indaga sobre los inicios de la comprensión económica en los niños.
Afirma que, desde edades tempranas se empieza a crear una noción del
funcionamiento económico, gracias a la necesidad de entender el contexto en el que se
desarrolla. Esta idea, está cerca de planteamientos de Denegri, en tanto que resalta la
importancia de la experiencia financiera 10 como un mecanismo de relación con el
contexto. Aun así, Delval, demuestra que los conceptos económicos demoran tiempo y
mediación para alcanzar a formarse de manera adecuada.

Así mismo, De Zubiría, J. (2009) indaga sobre la manera en la que se deben enseñar
las Ciencias Económicas para favorecer el desarrollo de competencias cognitivas.
Explica que son necesarias dos condiciones para comprender una ciencia. La primera
es que los estudiantes alcancen altos niveles de dominio en las competencias básicas
cognitivas y socioafectivas, y la segunda, que las universidades asuman un modelo
pedagógico centrado en mayor medida en el desarrollo de las competencias básicas y
las competencias propias de cada una de las ciencias y no es el aprendizaje particular
de las informaciones específicas de cada una de las ciencias.

En cuanto a las investigaciones previas sobre las competencias financieras de PISA, el

Ministerio de Educación de España (2012) realizó un estudio sobre los Factores
asociados al desempeño en las pruebas PISA en los colegios de España. Tuvo como
objetivo general analizar la formación económico–financiera que reciben y poseen los
alumnos españoles en la Educación Secundaria Obligatoria en el marco de la
evaluación de la competencia financiera por parte de PISA. Como resultado se
encontró que los principales factores asociados al desempeño en las pruebas PISA en
colegios de España eran: el estrato socioeconómico del estudiante, el nivel socio
cultural que tienen los padres, la incidencia del nivel educativo de los padres y factores
de carácter social, económico y cultural de los alumnos.

46
Así mismo, la Universidad de Santiago de Compostela. (2013), hizo una investigación
previa resaltando la necesidad de fomentar la educación financiera en la población.
Debido a ello, puso en marcha el plan de educación financiera en la escuela. Esta
consiste en diseñar actividades propiamente para estudiantes de secundaria obligatoria
en la que se encuentren involucrados con diversos conceptos claves de corte
económico con el propósito de que en el futuro sean capaces de extrapolar dichos
conocimientos y habilidades a su vida cotidiana, personal y familiar.

Por último, PISA 2012, cuantificó el desempeño de los estudiantes en la competencia

financiera estableciendo niveles de éxito en la prueba, además de establecer
relaciones con competencias transversales como lenguaje y matemáticas.
Posteriormente, estableció 11 relaciones entre el éxito en la prueba y la situación previa
del estudiante, tales como: Género, estrato socioeconómico, influencia parental y
capacidad económica de los estudiantes. La OECD hace un estudio comparativo de los
factores asociados por país teniendo en cuenta los resultados obtenidos en la
competencia financiera.

En la prueba de comprensión lectora Colombia se encuentra en el puesto menos

aventajado, ya que obtiene unos resultados muy inferiores al promedio OCDE
combinados con variabilidad mayor a la del promedio de los países participantes. En
este mismo cuadrante, con puntuaciones inferiores a la OCDE y variabilidades por
encima del promedio se encuentran Eslovaquia, Francia y Estados Unidos.

De lo anterior, la presente investigación estableció como hipótesis: El nivel de

desarrollo de los estudiantes de Bogotá será superior al obtenido en los resultados
nacionales, mientras que el de UWC-USA estará por encima de la de Bogotá, y muy
seguramente estarán directa y positivamente asociados factores al desarrollo de esta
competencia financiera, como la experiencia que tenga un individuo y el grado que esté
cursando, paralelo el caso de Bogotá en el que también incide el estrato
socioeconómico.

47
Es plausible esta hipótesis ya que Bogotá presenta resultados significativamente más
altos que el resto del país en las pruebas SABER que también son de competencias6,
al tiempo que la inversión en la ciudad es superior a la que se está realizando en
cualquier ciudad del país, ya que ha sido la inversión prioritaria en los últimos 12 años
en Bogotá. Ha garantizado el derecho a la educación, brindando educación gratuita y
accesibilidad. Adicionalmente, Bogotáresenta las mejores condiciones en el índice de
Desarrollo Humano. Es por ello, que podemos prever un mejor resultado en la muestra
de colegios en la ciudad. Analogamente en UWC USA, por el trabajo pedagógico de
esta institución, el cual es muy cercano al currículo del Bachillerato Internacional.

Además, la mayoría de investigaciones previas en el mismo tema indican que existe

una incidencia de factores asociados al éxito en estas competencias, como la
experiencia financiera que los jóvenes adquieren de sus padres, y las que ellos mismos
logran tener en algunas vivencias cotidianas que los obliga a decidir financieramente.

48