Centro de Ciencias Económicas y Administrativas

Licenciatura en Administración de Empresas

Administración y desarrollo de Negocios
9º C

“PLAN DE NEGOCIOS”
VANUATTU

Profesor:

LAE Jesús Márquez

Alumna:

151179 Alba Villalobos Natalie

Guevara Chávez Cesar Eduardo

Gómez Romo Isabel del Carmen

106227 Flores Gaeta Lorena

123572 Juarez Díaz Cintia Araceli

104183 López Rincón Carlos Aarón

Fecha de entrega:

22 de Abril de 2016

Índice

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1
Introducción 3
Logo 4
Eslogan 4
Idea del Proyecto 4
Segmentación de Mercado 4
Justificación del Proyecto 4-5
Visión 5
Misión 5
Valores 5
Análisis FODA 6
Valor Agregado/ Ventaja Competitiva 6-7
Análisis de la industria (diamante de 8-9
Portter)
Descripción del producto 9
Cliente/ Mercado Meta 10
Tamaño de Mercado 9-12
Demanda Potencial 12
Análisis de la competencia 12-13
Estudio de Mercado 13
Tipo de Encuesta 14
Resultados de Encuestas 14-21
Canal de distribución 21
Fijación y políticas de precio 21
Publicidad 21
Promoción 21
Introducción al mercado 22
Estructura Organizacional 22
Marco Legal 22
Análisis de Puesto 23
Director General 24
Gerente de Finanzas 2522
Gerente de Mercadotecnia 26-27
Gerente de Producción 28
Diagrama de Flujo 27-29
Gastos de Inversión 30-33
Layout 34-35
Estructura Financiera 36

Introducción

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Este proyecto se eligió de entre otras varias opciones gracias
al conocimiento que se tenía enramo por parte de una de las
integrantes del equipo; se hizo la evaluación y con esto se
pretende satisfacerla necesidad básica de vestir.
El proyecto consta en la maquila de camisas con innovación
en los diseños de cada temporada del año; caracterizándose
por diseños frescos y vanguardistas a la moda.
Con esto se intenta hacer llegar camisas a un precio justo a
un mercado de la región específico, el cual es jóvenes de
entre 16 a 35 años, que actualmente en el estado es una
población cercana a los 355,624. El precio de venta de estos
será de $400, con este precio cubren los gastos de
producción, distribución y pago de personal.
Mostramos el análisis de la estructura financiera del
proyecto.

Logo, eslogan:

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 “El estilo esta en tus manos”
VANNUATU
IDEA DESCRIPCIÓN Y/O PROBLEMA QUE
CARACTERISTICAS RESUELVE O NECESIDAD
QUE SATISFACE
Playeras y camisas Innovación en los diseños de Necesidad básica de vestir
cada temporada del año;
caracterizándose por diseños
frescos y vanguardistas a la
moda.

Segmentación de Mercado:

Nuestros productos estarán enfocados para personas jóvenes de 16 a 35 años, a un nivel socio
económico C+ (Es el segundo estrato con el más alto nivel de vida del país, este segmento tiene
cubiertas todas las necesidades de calidad de vida, sin embargo tiene limitantes para invertir y
ahorrar para el futuro. Actualmente representa el 14.2% de los hogares urbanos del país)

Justificación:

Este proyecto se eligió de varios otros por el hecho de tener conocimientos en el ramo de la ropa ya
que se cuenta con conocimientos de diseño de ropa y una fábrica especializada en corte, bordado y
terminado; gracias a esta fábrica se cuenta con el contacto de distintos proveedores para poder
maquilar, conseguir telas y otros insumos necesarios para la fabricación de la ropa.

Visión:

Posicionarnos en el mercado local, como una empresa exitosa socialmente responsable con el
reconocimiento de nuestros clientes gracias a los productos que ofrecemos con calidad, precio y
servicio.

Misión:

En el 2020, ser una empresa distribuidora de ropa vanguardista orientada a temporadas del año,
siempre cuidando la imagen y la excelencia de nuestros productos.

Valores:

 Honestidad.
 Responsabilidad.
 Respeto.
 Liderazgo.

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Objetivos

 Satisfacer plenamente las necesidades de sus clientes, entregándoles siempre un

excelente producto en calidad, diseño, precio, entrega oportuna y atención.
 Estar en constante innovación de los diseños
Disponer de un Banco de Desarrollos adecuados para cada segmento del mercado y la
sensibilidad del momento.
 Ser una empresa exitosa generadora de empleos.

 Ser la organización más importante en todas las áreas que la conforman.

 Obtener un número importante de clientes cautivos.
 Estar atentos y abierto a las tendencias de la moda y necesidades de la sociedad, para
asimilarlas y responder en forma proactiva y práctica.
 Cubrir al máximo la demanda de nuestros clientes para brindar una satisfacción total
 Brindar elegancia, comodidad y estilo a toda nuestra clientela.

FODA

Fortaleza Oportunidades
 Contamos con variedad en tallas  Oportunidad de incrementar
 Modelos exclusivos a buen precio nuestros ingresos con promociones
 Tienda especializada en jóvenes  Abrir más sucursales
 Maquila barata.  Vender nuestros productos por
 Conocimiento del mercado. internet.
 Diversificación de mercado.
 Oportunidad de diseñar innovando
con nuestras telas.
 Ubicación estratégica.

Debilidades Amenazas
 Nombre y marca no está reconocida  Los ingresos no sea suficientes para
en el mercado. pagos.
 Falta de recursos  Robo de los diseños
 Mercado rechace el producto  Competencia
 Crisis del país

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Valor Agregado/Ventaja competitiva:

 La principal ventaja competitiva que se podría tener es la venta en línea de los productos
que producimos para el cliente final.
 La ventaja se basa en que el cliente puede realizar compras en línea seleccionando el
producto en un carrito de compras para posteriormente pagarlo con tarjeta de crédito.
 Otra ventaja competitiva seria que en nuestra página contamos con un buzón de
comentarios y/o sugerencias a cerca del producto a fin de que el cliente puede expresar su
opinión las cuales serán tomadas en cuenta.
 La ventaja competitiva respecto al precio que manejamos por nuestros productos es
amenazante para la competencia ya que se pretende manejar la misma calidad en los
materiales a mitad de precio para el consumidor.
 Ventaja competitiva sobre la expansión del mercado o consumidor final, ya que nuestra
competencia (Estoque y Muletta) solo se maneja en un nicho que es por el gusto taurino
mientras nosotros abarcamos un mercado más general.

Estas ventajas competitivas pueden posicionarnos en un lugar donde el cliente nos tenga valorados
para sus futuras compras.

Análisis de la industria (diamante de portter)

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VANUATTU
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PODER DE LOS PROVEEDORES

La industria textil se caracteriza por proveedores que suelen poner políticas estrictas en los créditos
que otorgan a las empresas para adquirir sus materias primas para la elaboración de sus productos.

AMENAZAS DE SITUACIÓN.

Hablaremos de marcas de sustitución más que de productos de sustitución. Debido a sus

características, algunos productos están más sujetos a la sustitución de otros.

Las características principales de los productos con mayor grado de sustitución suelen ser:

 productos con ciclos de vida cortos,

 productos con una evolución hacia una mejora de la relación calidad/precio,
 y productos con altos márgenes comerciales.

En la industria de textil estas tres características están a menudo presentes. Las marcas compiten
cada vez más agresivamente en mejorar la calidad-precio de sus productos, ofreciendo a los
compradores todo un abanico de posibilidades a la hora de comprar. Por otra parte, las marcas
tienen por lo general productos con ciclos de vida muy cortos, siguiendo las tendencias que tienden
a cambiar rápidamente. Finalmente, los márgenes comerciales de este sector pueden llegar a ser
bastante altos, sobre todo cuando la marca es fuerte. Por lo tanto, podemos concluir que la amenaza
de sustitución es relativamente alta y es un factor que no puede ser descuidado.

LA RIVALIDAD ENTRE COMPETIDORES.

En el sector de la distribución minorista de ropa, la competencia entre rivales es muy alta. Pueden
competir agresivamente en precios así como en otras dimensiones como la calidad, el diseño, la
innovación o el marketing. La distribución textil es un sector altamente competitivo en el que
CAPRI se enfrenta con pequeñas tiendas de moda locales.

AMENAZA DE NUEVOS ENTRANTES

Los nombres y la imagen de marca desempeñan un papel importante en este sector, por lo que es
difícil que nuevas marcas tengan un éxito rápido en el mercado. Con respecto a estas
particularidades, podemos deducir que la amenaza de nuevos entrantes en el mercado de la
distribución minorista de ropa es alta por la necesidad de la gente de vestir.

PODER DE NEGOCISCION CON COMPRADORES

Los consumidores pueden tener un cierto poder de negociación cuando están muy concentrados,
asociados en grupos grandes o cuando compran cantidades muy importantes de los productos o
servicios ofrecidos por una empresa.

En el caso del sector de la distribución minorista de ropa, no podemos decir que los consumidores
tienen mucho poder. Ningún cliente de alguna de las marcas de Inditex por ejemplo, tiene un peso
significativo en comparación con la producción total de la empresa. Por otra parte, los
consumidores rara vez se asocian en grupos grandes, realizan las compras de manera individual.

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Definición del producto:

Nuestro producto es material de un bien duradero ofreciendo calidad y precio; es una camisa o
blusa; que se ofrece con la finalidad de satisfacer los deseos del consumidor.

 Camisas:

Prenda de vestir de distintos tipos de tela de acuerdo a la composición es de camisa de vestir, para
uso femenino y masculino.

Perfil del cliente/Mercado objetivo:

Personas jóvenes de 16 a 35 años; con un nivel socioeconómico C+ que cuenta con ingresos
mensuales desde $35,000 a $84499 por promedio en cada hogar.

Mercado objetivo:

Nuestro mercado objetivo son las personas jóvenes de 16 a 35 años, con un nivel socioeconómico
C+, actualmente cubre el 17.95% de la población de nuestro estado.

Tamaño del mercado

El nivel socioeconómico C+ es el 17.95% en nuestro país, en el estado de Aguascalientes este sector

económico es el 18.2 %.

Como se muestran en las gráficas posteriores las personas entre 14 y 29 años constituye el 29.1% de
la entidad para el 2013, equivalentemente en volumen a 364 599 personas, del cual el 42.9% son
hombres y el 50.8% son mujeres; con bases de proyecciones.

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En base al censo que realizo el ENIGH el año 2014 nos arrojan los datos que se cuenta con una
densidad de población de 277 903, de las cuales 623 060 son hombres y 654 843 son mujeres. Los
jóvenes de 16 a 30 años son 355 624.

Se prevé que la población continúe aumentando en las décadas futuras, en el 2020 alcanzara un
volumen de 1 369 306 con tasa de crecimiento de 1.13% anual, en el 2030 llegara a 1 507 807
habitantes con un ritmo de crecimiento menor 0.81% anual.

Como se muestran en las gráficas posteriores las personas entre 14 y 29 años constituye el 29.1% de
la entidad para el 2013, equivalentemente en volumen a 364 599 personas, del cual el 42.9% son
hombres y el 50.8% son mujeres; con bases de proyecciones

Consumo:

La siguiente tabla nos muestra el total de variaciones nacional de los hogares:

Total nacional Variación (%)

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10
 Deciles de hogares

2010 2012 2014 2010-2012 2012-2014

Total 40 571 41 167 39 719 1.5% -3.5%
I 7 162 7 556 7 716 5.5% 2.1%
II 12 604 12 735 12 721 1.0% -0.1%
III 16 856 16 990 16 677 0.8% -1.8%
IV 21 217 21 070 20 675 -0.7% -1.9%
V 25 885 25 822 24 901 -0.2% -3.6%
VI 31 377 31 165 29 852 -0.7% -4.2%
VII 38 446 38 408 36 223 -0.1% -5.7%
VIII 48 686 48 427 45 478 -0.5% -6.1%
IX 66 010 65 881 62 163 -0.2% -5.6%
X 137 470 143 614 140 783 4.5% -2.0%

En la gráfica nos muestra que los consumidores:

 Los consumidores con menor ingreso dedican el 4.2% de sus ingresos para vestir.
 Los consumidores con ingresos medios dedican el 4.4% de sus ingresos para vestir.
 Los consumidores con ingresos altos dedican el 4.8% de sus ingresos para vestir

Estructura del gasto corriente monetario por deciles de ingreso seleccionado, 2014

Demanda potencial:

Nuestra población tiene un tamaño de 1 184 996 personas y de dicha comprende el 17.95%,
nuestra muestra es de 212 mil 707 personas.

Análisis de la competencia:

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 Zara

Pull&bear

Bershka

Porto Blanco

La C

Sfera

Estudio de Mercado

Es el estudio que utilizaremos para tener una noción clara y precisa de la cantidad de consumidores
que habrán de adquirir nuestro producto que pensamos vender dentro del mercado del Estado de
Aguascalientes, durante un periodo de mediano plazo y a qué precio están dispuestos a adquirirlo.
Adicionalmente, este estudio nos indicara si las características y especificaciones del producto
(camisas) corresponden a las que desea comprar el cliente; nos dirá igualmente que tipo de clientes
son los interesados en nuestro producto, lo cual servirá para orientar la producción. Finalmente, el
estudio de mercado nos dará la información acerca del precio apropiado para colocar nuestro
producto y competir en el mercado, o bien imponer un nuevo precio por alguna razón justificada.

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De antemano le agradecemos la atención prestada a este cuestionario. La información que nos
proporcione será de suma importancia para determinar la aceptación de un nuevo producto
(camisas) en el mercado.

1. Sexo:
1____ Femenino 2__ Masculino

2. Edad: ______

3. Ocupación:
a) Estudiante b) Profesionista c) Ama de casa

4. ¿Cuenta con correo electrónico?

a) Si b) No ¿Cuál es?

5. ¿En qué lugar acostumbra realizar sus compras?

a) Tiendas Reconocidas b) Centros comerciales c) Internet

6. ¿En qué te basas para comprar?

a) Calidad b) Diseño c)Precio d) Marca

7. ¿Con que frecuencia compra camisas?

a) Cada semana b) cada quince días c) cada mes d) otro

8. En promedio ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una camisa?

a) $100-$300 b) $301-500 c) $501 en adelante

9. Al momento de realizar una compra ¿Cuáles son los factores que más influyen al comento
que usted compra un producto nuevo?
a) Publicidad b) Ofertas c) Diseño del d) Otra:
Llamativa producto

10. ¿Qué tal importante es la marca al momento de elegir una camisa?

a) Muy importante b) Poco importante c) No importa

11. ¿A través de que medio o medios les gustaría recibir la información sobre el producto?
a) Televisión b) Radio c) Internet d) Folletos e) Otros

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13
De antemano le agradecemos la atención prestada a este cuestionario. La información que nos
proporcione será de suma importancia para determinar la aceptación de un nuevo producto
(camisas) en el mercado.

1. Sexo:
1__X__ Femenino 2__ Masculino

2. Edad: __21__

3. Ocupación:
b) Estudiante b) Profesionista c) Ama de casa

4. ¿Cuenta con correo electrónico?

b) Si b) No ¿Cuál es?

5. ¿En qué lugar acostumbra realizar sus compras?

b) Tiendas Reconocidas b) Centros comerciales c) Internet

6. ¿En qué te basas para comprar?

b) Calidad b) Diseño c)Precio d) Marca

7. ¿Con que frecuencia compra camisas?

b) Cada semana b) cada quince días c) cada mes d) otro

8. En promedio ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una camisa?

b) $100-$300 b) $301-500 c) $501 en adelante

9. Al momento de realizar una compra ¿Cuáles son los factores que más influyen al comento
que usted compra un producto nuevo?
b) Publicidad b) Ofertas c) Diseño del d) Otra:
Llamativa producto

10. ¿Qué tal importante es la marca al momento de elegir una camisa?

b) Muy importante b) Poco importante c) No importa

11. ¿A través de que medio o medios les gustaría recibir la información sobre el producto?
12. Televisión b) Radio c) Internet d) Folletos e) Otros

De antemano le agradecemos la atención prestada a este cuestionario. La información que nos

proporcione será de suma importancia para determinar la aceptación de un nuevo producto
(camisas) en el mercado.

13. Sexo:

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14
 1_X___ Femenino 2__ Masculino

14. Edad: __27____

15. Ocupación:
c) Estudiante b) Profesionista c) Ama de casa

16. ¿Cuenta con correo electrónico?

a) Si b) No ¿Cuál es? adriana.trejo.ca@gmail.com

17. ¿En qué lugar acostumbra realizar sus compras?

c) Tiendas Reconocidas b) Centros comerciales c) Internet

18. ¿En qué te basas para comprar?

c) Calidad b) Diseño c)Precio d) Marca

19. ¿Con que frecuencia compra camisas?

c) Cada semana b) cada quince días c) cada mes d) otro

20. En promedio ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una camisa?

c) $100-$300 b) $301-500 c) $501 en adelante

21. Al momento de realizar una compra ¿Cuáles son los factores que más influyen al comento
que usted compra un producto nuevo?
c) Publicidad b) Ofertas c) Diseño del d) Otra:
Llamativa producto

22. ¿Qué tal importante es la marca al momento de elegir una camisa?

c) Muy importante b) Poco importante c) No importa

23. ¿A través de que medio o medios les gustaría recibir la información sobre el producto?
24. Televisión b) Radio c) Internet d) Folletos e) Otros

De antemano le agradecemos la atención prestada a este cuestionario. La información que nos

proporcione será de suma importancia para determinar la aceptación de un nuevo producto
(camisas) en el mercado.

25. Sexo:
1____ Femenino 2_X_ Masculino

26. Edad: __24____

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 27. Ocupación:
d) Estudiante b) Profesionista c) Ama de casa

28. ¿Cuenta con correo electrónico?

c) Si b) No ¿Cuál es?

29. ¿En qué lugar acostumbra realizar sus compras?

d) Tiendas Reconocidas b) Centros comerciales c) Internet

30. ¿En qué te basas para comprar?

d) Calidad b) Diseño c)Precio d) Marca

31. ¿Con que frecuencia compra camisas?

d) Cada semana b) cada quince días c) cada mes d) otro

32. En promedio ¿Cuánto estaría dispuesto a pagar por una camisa?

d) $100-$300 b) $301-500 c) $501 en adelante

33. Al momento de realizar una compra ¿Cuáles son los factores que más influyen al comento
que usted compra un producto nuevo?
d) Publicidad b) Ofertas c) Diseño del d) Otra:
Llamativa producto

34. ¿Qué tal importante es la marca al momento de elegir una camisa?

d) Muy importante b) Poco importante c) No importa

35. ¿A través de que medio o medios les gustaría recibir la información sobre el producto?
36. Televisión b) Radio c) Internet d) Folletos e) Otros

Resultados de encuestas

Canal de distribución

Directo

Fijación y políticas de precio

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El costo por camisa será de $400.00

Publicidad

 Internet
 Redes sociales
 Islas en los centros comerciales

Promoción

En la compra de la segunda prenda se hará el 10% de descuento

Estructura organizacional

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 DIRECTOR GENERAL

JEFE DE
JEFE DE PRODUCCION
MERCADOTECNIA Y JEFE DE FINANZAS
Y ALMACEN
VENTAS

DISEÑADORA

CORTADORA

AREA DE TERMINADO

Marco legal

 Actividad empresarial
 Sociedad anónima

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 Análisis de
Puesto

Título del Puesto: Director General

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Jefe inmediato: -
Responsabilidad:  Vigilar y coordinar la administración de
los recursos humanos, financieros y
materiales.
 Supervisar que la asignación de los
recursos se realicen en apego a la
normatividad aplicable.
 Informar a las autoridades
correspondientes sobre el ejercicio del
presupuesto.
Funciones: Vigilar y coordinar que la administración de los
recursos humanos, financieros y materiales, se
ejerzan de acuerdo a la normatividad aplicable, con
la finalidad de hacer más eficiente el
aprovechamiento de los recursos.
Actividades:  Planificar los objetivos generales y
específicos de la empresa a corto y largo
plazo.
 Dirigir la empresa, tomar decisiones,
supervisar y ser un líder dentro de ésta.
 Controlar las actividades planificadas
comparándolas con lo realizado y detectar
las desviaciones o diferencias.
 Analizar los problemas de la empresa en el
aspecto financiero, administrativo,
personal, contable entre otros.
 Organizar la estructura de la empresa
actual y a futuro; como también de las
funciones y los cargos.
Escolaridad: Licenciado en ramas de la Administración de
Empresas.
Idioma: Inglés 100% Hablado, leído, escrito.
Experiencia: 3 años en puestos de dirección.
Habilidades:  Liderazgo.
 Visión Estratégica.
 Juicio.
 Orientación a resultados.
 Dirección de equipos de trabajo.
 Comunicación.

Título del Puesto: Gerente de Finanzas

Jefe inmediato: Director/a General.
Responsabilidad:  Elaborar y ejecutar de manera permanente el plan financiero estratégico de
la empresa mediante la implementación y supervisión del registro adecuado
de las operaciones financieras y contables.
 Generar información de manera oportuna, confiable y veraz con sentido de
transparencia que permita una adecuada y correcta toma de decisiones.

Funciones:  Coordinar y participar en la elaboración de estados e informes financieros.

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20
  Coordinar la elaboración del presupuesto anual de ingresos y egresos.
 Apoyar en la toma de decisiones económicas y presentar los resultados de la
gestión administrativa.
 Obtener el mayor beneficio de los fondos patrimoniales.
 Supervisar que se mantenga el flujo de efectivo necesario para la operación
de los programas sociales.
Actividades:  Elaborar el plan anual de la Gerencia de Finanzas.
 Supervisar el correcto registro de las operaciones financieras y contables.
 Elaborar informes de la situación financiera de rendimientos y flujo de
efectivo.
 Establecer el plan de operación con límites razonables (presupuestos).
 Control y medición de resultados cuantitativos y cualitativos.
 Analizar el control de ingresos y egresos.
 Estimar los gastos necesarios para la continuidad de los proyectos.
 Evaluar y proponer alternativas de inversión que minimicen el riesgo de
pérdida financiera y al mismo tiempo ofrezcan buenos rendimientos.
 Elaborar el flujo de caja que permita efectuar en tiempo y forma los pagos
de nómina, obligaciones patronales y proveedores. Evitando la falta de
liquidez.
 Analizar y controlar el fondo revolvente autorizados a cada C. O.
Escolaridad: Licenciatura, titulado. Diplomado o Maestría en Finanzas (deseable).
Idioma: Inglés 70% Hablado, leído, escrito.
Experiencia: Tres años en el área de contabilidad general.
Habilidades:  Elaboración de proyectos y solicitudes de financiamiento.
 Presentación de estadísticas e información financiera.
 Manejo de Office en un 100%.
 Planear, organizar, dirigir y controlar actividades financieras, contables,
fiscales y legales.

Título del Puesto: Gerente de Mercadotecnia.

Jefe inmediato: Director/a General.
Responsabilidad:  Tener a su cargo la gerencia de mercadotecnia en conjunto con su grupo
que tiene a su mando, para crear proyectos e ideas para el mejor manejo de
publicidad y mejores decisiones sobre la compra y venta en la empresa y la
busca de los mejores mercados.
Funciones:  Tener a la empresa siempre alto en el mercado.
 La publicidad de la empresa.
 Buscar los mejores precios de compra y venta.
 Proyectos para la publicidad de los productos
 Planeación y presupuesto de ventas.
 Determinación del tamaño y estructura de la organización de ventas.
 Reclutamiento, selección y entrenamiento de la fuerza de ventas.
 Distribución de los esfuerzos de ventas y establecimiento de las cuotas de
ventas.
 Compensación, motivación y dirección de la fuerza de ventas.
 Análisis del volumen de ventas, costos y utilidades.
 Medición y evaluación del desempeño de la fuerza de ventas.
 Monitoreo del ámbito de la comercialización.

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Actividades:  Diseñar distintas campañas publicitarias de acuerdo a las temporadas de en
las cuales se vende.
 Seleccionar los mejores medios publicitarios para atraer a los clientes.
 Mejorar continuamente el servicio que se ofrece, de manera que se
satisfagan las necesidades de demanda.
 Realizar anualmente una investigación de mercados en la cual se analice los
más actuales requerimientos del mercado, constantemente debe vigilar el
desarrollo de otras organizaciones que representen competencia para la
empresa.
 Aplicar periódicamente cuestionarios de retroalimentación.
Escolaridad: Licenciado en Mercadotecnia.
Idioma: Inglés 85% Hablado, leído, escrito.
Experiencia: De 2 a 3 años trabajando en el área de mercadotecnia.
Habilidades:  Para relacionarse con los demás.
 Para tener a su mando un grupo.
 Para solucionar un problema rápidamente.
 Habilidades de Marketing.
 Para la competencia.
 Un alto nivel de iniciativa, apertura a la innovación y capacidad de
autocrítica.

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Título del Puesto: Gerente de Producción y Almacén.
Jefe inmediato: Director/a General.
Responsabilidad:  Organizar y dar seguimiento a la ejecución de todos los trabajos dentro del
ciclo de producción y almacenamiento garantizando que, individualmente,
cumplen con las especificaciones establecidas en el sistema de calidad.
Funciones:  Evaluación del proyecto productivo.
 Planificación de la producción.
 Implementación y manejo de recursos.
 Control de la producción.
 Determinación de estándares de calidad.
Actividades:  Establecer capacidad disponible de producción y viabilidad tecnológica.
 Diseñar, desarrollar e implementar estrategias de producción.
 Crear equipos de trabajo en función de actividades específicas.
 Planificar lotes de producción en función de puntos críticos.
 Integrar puestos de trabajo y capacitar personal productivo y supervisor.
 Diseñar nuevos procesos y procedimientos.
 Desarrollar planes de contingencia para enfrentar problemas comunes y
prioridades de ventas.
 Revisar y actualizar procedimientos vigentes.
 Dirigir control de mantenimiento preventivo y correctivo.
 Coordinar y dirigir reuniones mensuales y eventuales con delegados y/o
sindicato.
 Supervisa la entrada y salida de materiales y equipos del almacén.
 Supervisa la clasificación y organización de la mercancía en el almacén.
 Supervisa los niveles de existencia de inventario establecidos de bienes y
servicios.
Escolaridad: Licenciado en ramas de la Administración de Empresas.
Idioma: Inglés 60% Hablado, leído, escrito.
Experiencia: 3 años en el área de Producción y Almacén.
Habilidades:
 Planificación de tareas.
 Administrar los recursos asignados.
 Determinar prioridades.
 Solución de conflictos.
 Manejo de personal sindicalizado.
 Satisfacción al cliente.
 Tolerante a trabajo bajo presión.

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 Diagrama de
Flujo

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PASO NOMBRE DESCRIPCION MAQUINARIA RESPONSABLE TIEMPO MATERIA PRIMA DIAGRAMA
Mediante el uso de una
computadora en el programa
Corel draw o photo shop se
Corel, photoshop y
1 Diseño diseñan las camisas con sus Diseñadora 2 hrs
computadora
variables de color y
especificaciones, se realiza el
diseño del bordado con Wiltom
Mediante el uso de moldes
básicos se agregan las
Moldes, Lápiz, Regla y
2 Mordería especificaciones que llevara la Diseñadora 40 minutos
papel reciclado de rollo
camisa (pinzas, cortes, etc.) los
cuales se modifica.
Hacer dobleces de la tela de
manera que salgan pares de las
unidades. Los moldes se Maquina muestra dora,
acomodan sobre la tela y se cortadora, mesa grande,
3 Corte de Telas Cortador 30 minutos Tela
marcan para tener delineados las prensas y lápiz crayón
piezas, posteriormente se retira blanco
el molde y se cortan las piezas
delineadas.
Se bordan las piezas necesarias
una vez este paso se mandan a Tela, Conos de
Muestra y Maquina muestra dora y
4 maquilar (una vez teniendo la Diseñadora 3 días Hilos de diferentes
Corrección muestra dora
muestra se hacen las colores
correcciones)
5 Corte de Telas(2) Hacer dobleces de la tela de Maquina muestra dora, Cortador 30 minutos
manera que salgan pares de las cortadora, mesa grande,
unidades. Los moldes se prensas y lápiz crayón
acomodan sobre la tela y se blanco
marcan para tener delineados las
piezas, posteriormente se retira
el molde y se cortan las piezas

VANUATTU 25
 delineadas.

Tela, Conos de
Hilos de diferentes
6 Maquila Externo Externo 2 días
Se bordan las piezas necesarias colores
una vez este paso se mandan a
maquilar
Se mide la distancia donde se va
regla, máquina de ojal,
a poner los ojales. Se ponen los Botones, Cono de
7 Ojales y Botones botones y máquina de Área de Terminado 20 minutos
botones midiendo la distancia Hilo
botones
donde están los ojales.

8
Lavandería Lavandería Externo Externo 1 día Externo

Tijeras para deshebrar,

deshebradora, pistola
Se recibe la camisa para el para etiqueta, plancha Etiquetas, Agua
9 Terminado Área de Terminado 15 minutos
deshebrado (quitar todas las industrial, mesa grande destilada
hebras) se pone la etiqueta con la para planchar y agua
pistola y me manda a planchar para destilar

VANUATTU 26
 Gastos de
Inversión
Gastos de Inversión

COSTO POR
UNIDAD DE COSTOS POR UNIDADES
MATERIA PRIMA UNIDADES
COMPRA UNIDAD UTILIZADAS
UTILIZADAS

TELA METRO $ 36.00 1.5 METROS $ 54.00

CONOS DE HILOS Caja de 10

$ 250.00 1.20 METROS $ 0.02
(DISTINTOS CONOS DE

VANUATTU
27
 COLORES) 1600 MTS
Garrafa de 20 250
AGUA DESTILADA $ 250.00 $ 3.13
litros MILILITROS
1000
ETIQUETAS $ 40.00 1 $ 0.04
ETIQUETAS
TOTAL $ 576.00 $ 57.18

DESCRIPCION CANTIDA
MATERIA DE DESCRIPCION COSTOS
ESPECIFICA D
INVERSION
Maquina
1 $ 15000
Muestradora

Maquina bordadora 1 $ 7000

MAQUINARIA

Maquina Cortadora 1 $ 7000

Maquina de ojal 1 $ 32000

Maquina de Botones 1 $ 22 500

INSTALACIÓN DE
MAQUINARIA Maquina 1 $ 2000

VANUATTU
28
 Muestradora
Maquina bordadora 1 $ 2000
Maquina Cortadora 1 $ 2500
Maquina de ojal
1 $ 33 000
(Ojaladora)
Maquina de Botones
1 $ 22 500
(Botonadora)
Escritorio 2 $ 2500
Mesas Grandes 2 $ 2000
MOBILIARIO DE
OFICINA Lapices 15 $ 3
Reglas 6 $ 15
Papel Reciclado
Papeleria 50 metros $ 16
en rollo
Lápiz de crayon
15 $ 43.8
blanco

Tijeras deshebradoras 3 $ 30

Tijeras para
INVENTARIO DE 3 $ 30
deshebrar
MAQUINARIA
Pistola para
3 $ 230
etiquetado
Prensas 3 $ 65 c/u
Equipo de Transporte Plancha Industrial 2 $ 11700
Agua destilada $18.50 lt
Equipo de Computo
Camioneta 2 $ 60,000 c/u
Computadora de
2 $ 5870
Escritorio
Lap top 1 $7799
Equipo de Diseño Moldes $400 c/u
Corel 1 $ 1319
Photoshop 1 $ 3418
Wiltom 1 $ 1249
Tela $36 mt
Conos de Hilos de
Inventario Inicio $ 25 c/u
diferentes colores
Agua destilada $ 12.50 lt

VANUATTU
29
VANUATTU
30
 Layout

VANUATTU
31
VANUATTU
32
 Estructura
Financiera

VANUATTU
33
 ACTIVOS
CONCEPTO DEP/AMO MONTO
EDIFICIOS 30 $700,000.00
MAQUINARIA 15 $83,500.00
INSTALACION MAQUINARIA 10 $29,000.00
CAMIONETA 4 $120,000.00
MOBILIARIO OFICINA 5 $7,500.00
EQUIPO DE COMPUTO 3 $13,669.00
EQUIPO DE DISEÑO 3 $5,986.00
EFECTIVO $50,000.00

COMPRAS
CONCEPTO DEP/AMO MONTO
MOBILIARIO OFICINA (PAPELERIA) 1 $1,565.00
MATERIA PRIMA $1,860,000.00
MAQUINARIA (HERRAMIENTAS) 6 $24,465.00

VANUATTU
34
 ESTRUCTURA FINANCIERA DE INVERSIÓN

VALOR TOTAL FINANCIAMIENTO

CONCEPTO MONTO PROPIO BANCO
EDIFICIO $700,000.00 $700,000.00 $0.00
MAQUINARIA $83,500.00 $83,500.00 $0.00
MOBILIARIO $9,065.00 $9,065.00 $0.00
INVERSIÓN FIJA EQUIPO DE COMPUTO $13,669.00 $13,669.00 $0.00
EQUIPO DE DISEÑO $5,986.00 $5,986.00 $0.00
CAMIONETA $120,000.00 $120,000.00 $0.00
MAQUINARIA (HERRAMIENTAS) $24,465.00 $24,465.00 $0.00
INVERSIÓN DIFERIDA Gastos de
Instalación $29,000.00 $29,000.00 $0.00
Inventario Inicial $1,860,000.00 $0.00 $1,860,000.00
CAPITAL DE TRABAJO
Efectivo $50,000.00 $50,000.00 $0.00
TOTAL $2,895,685.00 $1,035,685.00 $1,860,000.00

35
VANUATTU
 TABLA DE AMORTIZACIÓN Ó RECUPERACIÓN DEL CRÉDITO

MONTO $1,860,000.00
PLAZO (años) 5
TASA ANUAL 24%

AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
Saldo Inicial $1,860,000.00 $1,488,000.00 $1,116,000.00 $744,000.00 $372,000.00
Pago a Capital $372,000.00 $372,000.00 $372,000.00 $372,000.00 $372,000.00
Intereses $446,400.00 $357,120.00 $267,840.00 $178,560.00 $89,280.00
Pago Total $818,400.00 $729,120.00 $639,840.00 $550,560.00 $461,280.00
Saldo Final $1,488,000.00 $1,116,000.00 $744,000.00 $372,000.00 $0.00

36
VANUATTU
 TABLA DE DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES

VIDA DEPRECIACIÓN AÑOS

CONCEPTO MONTO ANUAL
ÚTIL 1 2 3 4 5
Edificios $700,000.00 30 $23,333.33 $ 23,333.33 $ 23,333.33 $ 23,333.33 $ 23,333.33 $ 23,333.33
Maquinaria $83,500.00 15 $5,566.67 $5,566.67 $5,566.67 $5,566.67 $5,566.67 $5,566.67
Equipo de
Transporte $120,000.00 4 $30,000.00 $30,000.00 $30,000.00 $30,000.00 $30,000.00 $0.00
FIJO Mobiliario $7,500.00 5 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00
Mobiliario de oficina $1,565.00 1 $1,565.00 $1,565.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
Equipo de
Computo $13,669.00 3 $4,556.33 $4,556.33 $4,556.33 $4,556.33 $0.00 $0.00
TOTAL FIJO (depreciaciones) $66,521.33 $66,521.33 $64,956.33 $64,956.33 $60,400.00 $30,400.00
DIFERID Gastos de
Instalación $29,000.00 10 $2,900.00 $2,900.00 $2,900.00 $2,900.00 $2,900.00 $2,900.00
O
TOTAL DIFERIDO (amortizaciones) $2,900.00 $2,900.00 $2,900.00 $2,900.00 $2,900.00 $2,900.00

37
VANUATTU
 TABLA DE PRESUPUESTO OPERATIVO

AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5

Ventas $3,000,000.00 $3,090,000.00 $3,182,700.00 $3,278,181.00 $3,376,526.43

Costo de Ventas $1,860,000.00 $1,915,800.00 $1,973,274.00 $2,032,472.22 $2,093,446.39

Gastos de Operación $320,000.00 $329,600.00 $339,488.00 $349,672.64 $360,162.82

ESTADO DE RESULTADOS

AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
Ventas $3,000,000.00 $3,090,000.00 $3,182,700.00 $3,278,181.00 $3,376,526.43
Costo de Ventas $1,860,000.00 $1,915,800.00 $1,973,274.00 $2,032,472.22 $2,093,446.39
Utilidad Bruta $1,140,000.00 $1,174,200.00 $1,209,426.00 $1,245,708.78 $1,283,080.04
Gastos de Operación $320,000.00 $329,600.00 $339,488.00 $349,672.64 $360,162.82
Utilidad Operativa $820,000.00 $844,600.00 $869,938.00 $896,036.14 $922,917.22
Depreciaciones $66,521.33 $64,956.33 $64,956.33 $60,400.00 $30,400.00
Amortizaciones $2,900.00 $2,900.00 $2,900.00 $2,900.00 $2,900.00
UAII $750,578.67 $776,743.67 $802,081.67 $832,736.14 $889,617.22
Gastos Financieros $446,400.00 $357,120.00 $267,840.00 $178,560.00 $89,280.00
(intereses)
UAI $304,178.67 $419,623.67 $534,241.67 $654,176.14 $800,337.22

38
VANUATTU
Impuestos (tasa 30%) $91,253.60 $125,887.10 $160,272.50 $196,252.84 $240,101.17
Utilidad Neta $212,925.07 $293,736.57 $373,969.17 $457,923.30 $560,236.06

VANUATTU 39
 FLUJO DE EFECTIVO

AÑOS
CONCEPTO
0 1 2 3 4 5
Saldo Inicial $1,910,000.00 $1,675,935.00 $1,586,281.40 $1,575,874.30 $1,645,699.80 $1,794,923.10
Ingresos
Ventas $3,000,000.00 $3,090,000.00 $3,182,700.00 $3,278,181.00 $3,376,526.43
Crédito $1,860,000.00
Total Ingreso $1,860,000.00 $3,000,000.00 $3,090,000.00 $3,182,700.00 $3,278,181.00 $3,376,526.43
Disponible $3,770,000.00 $4,675,935.00 $4,676,281.40 $4,758,574.30 $4,923,880.80 $5,171,449.53
Egresos
Maquinaria $83,500.00
Camioneta $120,000.00
Mobiliario $1,565.00
inversion de instalacion
Inventario $1,860,000.00
instalacion
maquinaria $29,000.00
Costo de
Ventas
$1,860,000.00 $1,915,800.00 $1,973,274.00 $2,032,472.22 $2,093,446.39
Gastos de
Operación
$320,000.00 $329,600.00 $339,488.00 $349,672.64 $360,162.82
INVERSIÓN DE Pago de
OPERACIÓN Crédito
$372,000.00 $372,000.00 $372,000.00 $372,000.00 $372,000.00
Intereses
Crédito
$446,400.00 $357,120.00 $267,840.00 $178,560.00 $89,280.00
Impuestos $91,253.60 $125,887.10 $160,272.50 $196,252.84 $240,101.17
Total Egreso $2,094,065.00 $3,089,653.60 $3,100,407.10 $3,112,874.50 $3,128,957.70 $3,154,990.37
Flujo Neto -$234,065.00 -$89,653.60 -$10,407.10 $69,825.50 $149,223.30 $221,536.06
Saldo Final $1,675,935.00 $1,586,281.40 $1,575,874.30 $1,645,699.80 $1,794,923.10 $2,016,459.15

40
VANUATTU
 BALANCE GENERAL

AÑOS
CONCEPTO
0 1 2 3 4 5
ACTIVO
Circulante
Caja y Bancos $1,675,935.00 $1,586,281.40 $1,575,874.30 $1,645,699.80 $1,794,923.10 $2,016,459.15
Inventarios $1,860,000.00 $1,860,000.00 $1,860,000.00 $1,860,000.00 $1,860,000.00 $1,860,000.00
Total Circulante $3,535,935.00 $3,446,281.40 $3,435,874.30 $3,505,699.80 $3,654,923.10 $3,876,459.15
Fijo
Edificios $700,000.00 $700,000.00 $700,000.00 $700,000.00 $700,000.00 $700,000.00
Dep. Acu. Edificios $0.00 $ 23,333.33 $46,666.67 $70,000.00 $93,333.33 $116,666.67
Maquinaria $83,500.00 $83,500.00 $83,500.00 $83,500.00 $83,500.00 $83,500.00
Dep. Acu. Maquinaria $0.00 $5,566.67 $11,133.33 $16,700.00 $22,266.67 $27,833.33
Equipo de Transporte $120,000.00 $120,000.00 $120,000.00 $120,000.00 $120,000.00 $120,000.00
Dep. Acu. Eq. Transporte $0.00 $30,000.00 $60,000.00 $90,000.00 $120,000.00 -$120,000.00
Equipo de Computo $13,669.00 $13,669.00 $13,669.00 $13,669.00 $13,669.00 $13,669.00
Dep. Acu. Eq. Computo $0.00 $4,556.33 $9,112.67 $13,669.00 -$13,669.00 -$13,669.00
Mobiliario de Oficina $1,565.00 $1,565.00 $1,565.00 $1,565.00 $1,565.00 $1,565.00
Dep. Acu. Eq. Oficina $0.00 $1,565.00 -$1,565.00 -$1,565.00 -$1,565.00 -$1,565.00
Total Fijo $918,734.00 $983,755.33 $1,044,081.67 $1,107,538.00 $1,139,100.00 $928,000.00
Diferido
Gastos de Instalación $29,000.00 $29,000.00 $29,000.00 $29,000.00 $29,000.00 $29,000.00
Amortización Gtos. Instalación
$0.00 $2,900.00 $5,800.00 $8,700.00 $11,600.00 $14,500.00
Total Diferido $29,000.00 $31,900.00 $34,800.00 $37,700.00 $40,600.00 $43,500.00

41
VANUATTU
Total Activo $4,483,669.00 $4,461,936.73 $4,514,755.97 $4,650,937.80 $4,834,623.10 $4,847,959.15
PASIVO
Corto Plazo
Bancos a Corto Plazo $372,000.00 $372,000.00 $372,000.00 $372,000.00 $372,000.00 $0.00
Total Corto Plazo $372,000.00 $372,000.00 $372,000.00 $372,000.00 $372,000.00 $0.00
Largo Plazo
Bancos a Largo Plazo $1,488,000.00 $1,116,000.00 $744,000.00 $372,000.00 $0.00 $0.00
Total Largo Plazo $1,488,000.00 $1,116,000.00 $744,000.00 $372,000.00 $0.00 $0.00
Total Pasivo $1,860,000.00 $1,488,000.00 $1,116,000.00 $744,000.00 $372,000.00 $0.00
CAPITAL CONTABLE
Capital Social $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00
Aportaciones pendientes de contabilizar
$2,623,619.00 $2,623,619.00 $2,623,619.00 $2,623,619.00 $2,623,619.00 $2,623,619.00
Utilidades Retenidas $0.00 $0.00 $212,925.07 $506,661.63 $880,630.80 $1,338,554.10
Utilidad del Ejercicio $0.00 $212,925.07 $293,736.57 $373,969.17 $457,923.30 $560,236.06
Total Capital Contable $2,623,669.00 $2,973,936.73 $3,398,755.97 $3,906,937.80 $4,462,623.10 $4,847,959.15
TOTAL PASIVO + CAPITAL $4,483,669.00 $4,461,936.73 $4,514,755.97 $4,650,937.80 $4,834,623.10 $4,847,959.15

VANUATTU 42
 VALOR ACTUAL NETO (VAN)

AÑOS
CONCEPTO
0 1 2 3 4 5
Utilidad Neta $0.00 $212,925.07 $293,736.57 $373,969.17 $457,923.30 $560,236.06
Deprecaciones $0.00 $66,521.33 $64,956.33 $64,956.33 $60,400.00 $30,400.00
Amortizaciones $0.00 $2,900.00 $2,900.00 $2,900.00 $2,900.00 $2,900.00
Valor de Rescate $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $928,000.00
Flujo de Caja Neto $0.00 $282,346.40 $361,592.90 $441,825.50 $521,223.30 $1,521,536.06
Tasa de Descuento 24% 24% 24% 24% 24%
Flujo Descontado $227,698.71 $235,167.08 $231,731.85 $220,463.69 $519,007.73
Suma de Flujos Descontados $1,434,069.05
Inversión $2,895,685.00
VAN -$1,461,615.95

43
VANUATTU
VANUATTU 44