UNIVERSIDAD MICHOACANA DE SAN NICOLAS DE HIDALGO

FACULTAD DE CONTADURIA Y CIENCIAS ADMINISTRATIVAS

¨ATEMICH¨
¨LA VIDA ES CORTA, COMETE EL POSTRE PRIMERO¨

MATERIA: ADMINISTRACION DE CADENA DE SUMINISTROS

PROFESOR: JUAN IGNACIO OROS DIAZ

INTEGRANTES:
DIANA MONSERRAT MEDINA SANCHEZ
CESAR ALEJANDRO CEJA MIRANDA
VICTOR MANUEL CERVANTES CASTAÑEDA

SECCION:22
ENUNCIADO
CASOS PRÁCTICOS DE LA MATERIA: ADMINISTRACIÓN CADENAS DE SUMUNISTROS

EMPRESAS:
ATEMICH, S DE RL ELABORACIÓN DE DULCES REGIONALES (ATES EN PRESENTACIÓN D

MORELIA AZÚCAR, SA DE CV ELABORACIÓN DE DULCES DE LECHE (MORELIANAS EN PRESENTAC

ROMPOPEYE, SA ELABORACIÓN DE ROMPOPE TRADICIONAL (ROMPOPE EN BOTELL

PARA LA TEMPORADA DE INVIERNO 2022-2023 ESTAS EMPRESA TUVIERON LOS SIGUIENTES PEDIDOS:

ATEMICH, S DE RL 8850 CAJAS CON 12 ATES CADA UNA

MORELIA AZÚCAR, SA DE CV 38000 EMPAQUES CON 10 MORELIANAS CADA UNO

ROMPOPEYE, SA 16000 CAJAS CON 8 BOTELLAS DE ROMPOPE CADA UNA

SE PIDE:
1 ELABORE UN CONCENTRADO DE REQUISICIÓN DE MATERIAS PRIM
PARA ATENDER ESTOS PEDIDOS.
PARA ELLO, TOME EN CUENTA TODA LA MATERIA PRIMA E INSUM
INCLUYENDO MATERIAL DE EMPAQUE Y ETIQUETAS.
2 COTICE CADA INSUMO CON AL MENOS DOS PROVEEDORES
3 PRESUPUESTE LA INVERSIÓN QUE REALIZARÁ POR ESTOS INSUMO
4 IDENTIFIQUE LA LOCALIZACIÓN DE SUS PROVEEDORES
5 UNA VEZ DESIGNADOS SUS PROVEEDORES, REALICE EL PEDIDO CO
6 ELABORE LAS FACTURAS QUE CONTENGAN LOS PRODUCTOS SUMI
7 ELABORE SUS CENTRO DE COSTOS, TOMANDO EN CUENTA LOS SIG
MANO DE OBRA
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
8 COSTEE MEDIANTE EL MÉTODO DE COSTEO ABSORBENTE LOS PRO
9 ASIGNE PRECIO DE VENTA POR PRODUCTO
10 RELICE LAS FACTURAS DE VENTA DE LOS PRODUCTOS, CONSIDERE
11 ELABORE UN ESTADO DE COSTO DE PRODUCCIÓN
12 ELABORE UN ESTADO DE RESULTADOS
S DE SUMUNISTROS

ATES EN PRESENTACIÓN DE 400 GRS.)

RELIANAS EN PRESENTACIÓN DE 50 GRS.)

AL (ROMPOPE EN BOTELLA DE 750 ML)

produciré 3,056

produciré 13,333

OPE CADA UNA produciré 8,889

CIÓN DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS QUE REQUIERE

MATERIA PRIMA E INSUMOS QUE REQUIERE PARA SU ELABORACIÓN,

ETIQUETAS.
OS PROVEEDORES
ARÁ POR ESTOS INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS
ROVEEDORES
S, REALICE EL PEDIDO CORRESPONDIENTE
N LOS PRODUCTOS SUMINISTRADOS POR LOS PROVEEDORES
ANDO EN CUENTA LOS SIGUIENTES VALORES ADICIONALMENTE:

EO ABSORBENTE LOS PRODUCTOS TERMINADOS

PRODUCTOS, CONSIDERE QUE VENDE EL 90% DE CADA TIPO DE PRODUCTO

 Materias primas e insumos
Manzana
Azucar
Limones
Agua

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS UTILIZADOS POR 12 raciones de ate de 400 gramos

16,800 gramos de manzana
12,000 gramos de azucar
2,000 gramos de limones
1,680 mililitros de agua

MATERIAS PRIMAS E INSUMOS UTILIZADOS POR TOTAL ates

148680000 gramos de manzana
106200000 gramos de azucar
424800 limones
14868000 mililitros de agua

INSUMOS PROVEEDORES
Manzana abarrotes azteca 1kg de manzana
Azucar abarrotes azteca costal de 50 kg de azucar
Limones abarrotes azteca 1kg de limon
Agua e-pura 1 garrafon de 20 litros
 INSUMOS PROVEEDORES
Manzana Chedrahui Manzana roja mediana
Azucar Chedrahui Azucar
Limones Chedrahui Limon sin semmilla
Agua Purificadora Inmaculada 1 garrafon de 20 litros

COSTO TOTAL DE INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS DE ACUERDO AL MEJOR PROVEED

PRODUCTO PROVEEDOR COSTO
manzana abarrotes azteca $
azucar abarrotes azteca $
limon abarrotes azteca $
agua abarrotes azteca $

TOTAL $
e ate de 400 gramos

DESCRIPCIÒN DEL PRODUCTO

na
g de azucar

20 litros
 DESCRIPCIÒN DEL PRODUCTO
mediana

milla
20 litros

O AL MEJOR PROVEEDOR

3,823,200.00
2,761,200.00 INVERSIÒN PRESUPUESTADA POR INSUMOS Y MATERIAS PRIMAS
1,168,200.00 $ 8,814,600.00
1,062,000.00

8,814,600.00
 COTIZACIONES CON PROOVEDORES

PROVEDOR 1
DIRECCIONES
fruteria hernandez calle papaya col.central de abastos
plastiqick calle piña col.central de abastos
fruteria paty calle pepino col. Central de abostos
perif.paseo de la republica 3051 constituyentes de apatzingan
 PROVEDOR 2

DIRECCIONES
Calz la Huerta 2555, Hacienda la Huerta, 58080, Morelia, Mich
Calz la Huerta 2555, Hacienda la Huerta, 58080, Morelia, Mich
Calz la Huerta 2555, Hacienda la Huerta, 58080, Morelia, Mich
C. Martin Monge 166 Col, Nueva Valladolid, 58190 Morelia, Mich

OS Y MATERIAS PRIMAS
 CANTIDADES
1 kilo de manzana
1 kilo
1 kilo de limon
1 garrafon 20 litros
 CANTIDADES
1 kg de manzana
1 kg de azucar
1 kg de limon
1 garrafon de 20 litros
 COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
$ 36.00 $ 3,823,200.00
$ 26.00 $ 2,761,200.00
$ 11.00 $ 1,168,200.00
$ 36.00 $ 3,823,200.00
 COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
$ 41.00 $ 4,354,200.00
$ 27.50 $ 2,920,500.00
$ 32.80 $ 3,483,360.00
$ 10.00 $ 1,062,000.00
 CENTRO DE COSTOS

MANO DE OBRA ATES

sueldo mensual
GERENTE DE PRODUCCIÓN $ 25,000.00
AUXILIAR ADMINISTRATIVO $ 10,000.00
ALMACENISTA $ 7,000.00
5 OBREROS $ 30,000.00
$ 72,000.00
PREVISIÓN SOCIAL 24% $ 17,280.00
(IMSS,AFORE,INFONAVIT, 3% NOM)
$ 89,280.00
GASTOS INDIRECTOS DE
PRODUCCIÓN
FIJOS
1 ENERGIA ELECTRICA $ 4,000.00
2 AGUA $ 800.00
3 GAS $ 740.00
4 SEGUROS EMPRESARIALES $ 1,000.00
5 ARRENDAMIENTO $ 3,000.00
6 DEPRECIACIÓN DE EQUIPOS
7 TELEFONIA $ 250.00

VARIABLES
1 MATERIAL DE EMPAQUE $ 3,366.00
(papel celofan,emplaye,caja de cartón,botella,etiquetas) $ 26,600.00
$ 12,744.00
2 MANTENIMIENTO DE EQUIPO E INSTALACIONES $ 2,000.00
3 UNIFORMES $ 1,000.00
4 EQUIPO DE TRABAJO $ 1,415.00
5 MATERIAL CONSUMIBLE $ 3,036.16

GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $1,100,380.58

EL 12% DE SUS VENTAS TOTALES

GASTOS DE VENTA $ 916,983.81

EL 10% DE SUS VENTAS TOTALES

ISR (30% SOBRE UTILIDAD) $ 275,095.15

PTU (10% SOBRE UTILIDAD) $ 91,698.38

TEMPORADA INVIERNO 2022-2023

MORELIANAS ROMPOPE

$ 25,000.00 $ 25,000.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 7,000.00 $ 7,000.00
$ 30,000.00 $ 30,000.00
$ 72,000.00 $ 72,000.00
$ 17,280.00 $ 17,280.00
 ATEMICH S.A. DE C

Datos
8,850 cajas con 12 Ates cada una
Ates de 400 gramos
Realice las facturas de venta de los productos, concidere que vende el 90% de cada tipo de producto

Total de Ates a fabricar 100% 106,200

Total de productos que se vendio 90% 95,580

Materia prima e insumos por botella

Manzana (350 gr)
1 taza de azucar (250 gr)
1 limón
Agua (35 ml)
Papel celofan
Etiquetas
Cajas

PROVEDOR 1
INSUMOS MARCA
Manzana Roja
Azucar Zulca
Limon Sin Semilla
Papel celofan
Etiquetas
Cajas
TOTAL $

ABARROTES AZTECA
S.A. DE C.V.
 PROVEEDOR 2
MARCA
Manzana Roja
Azucar Zulca
Limon Sin Semilla
Papel celofan
Etiquetas
Cajas
TOTAL $

MERCADO DE ABASTOS

PROVEEDOR 3
MARCA
Agua E-Pura
TOTAL $

PEPSI S.A DE C.V

PROVEEDOR4
MARCA
Agua Inmaculada
TOTAL $
 PURIFICADORA INMACULADA S.A DE
C.V

GASTO TOTAL EN INSUMOS

CON EL MEJOR
PROVEEDOR
PROVEEDOR INSUMOS INVERSIÓN
Manzana $ 1,338,120.00
ABARROTES AZTECA Azucar $ 462,228.00
S.A. DE C.V. Limon $ 58,410.00
Papel Celofan $ 4,248.00
Etiquetas $ 26,550.00
Cajas $ 12,744.00

TOTAL $ 1,902,300.00

CLAVE PZAS. Descripción

10203 37,170 kilos de Manzana Manzana
587952 17,778 kilos de Azucar Azucar
65478 5,310 kilos de Limón Limon
204055 106,200 Papel celofan Papel Celofan
47299 106,200 etiquetas Etiquetas
32569 8,850 cajas Cajas
TOTAL
IMPORTE CON LETRA

Son Un Millon Novecientos Dos Mil Trecientos Pesos 00/100 M.N.

EMICH S.A. DE C.V.

da tipo de producto

Materiales e Insumos por las 106,200 Ates

37,170 kilos de Manzana
17,778 kilos de Azucar
5,310 kilos de Limón
3717 litros de Agua
106,200 Papel celofan
106,200 etiquetas
8,850 cajas

PZAS PRECIO UNITARIO IMPORTE

37,170 Kilos $ 36.00 $ 1,338,120.00
17,778 Kilos $ 26.00 $ 462,228.00
5,310 kilos $ 11.00 $ 58,410.00
106,200 papel celofam $ 0.04 $ 4,248.00
106,200 etiquetas $ 0.25 $ 26,550.00
8,850 cajas $ 1.44 $ 12,744.00
1,902,300.00
 PZAS PRECIO UNITARIO IMPORTE
37,170 Kilos $ 41.00 $ 1,523,970.00
17,778 Kilos $ 27.50 $ 488,895.00
5,310 kilos $ 32.80 $ 174,168.00
106,200 papel celofam $ 0.04 $ 4,248.00
106,200 etiquetas $ 0.25 $ 26,550.00
8,850 cajas $ 1.44 $ 12,744.00
2,230,575.00

PZAS PRECIO UNITARIO IMPORTE

3,717 Litros $ 1.80 $ 6,690.60
6,690.60

PZAS PRECIO UNITARIO IMPORTE

3,717 Litros $ 0.50 $ 1,858.50
1,858.50
 Jardines de Santa Teresa No. 1585
UBICACIÓN
Unidad DE NUESTRO
Habitacional Jardines de Santa PROVEEDOR
Teresa Chapultepec, México C.P. 52240

UBICACION GEOGRAFICA:

Marca Precio Unitario Precio

Roja $41.00 $1,338,120.00
Zulca $27.50 $462,228.00
Sin semilla $32.80 $58,410.00
Inmaculada $0.04 $4,248.00
$0.25 $26,550.00
$1.44 $12,744.00
$1,902,300.00
 GASTO TOTAL EN
INSUMOS CON EL MEJOR
PROVEEDOR
PROVEEDOR INSUMOS INVERSIÓN
Agua $ 1,858.50
PURIFICADORA
INMACULADA S.A. DE
C.V.

TOTAL $ 1,858.50

CLAVE PZAS. Descripción Marca

1020356 3717 litros de Agua Agua Inmaculada

TOTAL
IMPORTE CON LETRA

Son Mil Ochecientos Cincuenta Y Ocho Pesos Con Cincuenta Centavos 00/100 M.N.
Precio Unitario Precio
$0.50 $1,858.50

$1,858.50
 ABARROTES AZTECA
SUFA071018M4
C. CALANDRIA 220, PABLO GA
MORELIA, MICH. 58341

RECEPTOR
Nombre: ATEMICH, S A DE C V.
RFC ATEM150820L
AV. LA JOYA 160 COLINAS DEL SUR.
MORELIA. MICH 58095

CLAVE PZAS.
10203 37,170 Kilos Manzana
587952 17,778 Kilos Azucar
65478 5,310 kilos Limon
204055 106,200 papel celofam Papel celofan
47299 106,200 etiquetas Etiquetas
32569 8,850 cajas Cajas

IMPORTE CON LETRA

DOS MILLONES DOCIENTOS SEIS MIL SEISCIENTOS SESENTA Y O

 SELLO DIGITAL DEL EMISO

||1.0|81a313e0-ded9-417d-bd0a-74
wuAD1VNq2WY04J85xt/VF1b57
TpqhD7CymLojMyu4T0czYqZK0
+Ho2i31jC2lb3v6oyNkiQ7Y9pG/
yw4P4sA322x/QSrvuoS3RPdLeT
SELLO DIGITAL DEL SAT

fG7oFwSA9mIunoO2L6Rn1Texjf
0+wE69+Tf0o4T0baFQTeXH94n
fi0Qyc9UrUA5GueX+LEUk+bXr
2jTCaFLTItDXUhHYVjI5zXMX4

CADENA ORIGINAL DEL CU

p7hl2xt2i5M8ZxMuJbiPmX13Ztm
k6FmDREI9Mvla9TqC8jK/Wnr6R
Ddt97obdiITQ212K1/m+/JyQb+X
NSokwItYSp+IdR5bMAXi/PM6ss

PURIFICADORA LA INMACUL
SUFA071018M4
VALLE DE GUAYANGAREO 26

MORELIA, MICH. 58066

RECEPTOR
Nombre: ATEMICH S.A. DE C.V.
RFC ATEM150820L
NUEVA UNION No. 437, COL. NUEVA UNION
MORELIA, MICH. C.P. 58226

CLAVE PZAS.
10456 3,717 Litros Agua

IMPORTE CON LETRA

DOS MIL CIENTO CINCUENTA Y CINCO PESOS 86/100 M.N.

SELLO DIGITAL DEL EMISO

TpqhD7CymLojMyu4T0czYqZK0
+Ho2i31jC2lb3v6oyNkiQ7Y9pG/
yw4P4sA322x/QSrvuoS3RPdLeT
SELLO DIGITAL DEL SAT
fG7oFwSA9mIunoO2L6Rn1Texjf
0+wE69+Tf0o4T0baFQTeXH94n
fi0Qyc9UrUA5GueX+LEUk+bXr
2jTCaFLTItDXUhHYVjI5zXMX4
CADENA ORIGINAL DEL CU
p7hl2xt2i5M8ZxMuJbiPmX13Ztm
k6FmDREI9Mvla9TqC8jK/Wnr6R
Ddt97obdiITQ212K1/m+/JyQb+X
NSokwItYSp+IdR5bMAXi/PM6ss
RROTES AZTECA Folio Fiscal
071018M4 No. CSD
Fecha Emisor
y hora de
LANDRIA 220, PABLO GALEANA O LAS GALERAS emisión
ELIA, MICH. 58341 Fecha y hora de
certificación
Uso de CFDI

Regimen fiscal
Tipo de CFDI
Serie y Folio

DATOS DEL CFDI

Moneda: MXN - Peso Mexicano
Tipo de cambio: 1
Metodo de pago: 03. Transferencias de Fondos Electrónicos

Descripción Precio Unitario

ana $36.00
ar $26.00
n $11.00
celofan $0.04
etas $0.25
$1.44

Subtotal
IVA 16%
TOTAL

SCIENTOS SESENTA Y OCHO PESOS

 O DIGITAL DEL EMISOR

1a313e0-ded9-417d-bd0a-7443aecc1c79|2017-07-08T11:59:19|fG7oFwSA9mIunoO2L6Rn1TexjfJlj
D1VNq2WY04J85xt/VF1b57BvTAD5C3uI85VVPzFMuFGg8urlDHPWUHHOQ47Q0+wE69+Tf0o4T0baFQTeXH94ntP+0
D7CymLojMyu4T0czYqZK08T+mdokPK9n3+zW4kxhjrtisdMDBp2Lo1QgHBxfi0Qyc9UrUA5GueX+LEUk+bXr2knG
31jC2lb3v6oyNkiQ7Y9pG/4KQud3aTM5b/SMwL+ca/MFdLi7fMKS6H6XsB2jTCaFLTItDXUhHYVjI5zXMX41Brt
4sA322x/QSrvuoS3RPdLeTuadWy8whOUw==|00001000000404614920||
O DIGITAL DEL SAT

wSA9mIunoO2L6Rn1TexjfJljwuAD1VNq2WY04J85xt/VF1b57BvTAD5C3uI85VVPzFMuFGg8urlDHPWUHHOQ47Q
69+Tf0o4T0baFQTeXH94ntP+0TpqhD7CymLojMyu4T0czYqZK08T+mdokPK9n3+zW4kxhjrtisdMDBp2Lo1QgHBx
c9UrUA5GueX+LEUk+bXr2knG+Ho2i31jC2lb3v6oyNkiQ7Y9pG/4KQud3aTM5b/SMwL+ca/MFdLi7fMKS6H6XsB
FLTItDXUhHYVjI5zXMX41Brtyw4P4sA322x/QSrvuoS3RPdLeTuadWy8whOUw==

ENA ORIGINAL DEL CUMPLIMIENTO DEL CERTIFICADO DIGITAL DEL SAT

xt2i5M8ZxMuJbiPmX13Ztm0Cn7NzGIz7KHz4eypxHomubDoOIaowTtunleJ5QQQDCZvYoKu6rEFCsszqh9XweR6
DREI9Mvla9TqC8jK/Wnr6RbP3R7A7N8q+Ap1CiCN3awmecGspHyX03bNRxGZLYKibF9CxklFYZfDUdoguv4w2zoA
obdiITQ212K1/m+/JyQb+XM+UH7G1YVHLYnsATGIVvOAXYVPYuXWRw91zqTRaPmZGtFEmFuR+wqO9gbCeXT9Poo
wItYSp+IdR5bMAXi/PM6ssBPBrWsDYHBthHw9p+t4I9+sAgLZMAafUG8La4k2Q==

FICADORA LA INMACULADA Folio Fiscal

071018M4 No. CSD Emisor
LE DE GUAYANGAREO 26, VALLE QUIETO Fecha y hora de
emisión
ELIA, MICH. 58066 Fecha y hora de
certificación
Uso de CFDI
Regimen fiscal
Tipo de CFDI
Serie y Folio

DATOS DEL CFDI

Moneda: MXN - Peso Mexicano
Tipo de cambio: 1
Metodo de pago: 03. Transferencias de Fondos Electrónicos
 Descripción Precio Unitario
$0.50

Subtotal
IVA 16%
TOTAL

SOS 86/100 M.N.

O DIGITAL DEL EMISOR

D7CymLojMyu4T0czYqZK08T+mdokPK9n3+zW4kxhjrtisdMDBp2Lo1QgHBxfi0Qyc9UrUA5GueX+LEUk+bXr2knG
31jC2lb3v6oyNkiQ7Y9pG/4KQud3aTM5b/SMwL+ca/MFdLi7fMKS6H6XsB2jTCaFLTItDXUhHYVjI5zXMX41Brt
4sA322x/QSrvuoS3RPdLeTuadWy8whOUw==|00001000000404614920||
O DIGITAL DEL SAT
wSA9mIunoO2L6Rn1TexjfJljwuAD1VNq2WY04J85xt/VF1b57BvTAD5C3uI85VVPzFMuFGg8urlDHPWUHHOQ47Q
69+Tf0o4T0baFQTeXH94ntP+0TpqhD7CymLojMyu4T0czYqZK08T+mdokPK9n3+zW4kxhjrtisdMDBp2Lo1QgHBx
c9UrUA5GueX+LEUk+bXr2knG+Ho2i31jC2lb3v6oyNkiQ7Y9pG/4KQud3aTM5b/SMwL+ca/MFdLi7fMKS6H6XsB
FLTItDXUhHYVjI5zXMX41Brtyw4P4sA322x/QSrvuoS3RPdLeTuadWy8whOUw==
ENA ORIGINAL DEL CUMPLIMIENTO DEL CERTIFICADO DIGITAL DEL SAT
xt2i5M8ZxMuJbiPmX13Ztm0Cn7NzGIz7KHz4eypxHomubDoOIaowTtunleJ5QQQDCZvYoKu6rEFCsszqh9XweR6
DREI9Mvla9TqC8jK/Wnr6RbP3R7A7N8q+Ap1CiCN3awmecGspHyX03bNRxGZLYKibF9CxklFYZfDUdoguv4w2zoA
obdiITQ212K1/m+/JyQb+XM+UH7G1YVHLYnsATGIVvOAXYVPYuXWRw91zqTRaPmZGtFEmFuR+wqO9gbCeXT9Poo
wItYSp+IdR5bMAXi/PM6ssBPBrWsDYHBthHw9p+t4I9+sAgLZMAafUG8La4k2Q==
6B99RTAC-563D-6BTK-8900-456
100000567890.00
24/10/2021, 10:40:12

24/10/2021, 10:40:15
G01 - Adquisición de mercancias

601 - General de Ley Personas Morales

I - Factura
1789

Precio
$ 1,338,120.00
$ 462,228.00
$ 58,410.00
$ 4,248.00
$ 26,550.00
$ 12,744.00

$1,902,300.00
$304,368.00
$2,206,668.00
 j
o4T0baFQTeXH94ntP+0
eX+LEUk+bXr2knG
HYVjI5zXMX41Brt

urlDHPWUHHOQ47Q
MDBp2Lo1QgHBx
dLi7fMKS6H6XsB

EFCsszqh9XweR6
FYZfDUdoguv4w2zoA
EmFuR+wqO9gbCeXT9Poo

6B99RTAC-563D-6BTK-8900-456
100000567890.00

24/10/2021, 10:40:12

24/10/2021, 10:40:15
G01 - Adquisición de mercancias
601 - General de Ley Personas Morales
I - Factura
1789
 Precio
$ 1,858.50

$1,858.50
$297.36
$2,155.86

eX+LEUk+bXr2knG
HYVjI5zXMX41Brt

urlDHPWUHHOQ47Q
MDBp2Lo1QgHBx
dLi7fMKS6H6XsB

EFCsszqh9XweR6
FYZfDUdoguv4w2zoA
EmFuR+wqO9gbCeXT9Poo
 PEDIDO

ATEMICH S.A. DE C.V.

AV. LA JOYA 160 COLINAS
SUR. MORELIA MICH.58095
TE
4434199023

PROVEEDOR ABARROTES AZTECA S.A. DE C.V.

CLAVE PZAS. Descripción

10203 37,170 Kilos MANZANA
587952 17,778 Kilos AZUCAR
65478 5,310 kilos LIMON
204055 106,200 papel celofam PAPEL CELOFAM
47299 106,200 etiquetas ETIQEUTAS
32569 8,850 cajas CAJAS

TOTAL

CONDICIONES / OBSERVACIONES
CUANDO SE ENTREGUE EL PEDIDO SE ENTREGARA AL
GERENTE, SI ES POR LA MAÑANA QUE SEA ENTRE 9:00 a.m. -
13:30 Y SI ES POR LA TARDE QUE SEA ENTRE 5:00 A 8:00 p.m.

PEDIDO
 ATEMICH S.A. DE C.V.
AV. LA JOYA 160 COLINAS
SUR. MORELIA MICH.58095
TE
4434199023

PROVEEDOR PURIFICADORA INMACULADA

CLAVE PZAS. Descripción

10267 3717 Litros AGUA

TOTAL

CONDICIONES / OBSERVACIONES
CUANDO SE ENTREGUE EL PEDIDO SE ENTREGARA AL
GERENTE, SI ES POR LA MAÑANA QUE SEA ENTRE 9:00 a.m. -
13:30 Y SI ES POR LA TARDE QUE SEA ENTRE 5:00 p.m. A 8:00 P.M
JOYA 160 COLINAS DEL No. de Pedido A-80
ICH.58095
TEL. Fecha: 20/10/21

Marca Precio Unitario Precio

$36.00 $ 1,338,120.00
Zulca $26.00 $ 462,228.00
$11.00 $ 58,410.00
POLIPROPIL $0.04 $ 4,248.00
LASER E INKJET $0.25 $ 26,550.00
ULINE $1.44 $ 12,744.00

$1,902,300.00
JOYA 160 COLINAS DEL No. de Pedido A-80
ICH.58095
TEL. Fecha: 20/10/21

Marca Precio Unitario Precio

INMACULADA $0.50 $ 1,858.50

$1,858.50
 ATEMICH S.A. DE C.V

CENTRO DE COSTOS

MANO DE OBRA GASTOS INDIRECTOS DE PRODU

Mensual Por 3 meses

Gerente de producción $ 25,000.00 $ 75,000.00 Energia Electrica
Auxiliar administrativo $ 10,000.00 $ 30,000.00 Agua
Almacenista $ 7,000.00 $ 21,000.00 Gas
5 Obreros $ 30,000.00 $ 90,000.00 Seguros Empresariales
Total $ 72,000.00 $ 216,000.00 Arrendamiento
Prevención Social (24%) $ 17,280.00 $ 51,840.00 Depreciación de equipos
TOTAL $ 89,280.00 $ 267,840.00 Telefonia
TOTAL
S.A. DE C.V.

ENTRO DE COSTOS
NDIRECTOS DE PRODUCCIÓN (Fijos) GASTOS INDIRECTOS DE PRODUCCION (VARIABLES)

Mensual Por 3 meses Material de empaque $ 6,692.00 $20,076

$ 1,000.00 $ 3,000.00 Mantenimiento de quipo $ 3,000.00 $ 9,000.00
$ 400.00 $ 1,200.00 Uniformes $ 1,000.00 $ 3,000.00
$ 740.00 $ 2,220.00 Equipo de trabajo $ 2,000.00 $ 6,000.00
$ 1,000.00 $ 3,000.00 Material consumible $ 1,500.00 $ 4,500.00
$ 3,000.00 $ 9,000.00 TOTAL $ 14,192.00 $ 42,576.00
$ 8,697.38 $ 26,092.13
$ 250.00 $ 750.00
$ 15,087.38 $ 45,262.13
$ 87,838.13
EMPRESA LA POPULAR, SA DE CV
EJERCICIO 2020
CEDULA DE DEPRECIACIONES
EQ. DE TRANSPORTE

FECHA DE % DE MESES MOI

CONCEPTO ADQUI. DEPREC. DE USO

CAMIONETA DE REPARTO Oct-22 25% 3 $ 294,900.00

COMPUTADORA Oct-22 30% 3 $ 6,900.00
ESCRITORIO Oct-22 10% 3 $ 2,099.00
SILLA DE OFICINA Oct-22 10% 3 $ 2,999.00
LAVADORA DE FRUTAS Oct-22 10% 3 $ 87,000.00
DESPULPADORA Oct-22 10% 3 $ 135,600.00
COLADORES Oct-22 10% 3 $ 170.00
COCEDORES AUTOMATICOS Oct-22 10% 3 $ 54,597.00
CORTADORES Oct-22 10% 3 $ 270.00
MESA INDUSTRIAL Oct-22 10% 3 $ 3,000.00
TOTAL
 I N V E R S I O N D E P R E C I A C I O N
SALDO AL SALDO AL SALDO AL SALDO AL
31-Dec-19 ALTAS BAJAS 31-Dec-20 31-Dec-19 CANCEL. INCREM. 31-Dec-20

- 294,900.00 294,900.00 - 18,431.25 18,431.25

6,900.00 6,900.00 517.50 517.50
2,099.00 2,099.00 52.48 52.48
2,999.00 2,999.00 74.98 74.98
87,000.00 87,000.00 2,175.00 2,175.00
135,600.00 135,600.00 3,390.00 3,390.00
170.00 170.00 4.25 4.25
54,597.00 54,597.00 1,364.93 1,364.93
270.00 270.00 6.75 6.75
3,000.00 3,000.00 75.00 75.00
26,092.13
 MONTO
POR
DEPRECIAR

276,468.75
6,382.50
2,046.53
2,924.03
84,825.00
132,210.00
165.75
53,232.08
263.25
2,925.00
561,442.88
 ATEMICH, S.A DE C.V.
TEMPORADA INVIERNO 2022-2023
ESTADO DE COSTO DE PRODUCCIÓN Y VENTAS POR EL PERIODO COMPRENDIDO DEL 01 DE OCTUBRE
MATERIAS PRIMAS
INVENTARIO INICAL
COMPRAS
INVENTARIO FINAL
TRASPASO A PRODUCCIÓN EN PROCESO

MANO DE OBRA
TRASPASO A PRODUCCIÓN EN PROCESO

GASTOS DE FABRICACIÓN DIRECTOS

TRASPASO A PRODUCCIÓN EN PROCESO

PRODUCCIÓN EN PROCESO
INVENTARIO INICIAL
TRASPASOS RECIBIDOS EN EL MES
INVENTARIO FINAL DE PRODUCCIÓN EN PROCESO
TRASPASO AL ALMACEN DE PRODUCTOS TERMINADOS

ALMACEN DE PRODUCTOS TERMINADOS

INVENTARIO INICIAL
TRASPASOS DE PRODUCCIÓN EN PROCESO EN 3 meses
COMPRAS DE PRODUCTOS DE 3 meses
TOTAL DE PRODUCTOS POR 3 meses
VENTAS DEL 3 MESES (A PRECIO DE COSTO)
INVENTARIO FINAL

¿CUANTOS ATES ELABORE 106200

COSTO DE CADA ATE

PRECIO DE VENTA (40% MÁS DE GANANCIA)
PRECIO DE VENTA
V.
022-2023
DIDO DEL 01 DE OCTUBRE 2022 AL 31 DE DICIEMBRE 2022

$ 8,814,160.00

$ 8,814,160.00

$ 267,840.00
$ 267,840.00

$ 87,838.13
$ 87,838.13

$ 9,169,838.13

$ 9,169,838.13

$ 9,169,838.13
$ 8,252,854.31
$ 9,169,838.13
$ 916,983.81

$86.34 PRODUCCIÓN TOTAL (ATES) 106,200

$120.88 VENTA REALIZADA(ATES) 9,169,838
$120.00
 ESTADO DE RESULTADOS ATEMICH

Por el periodo comprendido del

01 de octubre de 2022 al 31 de diciembre del 2022
Ventas 9,169,838
costo de ventas 8,252,854.31
utilidad bruta 916,983.82
gastos de operación 2,017,364.39
gastos de adminitracion 1,100,380.58
gastos de venta 916,983.81
utilidad de operación - 1,100,380.57
otros productos -
otros gastos (PTU) - 110,038.06
utilidad antes de impuestos a la utilidad - 990,342.51
ISR - 297,102.75
utilidad neta del periodo - 693,239.76
ADOS ATEMICH