BIENVENIDO A LA SIMULACIÓN

FINANCIERA BÁSICA DE TU PROYECCIÓN DE

MODELO DE NEGOCIO. VENTAS Y PREMISAS
ANTES DE DIGITAR LA
INFORMACIÓN EN ESTE
SIMULADOR, TEN EN CUENTA INFRAESTRUCTURA Y
QUE: GASTOS

1. SOLO SE PODRÁN MODIFICAR

INVERSIÓN TOTAL Y
LAS CELDAS RESALTAS CON
COLOR AZUL. FINANCIACIÓN

2. REVISA LOS COMENTARIOS DE ESTADOS

LAS CELDAS, TE DARÁN CLAVES FINANCIEROS
PARA EL CORRECTO
DILIGENCIAMIENTO DE LA
INFORMACIÓN.
RESULTADOS DE LA
3. LOS
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Magíster Mauricio Reyes Giraldo. SE SIMULACIÓN
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Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad
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INTERVENCIÓN
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EMPRENDEDOR.
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DEL
 INGRESOS/VENTAS DEL PRIMER AÑO

NOMBRE DEL PRODUCTO O CANTIDADES PRECIO DE VENTA

SERVICIO UNITARIO SIN IVA

1 Hospedaje 9,600.00 $ 200,000.00

2 Tratamiento holístico 2,400.00 $ 90,000.00

3 Ritual rejuvenecimiento 2,400.00 $ 75,000.00

4 Ritual estético 2,400.00 $ 60,000.00

5 Reiki 2,400.00 $ 35,000.00

6 Ritual con plantas 4,800.00 $ 30,000.00
7 Alimentación 9,600.00 $ 40,000.00
8 - $ -
9 - $ -
10 - $ -
TOTAL

COSTOS DE CADA PRODUCTO O SERVICIO

NOMBRE DEL PRODUCTO CANTIDADES COSTO UNITARIO DEL
SERVICIO PDTO O SERVICIO
1 Hospedaje 9,600.00 $ 40,000.00
2 Tratamiento holístico 2,400.00 $ 36,000.00
3 Ritual rejuvenecimiento 2,400.00 $ 30,000.00
4 Ritual estético 2,400.00 $ 24,000.00
5 Reiki 2,400.00 $ 14,000.00
6 Ritual con plantas 4,800.00 $ 12,000.00
7 Alimentación 9,600.00 $ 16,000.00
8 0 - $ -
9 0 - $ -
10 0 - $ -
TOTAL

PROYECCIONES

AÑ O 2015 2016 2017

VENTAS ANUALES $ 3,072,000,000.0 $ 3,411,173,376.0 $ 3,933,478,598.6
COSTOS ANUALES $ 844,800,000.0 $ 878,592,000.0 $ 948,879,360.0
MARGEN OPERATIVO $ 2,227,200,000.0 $ 2,532,581,376.0 $ 2,984,599,238.6

$ 256,000,000.0 $ 284,264,448.0 $ 327,789,883.2

11% 28%
17%
O
CRECIMIENTO PORCENTUAL EN VTAS (CANTIDADES)

INGRESOS TOTALES
AÑO: 2016 2017 2018 2019
$ 1,920,000,000 63% 4% 8% 12% 16%

$ 216,000,000 7% 4% 8% 12% 16%

$ 180,000,000 6% 4% 8% 12% 16%

$ 144,000,000 5% 4% 8% 12% 16%

$ 84,000,000 3% 4% 8% 12% 16%

$ 144,000,000 5% 4% 8% 12% 16%
$ 384,000,000 13% 4% 8% 12% 16%
$ - 0% 0% 0% 0% 0%
$ - 0% 0% 0% 0% 0%
$ - 0% 0% 0% 0% 0%
$ 3,072,000,000 100%

REVIS
CIO A LAS
COSTOS TOTALES PROYE
CCION
$ 384,000,000 45% ES
$ 86,400,000 10%
$ 72,000,000 9%
$ 57,600,000 7%
$ 33,600,000 4%
$ 57,600,000 7%
$ 153,600,000 18%
$ - 0%
$ - 0%
$ - 0%
$ 844,800,000 100%

2018 2019
$ 4,703,748,111.7 $ 5,825,742,556.3
$ 1,062,744,883.2 $ 1,232,784,064.5
$ 3,641,003,228.5 $ 4,592,958,491.8

$ 391,979,009.3 $ 485,478,546.4

Desarrollado por: Magís

Docente de Tiempo Com
53% 90% Coordinador Núcleo de
contacto: dmreyes@ean
 Desarrollado por: Magís
Docente de Tiempo Com
Coordinador Núcleo de
contacto: dmreyes@ean

1.89640057172171
 AÑO BASE 2015

AÑO 2016 2017 2018 2019

INFLACIÓN 6.8% 6.8% 6.8% 6.8%
IPP

TASA IMPTO RENTA 35.0%

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DEFINA LA INVERISIÓN INICIAL QUE REALIZARÁN PARA LA PUESTA EN MARCHA D
INVERSIÓN INICIAL
TERRENOS $ 2,000,000,000.00
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 600,000,000.00
MUEBLES Y ENSERES $ 300,000,000.00
EQUIPO DE OFICINA $ 100,000,000.00
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EQUIPO DE TRANSPORTE $ 50,000,000.00
FRANQUICIAS $ 50,000,000.00
PATENTES $ -
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $ 50,000,000.00
TOTAL INVERSIONES $ 3,150,000,000.00
INCLUYA EN CADA CATEGORÍA LOS COSTOS Y GASTOS FIJOS DEL PRIMER AÑO, EN LOS QUE DEBERÁN INCURRRIR PAR
NEGOCIO

NÓMINAS: GASTOS FIJOS:

VALOR AÑO 1
ADMINISTRATIVA: $ 173,923,394.00 ARRIENDO:
SERVICIOS PÚBLICOS:
VENTAS: $ 36,240,000.00 TELEFONÍA CELULAR:
INTERNET:
PRODUCCIÓN: $ 125,107,637.00 PAPELERÍA:
SERVICIOS DE
TOTAL NÓMINAS $ 335,271,031.00 SEGURIDAD:
IMPRESOS Y MATERIAL
PUBLICITARIO

PRESUPUESTO DEL MARKETING MIX $ 30,000,000.00 TRANSPORTE

TOTAL GASTOS FIJOS

STA EN MARCHA DEL NEGOCIO:
DEP

10 ###
5 ###
LVER AL MENÚ 5 ###
5 ###
5 ###
5 $ -
5 ###
###
EBERÁN INCURRRIR PARA LA OPERACIÓN DEL

VALOR AÑO 1
$ 12,000,000.00 oficina en santa marta
$ 24,000,000.00 aires acondicionados
$ 2,400,000.00
$ 1,200,000.00 Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo.
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$ 1,200,000.00 Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad
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$ 6,500,000.00 2 vigilantes *24 contacto: dmreyes@ean.edu.co

$ 10,000,000.00

$ 9,600,000.00
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 66,900,000.00
raldo.
N.
ersidad
 INVERSIÓN TOTAL Y NECESIDAD

TOTAL INVERSIONES $ 3,150,000,000.00

CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO INICIAL

MESES VALOR
COSTOS OPERATIVOS 3.0 $ 211,200,000.00
NÓMINAS 3.0 $ 83,817,757.75
MARKETING MIX 3.0 $ 7,500,000.00
GASTOS FIJOS 3.0 $ 16,725,000.00
TOTAL $ 319,242,757.75

TOTAL INVERSIÓN $ 3,469,242,757.75

APORTE DE LOS EMPRENDEDORES $ 40,000,000.00
PRÉSTAMO A SOLICITAR $ 3,429,242,757.75
OTAL Y NECESIDADES DE FINANCIACIÓN
TASA DE INT ANUAL CRÉDITO
12.00%

CALCULO DEL PRÉSTAMO

AÑOS CUOTA A PAGAR ABONO A CAPITAL INTERESES SALDO DE LA DEUDA

0 $ 3,429,242,758
2015 $ -951,305,314 $ -539,796,183 $ 411,509,131 $ 2,889,446,574
2016 $ -951,305,314 $ -604,571,725 $ 346,733,589 $ 2,284,874,849
2017 $ -951,305,314 $ -677,120,332 $ 274,184,982 $ 1,607,754,517
2018 $ -951,305,314 $ -758,374,772 $ 192,930,542 $ 849,379,745
2019 $ -951,305,314 $ -849,379,745 $ 101,925,569 $ -

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 ESTADOS FINANCIEROS BÁSICOS PROYECTAD
Todos los datos de los Estados financieros se generan de fo
ESTADO DE RESULTADOS
2015 2016
VENTAS $ 3,072,000,000.0 $ 3,411,173,376.0
COSTO VENTAS $ 844,800,000.0 $ 878,592,000.0
UTILIDAD BRUTA $ 2,227,200,000.0 $ 2,532,581,376.0
GASTOS ADTIVOS Y VTAS $ 335,271,031.0 $ 357,968,879.8
GASTOS FIJOS DEL PERIODO $ 66,900,000.0 $ 71,429,130.0
OTROS GASTOS $ 30,000,000.0 $ 30,000,000.0
DEPRECIACIÓN $ 170,000,000.0 $ 170,000,000.0
UTILIDAD OPERATIVA $ 1,625,028,969.0 $ 1,903,183,366.2
GASTOS FINACIEROS $ 411,509,130.9 $ 346,733,588.9
UTILIDAD ANTES DE IMPTO $ 1,213,519,838.1 $ 1,556,449,777.3
IMPUESTOS $ 424,731,943.3 $ 544,757,422.0
UTILIDAD NETA $ 788,787,894.7 $ 1,011,692,355.2

BALANCE
AÑO 0 2015 2016
ACTIVO
CAJA/BANCOS $ 319,242,757.75 $ 1,162,966,412.56 $ 1,071,324,626.50
FIJO NO DEPRECIABLE $ 2,000,000,000.00 $ 2,000,000,000.00 $ 2,000,000,000.00
FIJO DEPRECIABLE $ 1,150,000,000.00 $ 1,150,000,000.00 $ 1,150,000,000.00
DEPRECIACIÓN ACUMULADA $ - $ 170,000,000.00 $ 340,000,000.00
ACTIVO FIJO NETO $ 3,150,000,000.00 $ 2,980,000,000.00 $ 2,810,000,000.00
TOTAL ACTIVO $ 3,469,242,757.75 $ 4,142,966,412.56 $ 3,881,324,626.50
PASIVO
Impuestos X Pagar 0 $ 424,731,943.3 $ 544,757,422.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE $ - $ 424,731,943.3 $ 544,757,422.0
Obligaciones Financieras $ 3,429,242,757.75 $ 2,889,446,574.49 $ 2,284,874,849.24
PASIVO $ 3,429,242,757.75 $ 3,314,178,517.82 $ 2,829,632,271.28
PATRIMONIO
Capital Social $ 40,000,000.00 $ 40,000,000.00 $ 40,000,000.00
Utilidades del Ejercicio 0 $ 788,787,894.7 $ 1,011,692,355.2
TOTAL PATRIMONIO $ 40,000,000.00 $ 828,787,894.75 $ 1,051,692,355.22

TOTAL PAS + PAT $ 3,469,242,757.75 $ 4,142,966,412.56 $ 3,881,324,626.50

CUADRE (ACT = PAS+PAT) $ - $ - $ -

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO:

CAPITAL INVERTIDO
 AÑO 0 2015 2016
Activos Corrientes $ 319,242,758 $ 1,162,966,413 $ 1,071,324,627
Pasivos Corrientes $ - $ 424,731,943 $ 544,757,422
KTNO $ 319,242,758 $ 738,234,469 $ 526,567,204

Activo Fijo Neto $ 3,150,000,000 $ 2,980,000,000 $ 2,810,000,000

Depreciación Acumulada $ - $ 170,000,000 $ 340,000,000
Activo Fijo Bruto $ 3,150,000,000 $ 3,150,000,000 $ 3,150,000,000

Total Capital Operativo Neto $ 3,469,242,758 $ 3,718,234,469 $ 3,336,567,204

CALCULO DEL FLUJO DE CAJA LIBRE

EBIT $ 1,625,028,969.0 $ 1,903,183,366.2
Impuestos $ 568,760,139.2 $ 666,114,178.2
NOPLAT $ 1,056,268,829.9 $ 1,237,069,188.0
Inversión Neta $ 248,991,711.5 $ -381,667,264.8
Flujo de Caja Libre del periódo $ 1,305,260,541 $ 855,401,923
SICOS PROYECTADOS VOLVER AL MENÚ

s se generan de forma autom ática.

LTADOS
2017 2018
$ 3,933,478,598.6 $ 4,703,748,111.7
$ 948,879,360.0 $ 1,062,744,883.2
$ 2,984,599,238.6 $ 3,641,003,228.5
$ 382,203,373.0 $ 408,078,541.3
$ 76,264,882.1 $ 81,428,014.6
$ 30,000,000.0 $ 30,000,000.0
$ 170,000,000.0 $ 170,000,000.0
$ 2,326,130,983.6 $ 2,951,496,672.6
$ 274,184,981.9 $ 192,930,542.0
$ 2,051,946,001.7 $ 2,758,566,130.6
$ 718,181,100.6 $ 965,498,145.7
$ 1,333,764,901.1 $ 1,793,067,984.9
2019
$ 5,825,742,556.3
$ 1,232,784,064.5
$ 4,592,958,491.8
$ 435,705,458.6
$ 86,940,691.2
$ 30,000,000.0
$ 170,000,000.0
$ 3,870,312,342.1
$ 101,925,569.4
$ 3,768,386,772.7
$ 1,318,935,370.4
$ 2,449,451,402.2

2017 2018 2019

$ 1,059,700,518.63 $ 1,177,945,875.39 $ 1,508,386,772.67
$ 2,000,000,000.00 $ 2,000,000,000.00 $ 2,000,000,000.00
$ 1,150,000,000.00 $ 1,150,000,000.00 $ 1,150,000,000.00
$ 510,000,000.00 $ 680,000,000.00 $ 850,000,000.00
$ 2,640,000,000.00 $ 2,470,000,000.00 $ 2,300,000,000.00
$ 3,699,700,518.63 $ 3,647,945,875.39 $ 3,808,386,772.67

$ 718,181,100.6 $ 965,498,145.7 $ 1,318,935,370.4

$ 718,181,100.6 $ 965,498,145.7 $ 1,318,935,370.4
$ 1,607,754,516.96 $ 849,379,744.81 $ (0.00)
$ 2,325,935,617.55 $ 1,814,877,890.51 $ 1,318,935,370.44
O
$ 40,000,000.00 $ 40,000,000.00 $ 40,000,000.00
$ 1,333,764,901.1 $ 1,793,067,984.9 $ 2,449,451,402.2
$ 1,373,764,901.08 $ 1,833,067,984.87 $ 2,489,451,402.24

$ 3,699,700,518.63 $ 3,647,945,875.39 $ 3,808,386,772.67

$ - $ - $ -

PROYECTO:
TIDO
 2017 2018 2019
$ 1,059,700,519 $ 1,177,945,875 $ 1,508,386,773
$ 718,181,101 $ 965,498,146 $ 1,318,935,370
$ 341,519,418 $ 212,447,730 $ 189,451,402

$ 2,640,000,000 $ 2,470,000,000 $ 2,300,000,000

$ 510,000,000 $ 680,000,000 $ 850,000,000
$ 3,150,000,000 $ 3,150,000,000 $ 3,150,000,000

$ 2,981,519,418 $ 2,682,447,730 $ 2,489,451,402

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Univerisdad -EAN.
$ 2,326,130,983.6 $ 2,951,496,672.6 $ 3,870,312,342.1 contacto: dmreyes@ean.edu.co
$ 814,145,844.3 $ 1,033,023,835.4 $ 1,354,609,319.7
$ 1,511,985,139.3 $ 1,918,472,837.2 $ 2,515,703,022.3
$ -355,047,786.4 $ -299,071,688.4 $ -192,996,327.4
$ 1,156,937,353 $ 1,619,401,149 $ 2,322,706,695
 Mauricio Reyes Giraldo.
eto Universidad EAN.
prendimiento Universidad FEAV

du.co
 EVALUACIÓN FINANCIERA Y PUNTO DE EQULIBRI

Tasa mínima de rentabilidad esperada por los emprendedores (TMR):

FLUJO DE CAJA DE PROYECTO INVERSIÓN AÑO 0 2015

$ -3,469,242,758 $ 1,305,260,541

VALOR PRESENTE NETO DEL PROYECTO = $ 1,003,453,773.67

TASA INTERNA DE RETORNO = 26.73%
PUNTO DE EQULIBRI

NOMBRE DEL PRODUCTO O MARGEN DE PARTICIPACIÓN % EN VENTAS

SERVICIO CONTRIBUCIÓN UNITARIO TOTALES
Hospedaje $ 160,000.00 63%
Tratamiento holístico $ 54,000.00 7%
Ritual rejuvenecimiento $ 45,000.00 6%
Ritual estético $ 36,000.00 5%
Reiki $ 21,000.00 3%
Ritual con plantas $ 18,000.00 5%
Alimentación $ 24,000.00 13%
0 $ - 0%
0 $ - 0%
0 $ - 0%

TOTAL MARGEN DE CONTRIBUCIÓN PROMEDIO PONDERADO =

PUNTO DE EQULIBRIO = COSTOS Y GTOS FIJO/MCPP =

COSTOS FIJO INGRESOS

0 $ 432,171,031.00 0
3,840.19 $ 432,171,031.00 $ 560,277,265.11
7,680.37 $ 432,171,031.00 $ 1,120,554,530.22
Y PUNTO DE EQULIBRIO
VOLVER AL MENÚ

15.00%

2016 2017 2018 2019

$ 855,401,923 $ 1,156,937,353 $ 1,619,401,149 $ 2,322,706,695

PUNTO DE EQULIBRIO

PTO EQUILIBRIO POR $ 1,200,000,000.00

MARGEN DE CONTRIBUCIÓN REFERENCIA DE PDTO O
PONDERADO SERVICIO $ 1,000,000,000.00

$ 100,000.00 2,400.12 UNIDADES $ 200,000.00

$ 800,000,000.00
$ 3,796.88 270.01 UNIDADES $ 90,000.00
$ 600,000,000.00
$ 2,636.72 225.01 UNIDADES $ 75,000.00 $ 432,171,
$ 400,000,000.00
$ 1,687.50 180.01 UNIDADES $ 60,000.00
$ 200,000,000.00
$ 574.22 105.01 UNIDADES $ 35,000.00
$ 843.75 180.01 UNIDADES $ 30,000.00$ - 0
$ 3,000.00 480.02 UNIDADES $ 40,000.00
$ - - UNIDADES $ -
$ - - UNIDADES $ -
$ - - UNIDADES $ -

3,840.19 UNIDADES
COSTOS FIJO INGRESOS
$ 112,539.06
3,840.19 UNIDADES VOLVER AL MENÚ

COSTO VAR COSTO TOTAL

0 $ 432,171,031.00
$ 128,106,234.11 $ 560,277,265.11
$ 256,212,468.22 $ 688,383,499.22
 AL MENÚ

VIDEO TUTORIAL

1,200,000,000.00 $
1,120,554,530.22
1,000,000,000.00 COSTO
$ 800,000,000.00 4,800.23 ###
540.03 ### $ 688,383,499.22
$ 600,000,000.00
$ 560,277,265.11
450.02 ###
$ 432,171,031.00
$ 400,000,000.00
360.02 ###
$ 200,000,000.00
210.01 ###
$- 360.02
0 ###
960.05 ###
- $ - 2400
- $ - 9600
- $ - 14400

OSTOS FIJO INGRESOS COSTO TOTAL

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Desarrollado por: Magíster Mauricio Reyes Giraldo.

Docente de Tiempo Completo Universidad EAN.
Coordinador Núcleo de Emprendimiento Universidad FEAV
Univerisdad -EAN.
contacto: dmreyes@ean.edu.co