Se recoge de la Empresa de Confecciones Malú SAC, el siguiente Balance General del ejercicio XXXX

Activos Corrientes S/. 30,000.00 Pasivo Corriente

Activos Fijos S/. 100,000.00 Pasivo a Largo Plazo
TOTAL ACTIVOS S/. 130,000.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

El área financiera de la empresa estima que la rentabilidad de sus activos Corrientes es del 10% y el de sus pasivo
sus activos fijos obtuvieron una ganancia del 20%, y que los fondos a largo plazo le cuestan un 15%. Se desea det

a. El costo de Financiamiento.
b. Rendimiento de los Activos.
c. Rendimiento Neto.
d. El Capital de Trabajo y determine la Razón Corriente para mostrar el riesgo de liquidez.
e. Si la Empresa reduce su Activo Corriente en 2,000 y aumenta su Ac. Fijo en 2000; y replantea su composición d
y a Largo plazo a 103,000 ¿Cuáles serían los cambios en cuanto al Riesgo y Rendimiento?

a. El costo de Financiamiento.

CF S/. 18,750.00

b. Rendimiento de los Activos.

RA S/. 23,000.00

c. Rendimiento Neto.

RN S/. 4,250.00

d. El Capital de Trabajo

Kw S/. 5,000.00

Razón Corriente para mostrar el riesgo de liquidez.

S 1.2 El pasivo corriente esta cubierto

ance General del ejercicio XXXX

S/. 25,000.00 Pasivos corrientes 12% Activos Corrientes 10%

S/. 105,000.00 Fondos a largo plazo 15% Activos Fijos 20%
S/. 130,000.00

tivos Corrientes es del 10% y el de sus pasivos Corrientes (le cuesta) el 12%, que
a largo plazo le cuestan un 15%. Se desea determinar:

el riesgo de liquidez.
c. Fijo en 2000; y replantea su composición de deuda a corto plazo en 27,000
esgo y Rendimiento?
Se recoge de la Empresa de Confecciones Malú SAC, el siguiente Balance General del ejercicio 2007.

Activos Corrientes S/. 28,000.00 Pasivo Corriente

Activos Fijos S/. 102,000.00 Pasivo a Largo Plazo
TOTAL ACTIVOS S/. 130,000.00 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

El área financiera de la empresa estima que la rentabilidad de sus activos Corrientes es del 10% y el de sus pasivo
sus activos fijos obtuvieron una ganancia del 20%, y que los fondos a largo plazo le cuestan un 15%. Se desea det

e. Si la Empresa reduce su Activo Corriente en 2,000 y aumenta su Ac. Fijo en 2000; y replantea su composición d
y a Largo plazo a 103,000 ¿Cuáles serían los cambios en cuanto al Riesgo y Rendimiento?

a. El costo de Financiamiento.

CF S/. 18,690.00

b. Rendimiento de los Activos.

RA S/. 23,200.00

c. Rendimiento Neto.

RN S/. 4,510.00

d. El Capital de Trabajo

Kw S/. 1,000.00

Razón Corriente para mostrar el riesgo de liquidez.

S 1.04 El pasivo corriente esta cubierto

ance General del ejercicio 2007.

S/. 27,000.00 Pasivos corrientes 12% Activos Corrientes 10%

S/. 103,000.00 Fondos a largo plazo 15% Activos Fijos 20%
S/. 130,000.00

tivos Corrientes es del 10% y el de sus pasivos Corrientes (le cuesta) el 12%, que
a largo plazo le cuestan un 15%. Se desea determinar:

c. Fijo en 2000; y replantea su composición de deuda a corto plazo en 27,000

esgo y Rendimiento?
ESTRATEGIA DINAMICA

AC PCP TOTAL P %
S/. 600.00 PCP S/. 600.00 10% S/. 60.00
S/. 800.00
PLP PLP S/. 400.00 15% S/. 60.00
AF S/. 400.00 CF S/. 120.00
CC
S/. 1,200.00 S/. 1,000.00
Kw S/. 200.00
S/. 2,000.00 S/. 2,000.00

ESTRATEGIA CONSEVADORA

AC PCP TOTAL P %
S/. 100.00 PCP S/. 100.00 10% S/. 10.00
S/. 800.00
PLP PLP S/. 900.00 15% S/. 135.00
AF S/. 900.00 CF S/. 145.00
CC
S/. 1,200.00 S/. 1,000.00
Kw S/. 700.00
S/. 2,000.00 S/. 2,000.00
UAII S/. 600.00
G. Financieros S/. 120.00
UAI S/. 480.00
Impuestos S/. 144.00
UTILIDAD NETA S/. 336.00

ROA 16.80%

UAII S/. 600.00

G. Financieros S/. 145.00
UAI S/. 455.00
Impuestos S/. 136.50
UTILIDAD NETA S/. 318.50

ROA 15.93%
Se tiene la siguiente estructura de Flujo de Caja de una empresa situada en el rubro textil:

1 2 3 4
Ingresos de Caja S/. 40,000.00 S/. 42,000.00 S/. 45,000.00 S/. 70,000.00
Salidas de Caja S/. 55,000.00 S/. 55,000.00 S/. 55,000.00 S/. 55,000.00
Flujo Neto S/. -15,000.00 S/. -13,000.00 S/. -10,000.00 S/. 15,000.00
Flujo Acumulado S/. -15,000.00 S/. -28,000.00 S/. -38,000.00 S/. -23,000.00

Se desea saber cuál sería el monto de Capital de Trabajo que la empresa de financiar para que su flujo de caja ac
Reestructure el Flujo de Caja de la empresa en función al monto de capital de trabajo a financiar según el siguien

0 1 2 3
Ingresos de Caja S/. 38,000.00 S/. 40,000.00 S/. 42,000.00 S/. 45,000.00
Salidas de Caja S/. - S/. 55,000.00 S/. 55,000.00 S/. 55,000.00
Flujo Neto S/. 38,000.00 S/. -15,000.00 S/. -13,000.00 S/. -10,000.00
Flujo Acumulado S/. 38,000.00 S/. 23,000.00 S/. 10,000.00 S/. -
rubro textil:

5
S/. 90,000.00
S/. 55,000.00
S/. 35,000.00
S/. 12,000.00

anciar para que su flujo de caja acumulado sea positivo.

trabajo a financiar según el siguiente formato:

4 5
S/. 70,000.00 S/. 90,000.00
S/. 55,000.00 S/. 55,000.00
S/. 15,000.00 S/. 35,000.00
S/. 15,000.00 S/. 50,000.00