Desarrollo de la auditoría

EVIDENCIA: AA3-EV2
TALLER REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la AA2, escoja un (1)

proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y
realice los siguientes puntos:

a) Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la

asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del
personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros
aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a
auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunión de apertura y cierre de la auditoría.

REUNION DE APERTURA EMPRESA:

ARROZ BARICHARA S.A.S
Representante: LAURA GALAN
Dirección: KM 8 Vía Yopal-Aguazul
Tel:3222281144
Cargo: Gerente General
Correo electrónico:xxxxxxxxxxxxxx@hotmail.com
De: Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad
Correo electrónico:xxxxxxxxxxxxxxxxx@gmail.com

Menorando reunión de apertura

Para: “responsable de proceso” / Copia “Alta Gerencia”
De: Elkin Miranda
Fecha:01 de agosto de 2022

Objetivo: Verificar mediante auditoría interna de la empresa Arroz Barichara el

estado actual y la eficacia del Sistema de Gestión de Calidad en el proceso de
“Mejora Continua y establecer los puntos a mejorar.

Alcance: Verificar si las actividades actuales en el proceso de “Gestión Humana”

concuerdan con las normas y los procedimientos establecidos junto con los formatos
empleados y políticas de la empresa mediante instructivos de acuerdo a la norma
SGC.

Criterios de Auditoria
 SGC
Desarrollo de la auditoría

 Política de Gestión Financiera.

 Política de Logística y Servicio al Cliente

 Manual de Procedimientos

 Norma ISO 9001:2008

Oficialización de la Auditoria

Reunión de Apertura: 02 de agosto de 2022, Hora 8:00am

Reunión de Cierre: 06 de agosto de 2022, Hora 1:00 pm

De manera respetuosa nos permitimos dirigirnos a usted responsable del proceso de

“Gestión Humana” con el fin de informarle que de acuerdo con el cronograma de
auditoria establecida por el Área de Control Interno y aprobado por la alta gerencia de la
empresa, se debe llevar a cabo la auditoria de su dependencia en el presente mes, con
el fin de verificar los objetivos planteado en el presente memorando, la visita será
precedida por el área de Auditoria, se requiere de su disposición y de su equipo de
trabajo de acuerdo el tiempo y solicitudes realizadas, es necesario que para le reunión
de apertura cuente con su personal a cargo. En la reunión se presentará el
plan de auditoría a ejecutar junto con la documentación y visita inicialmente
requeridas; pueden seguir el criterio del equipo de trabajo auditor, se puede solicitar
información adicional.

Cordialmente,
Control Interno de la empresa

Indicadores
Cumplimiento contratación y servicio al cliente

Responsable Auditoria: Oficina Asesora de Control interno

Responsable Área: Superintendencia de Logística

ASISTENTES
NOMBRE CARGO FIRMA APERTURA FIRMA CIERRE
Desarrollo de la auditoría

Julieth Rey Coordinadora de

producción
Sebastián Guzmán Coordinador de
secamiento
Lina Escobar Coordinadora de
calidad
Olga González Coordinadora de
Recursos
Humanos

b) Revisión documental durante la realización de la auditoría.

No Documento Revisado Observaciones del Documento

1 Procedimiento de contratación (evidencia, Revisión de hojas de vida al azar y su debida estandarización
hoja de vida de funcionario) de calidad

2 Política de Contratación. Revisión estándares ISO, Actualización y posibles

oportunidades de mejora.

3 Evaluación conocimientos política de Comprensión y conocimiento de la política de calidad y

calidad y objetivos objetivos.

4 Plan de mejoramiento Completos y diligenciados.

c) Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.
Comunicación verbal y asertiva

d) Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de

recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).
Técnicas a utilizar: Indagación, observación, lista de chequeo y verificación de
documentación.

e) Generación de hallazgos de auditoría.

Fecha: Auditor (es):

Proceso Auditado: Auditado (s):
No Evidencias de Auditoría Criterios de Hallazgos de la C NC NCm
Auditoria Auditoría M
1 Liquidación y financiación Revisión de formatos Se evidencia que no existe X
de contratos. de retiros y hojas de formatos ni entrevistas de
vida al azar y su retiros de funcionarios de
debida estandarización acuerdo con los
de calidad. procedimientos
Desarrollo de la auditoría

2 Procedimiento formación de Procedimiento El procedimiento se ajusta X

personal. formación de personal. de acuerdo con los
documentados y sus
documentos se encuentran
debidamente
estandarizados.
3 Proceso de afiliación de Revisión de plantillas La afiliación de los X
personas de afiliación de los funcionarios se hace a
últimos tres meses tiempo y en los términos
requeridos
4 Proceso de contratación Política de contratación Se evidencia que la X
contratación de los
funcionarios se esta
haciendo acorde a las
normas establecidas
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f) Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

g) Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar la

ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de esta actividad).

h) Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Una vez termine de documentarse y aclarar las dudas con su instructor, debe entregar
como evidencia lo siguiente: Archivo en un procesador de textos (Ejemplo: Word) que
contenga todo lo solicitado.

Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a: Actividad 3 / Evidencias / AA3-Ev2

Taller Realización de la auditoría interna.