Desarrollo de la auditoría

EVIDENCIA: AA3-EV2
TALLER REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la AA2, escoja un (1)

proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y
realice los siguientes puntos:

a) Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la

asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del
personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros
aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a
auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunión de apertura y cierre de la auditoría.

Empresa: TUSAL S.A

NIT: 3957832
Teléfono: 315678234
Para: Johan Sebastián Ordoñez
Cargo: Gerente General
De: Iván Andrés Ortiz
Fecha: 15/05/2023

Objetivo: establecer mediante la realización de una auditoria interna el estado

actual y la eficacia del sistema de gestión de calidad en el proceso de
administración de recursos humanos y determinar posibilidades de mejora

Alcance: Se realiza una revisión de las actividades desarrolladas en el proceso de

administración de recursos humanos van acordes a la norma y procedimientos
actualmente establecidos y documentados junto con los empleados y políticas de la
empresa

Criterios:
 Sistemas de gestión de calidad
 Norma ISO 9001
 Manual del sistema de gestión de calidad
 Formatos e instructivos
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b) Revisión documental durante la realización de la auditoría.

No Documento Revisado Observaciones del Documento

1 Política de contratación Revisión de estándares ISO, Actualización y posibles
oportunidades de mejora

2 Evaluación, Conocimientos, Políticas Comprensión y conocimiento de la política de calidad y

de Seguridad y Objetivos objetivos

3 Procedimiento de contratación Revisión de las hojas de vida al azar y su debida

(evidencia: hojas de vida de
funcionarios)
4 Procedimiento formación del personal
(evidencias: formato de asistencia de
capacitaciones, plan de formación)
estandarización de calidad
Estandarización de los documentos y referenciados en los
procedimientos

Revisión de
5 Procedimiento de afiliación de
personal (soportes: afiliaciones y
planillas de afiliación)

planillas de
afiliación de los
últimos tres
meses
Revisión de planillas de afiliación de los últimos tres
meses

c) Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.

Es importante la presencia del equipo auditor, debe ser de forma clara,

agradable, sencilla, que no se vea como un ente que viene a juzgar, que se
venda la idea al proceso auditado que es un área que busca establecer mejoras
y optimizar el proceso a partir de los hallazgos evidenciados

d) Recolección y verificación de información: Se debe establecer un formato a

manera de lista de verificación en el que se tengan en cuenta los puntos de la
norma a revisar en el que se define si se cumple totalmente y la respectiva
observación de lo evidenciado en la visita de auditoria. Las técnicas deben
basarse en las visitas al proceso, en la que exista una verificación ocular, verbal,
documentativa, física y escrita.
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e) Generación de hallazgos de auditoría.

Fecha: Auditor (es):

Proceso Auditado:
No Evidencias de Auditoría
1 Procedimiento De
Contratación
2 Evaluación, Conocimientos,
Política De Calidad Y
Objetivos
3 Procedimiento De
Formación Personal
4 Procesamiento De
Afiliación De Personal
5 Liquidación Y Finalización
De Contratos
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor
Auditado (s):
Criterios de Hallazgos de la C NC NCm
Auditoria Auditoría M
Política de contratación Se evidencia que la x
contratación de los
funcionarios se está
realizando acorde
Conocimiento y Se evidencia que un 58% x
comprensión de la de los funcionarios que
política y objetivos de interactúan en el proceso
calidad no cuentan con el
conocimiento requerido.
Estandarización de El procedimiento se ejecuta x
los documentos de acuerdo con lo
referenciados en los impuesto y sus
procedimientos documentos se encuentran
debidamente
estandarizados
Revisión de planillas La afiliación de los x
de afiliación de los funcionarios se hace a
últimos tres meses tiempo y en los términos
requeridos.
Revisión de formatos Se evidencia que no x
de retiro e hijas de existen formatos ni
vida al azar y su entrevistas de retiro de
debida estandarización funcionarios de acuerdo
de calidad con lo establecido en el
procedimiento

f) Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

 Se debe realizar constante los procesos auditados a fin de actualizarlos

cuando se requiera y en busca de moras y optimización del mismo
 Se requiere que el personal conozca el procedimiento de liquidación y
finalización de contratos, asi mismo que las actividades de acuerdo con lo
documentado
 Implementar las acciones correctivas necesarias y a las que haya lugar
con el fin de dar solución a las no conformidades
 Se requiere estandarizar de acuerdo de a los criterios de calidad de la
compañía, formatos e instructivos empleados

g) Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar la

ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de esta actividad).

Empresa: TUSAL S.A

NIT: 3957832
Desarrollo de la auditoría

Teléfono: 315678234
Para: Johan Sebastián Ordoñez
Cargo: Gerente General
De: Iván Andrés Ortiz
Fecha: 15/05/2023

h) Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Por medio del proceso de auditoria se espera contar con un proceso

estandarizado y documentado sobre la forma como debe realizarse la
supervisión de actividades de una función las cuales arrojen resultados para la
mejora continua con el fin de determinar el cumplimiento de los
indicadores establecidos dentro de una organización.

Se debe estar atento a todos los posibles hallazgos que se puedan evidenciar,
se debe buscar que el dueño del proceso se encuentre lo más disponible posible
para entregar toda la información, para que la auditoria pueda ser concluyente
por parte del auditor.

Una vez termine de documentarse y aclarar las dudas con su instructor, debe entregar
como evidencia lo siguiente: Archivo en un procesador de textos (Ejemplo: Word) que
contenga todo lo solicitado.

Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a: Actividad 3 / Evidencias / AA3-Ev2

Taller Realización de la auditoría interna.