Desarrollo de la auditoría

EVIDENCIA: AA3-EV2
TALLER REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la AA2, escoja un (1)

proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y
realice los siguientes puntos:

a) Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la

asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del
personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros
aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a
auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunión de apertura y cierre de la auditoría.

b) Revisión documental durante la realización de la auditoría.

No Documento Revisado Observaciones del Documento

c) Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.

d) Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o estrategias de

recolección y verificación de información usará durante la auditoría (ejemplo: lista
de Chequeo).

e) Generación de hallazgos de auditoría.

Fecha: Auditor (es):

Proceso Auditado: Auditado (s):
No Evidencias de Auditoría Criterios de Hallazgos de la C NC NCm
Auditoria Auditoría M
Desarrollo de la auditoría

C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f) Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

g) Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para verificar la

ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de esta actividad).

h) Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

Una vez termine de documentarse y aclarar las dudas con su instructor, debe entregar
como evidencia lo siguiente: Archivo en un procesador de textos (Ejemplo: Word) que
contenga todo lo solicitado.

Para entregar la evidencia solicitada, diríjase a: Actividad 3 / Evidencias / AA3-Ev2

Taller Realización de la auditoría interna.
Desarrollo de la auditoría

Fecha: 14 de septiembre de 2022

Empresa: Habitat A&C
Representante o quien hágalas veces: Fabio Pérez
Dirección: Calle 161 n° 82-25 oficina 207 edificio la mobil
Tel: 228-5796
Correo electrónico: habitat-fabio.@gerencia.es
De: Equipo Auditor Área Gerencia de Calidad 

Objetivo: Verificar mediante auditoría interna que se esté cumpliendo con el programa
de Sistema de Gestión de Calidad de Habitat A&C. En la contratación y prestación de
servicios.

Alcance: Se revisarán las contrataciones y la prestación de los servicios del

departamento de talento humano la cuales van acordes con la norma y los
procedimientos actualmente establecidos y documentados junto con los formatos
empleados y políticas de la compañía que apliquen.

 Política de Logística y Servicio al Cliente
 Política de Gestión Financiera
 Sistema de Gestión de Calidad
 Política de contratación de la empresa
 Procedimientos y formatos de “Departamento De Talento Humanos”
Desarrollo de la auditoría

Reunión de Apertura:
21 de marzo de 2022
Hora 7:45 am
Reunión de Cierre:
25 de marzo de 2022
Hora 4:30 pm

Con un cordial saludo, me dirijo a usted para informar que el equipo auditor de Gerencia
de Calidad realizará la Auditoria Interna de seguimiento al proceso del cual se hace
mención en el alcance de este documento. El objetivo es verificar y evaluar que se
están aplicando los procesos y procedimientos inherentes a la prestación de servicios
del Laboratorio de Investigación y Ensayos consignados encada uno de los documentos
relacionados como criterios de auditoría. La visita será realizada por un equipo de
cuatro (4) auditores de calidad y debe será tendida en primera instancia por el
Coordinador del departamento encargado de recursos humano y el área de calidad, el
día 21 de marzo del presente año, con una duración de 7 horas, en las instalaciones de
la empresa; Adjunto lista de Chequeo y procedimiento establecido en el SGC
empresarial para el proceso en cuestión. En caso de tener alguna observación o
aclaración a la presente comunicación, por favor comunicarla al líder del grupo auditor,
antes del 25 de marzo de 2022. Por favor indique en la columna correspondiente, el
nombre, cargo y firma de las personas que atenderán al equipo auditor. Así mismo,
para la reunión de apertura de la auditoria le agradezco invitar a las personas
relevantes del área que será auditada. Para la reunión inicial le pido el favor de
disponer de la documentación, condiciones de seguridad y salud ocupacional aplicables
a su área, además de disponer de los equipos de protección personal necesarios. La
información que se conozca por la ejecución de esta auditoria será tratada
confidencialmente, por parte del equipo auditor.

Cordialmente,

Andrea Juliana Iriarte Rosa

Control Interno de la Compañía.
Desarrollo de la auditoría

Cordialmente,

Andrea Juliana Iriarte Rosa

Control Interno de la Compañía.
Cordialmente,

Andrea Juliana Iriarte Rosa

Control Interno de la Compañía.

Cordialmente,

Ximena Rodríguez Delgado

Control Interno de la Compañía.
Indicadores
 Cumplimiento contratación y servicio al cliente

Procedimientos a auditar
 Contratación de funcionarios
 Bienestar y salud ocupacional
 Formación de personal
Desarrollo de la auditoría

 Liquidación y finalización de contratos

 Afiliación de personal

Responsable Auditoria
 Oficina Asesora de Control interno

No Documento Revisado Observaciones del Documento

1 Política de contratación Revisión de estándares ISO, Actualización y
posibles
oportunidades de mejora

2 Procedimiento de contratación Revisión de las hojas de vida al azar y su

(evidencia: hojas de vida debida
de funcionarios) estandarización de calidad

3 Procedimiento formación del Estandarización de los documentos y

personal (evidencias: referenciados en
formato de asistencia de los procedimientos
capacitaciones, plan de
formación)

4 Procedimiento de afiliación de Revisión de planillas de afiliación de los

personal (soportes: últimos tres
afiliaciones y planillas de meses
afiliación

Comunicación durante la auditoria: Es primordial la presencia del equipo auditor,

debe ser no se vea como un ente que viene a juzgar, que se venda la idea al proceso
auditado que es un área que busca establecer mejoras y optimizar el proceso a partir
de los hallazgos evidenciados.

Recolección y verificación de información: Se debe establecer un formato a manera

de lista de verificación (check list) en el que se tengan en cuenta los puntos de la norma
a revisar donde se define si se cumple con la respectiva observación de lo evidenciado
en la visita de auditoría.
Las técnicas deben basarse en las visitas al proceso, en la que exista una verificación
ocular, verbal, documentaría, física y escrita

Fecha: Auditor (es):

Proceso Auditado: Auditado (s):
Desarrollo de la auditoría

No Evidencias de Auditoría Criterios de Hallazgos de la C NC NCm

Auditoria Auditoría M
1 Procedimiento De Política de Se evidencia que la X
Contratación contratación contratación de los
funcionarios se está
realizando acorde.

2 Procedimiento De Estandarización El procedimiento se X

Formación de los ejecuta de acuerdo
Persona documentos con
referenciados en lo impuesto y sus
los documentos se
procedimientos encuentran
debidamente
estandarizados.

3 Evaluación, Conocimiento y Se evidencia que un X

Conocimientos, comprensión de 58% de los
Política De Calidad Y la política y funcionarios que
Objetivos objetivos de interactúan en el
calidad proceso no cuentan
con el conocimiento
requerido.

4 Procesamiento De Revisión de La afiliación de los X

Afiliación De planillas de funcionarios se hace
Personal afiliación de los a tiempo y en los
últimos tres términos requeridos.
meses

Conclusiones de la Auditoria:
 Se debe realizar constantemente los procesos auditados a fin de actualizarlos
cuando se requiera y en busca de moras y optimización del mismo.

 Se requiere que el personal a cargo conozca y comprenda las políticas de

calidad y los objetivos.
Desarrollo de la auditoría

Se requiere que el personal que

el personal conozca el
procedimiento de liquidación y
finalización de contratos, así
mismo que las actividades se
ejecuten de acuerdo con lo
documentado.
Se requiere que el personal que
el personal conozca el
procedimiento de liquidación y
finalización de contratos, así
mismo que las actividades se
ejecuten de acuerdo con lo
documentado.
Desarrollo de la auditoría

Se requiere que el personal que

el personal conozca el
procedimiento de liquidación y
finalización de contratos, así
mismo que las actividades se
ejecuten de acuerdo con lo
documentado.
 Se requiere que el personal que el personal conozca el procedimiento de
liquidación y finalización de contratos, así mismo que las actividades se
ejecuten de acuerdo con lo documentado.

Implementar las acciones

correctivas necesarias y a las que
haya lugar con el fin de subsanar
las No Conformidades resultadas
de la auditoria.
Implementar las acciones
correctivas necesarias y a las que
haya lugar con el fin de subsanar
Desarrollo de la auditoría

las No Conformidades resultadas

de la auditoria.
Implementar las acciones
correctivas necesarias y a las que
haya lugar con el fin de subsanar
las No Conformidades resultadas
de la auditoria.
Implementar las acciones
correctivas necesarias y a las que
haya lugar con el fin de subsanar
las No Conformidades resultadas
de la auditoria.
Implementar las acciones
correctivas necesarias y a las que
haya lugar con el fin de subsanar
Desarrollo de la auditoría

las No Conformidades resultadas

de la auditoria.
 Implementar las acciones correctivas necesarias y a las que haya lugar con el
fin de subsanar las no Conformidades resultadas de la auditoria.

Realización de la reunión de cierre:

Memorando reunión de cierre auditoria

Empresa: Habitat A&C
Para: Fabio Pérez
Cargo: Gerente General
E-mail: habitat-fabio.@gerencia.es
De: Ximena Rodríguez Delgado
Fecha: 25 de marzo de 2022

Aprendizaje obtenido:

Con esta activad, aprendí que, al ejecutar una auditoría interna, todo debe ir
debidamente diligenciado donde consté las actividades que se realizó, para
posteriormente realiza run análisis del resultado de la actividad.

Básicamente se basa en una lista de chequeo que se realiza de acuerdo a la actividad

laboral de cada empresa y de revisar si cumple son esos requerimientos mínimos, de
no ser así, se hace la anotación y se refleja como una NO CONFORMIDAD y se
empieza a trabajar con un plan de mejora continua para resolver los inconvenientes que
se vengan presentando y ser más eficientes.

(DESARROLLO DE LA, 2022)

Bibliografía
DESARROLLO DE LA. (2022). PROCESO DE GESTIÓN DE FORMACIÓN PROFESIONAL INTEGRAL. Obtenido
de PROCESO DE GESTIÓN DE FORMACIÓN PROFESIONAL INTEGRAL:
https://sena.territorio.la/content/index.php/institucion/Complementaria/institution/SENA/
Finanzas/11220133_1/Contenido/DocArtic/desarrolloauditoria.pdf