Crédito con Educación Rural - CRECER Preparado por: IFB

Revisado por:
Fecha: Oct-15

Indice Archivo Corriente

Trabajo Ejecutado:

Auditoría Permanente Sucursal La Paz - Agencia Miraflores al 30 de septiembre de 2015

Ref. Pts

AP-005-15 Informe Permanente - GNAI/SLP/INF/AP/005/2015

B Disponibilidades

D Cartera

K Seguridad de las Instalaciones

L Almacenes

M Otros Papeles de Trabajo

CRECER - Crédito con Educación Rural Preparado por: IFB, Octubre 2015
Sucursal La Paz - Agencia Miraflores
Periódo: Al 30 de septiembre de 2015

Programas de Revisión

Descripción Ref. Pts.

Programa de Trabajo - Visitas a Bancas Comunales Y1-2-1

Programa de Revisión de Cierre de Mes, Efectivo y Otros Y1-2-2

Y1-2
Credito con Educación Rural - CRECER Preparado por: IFB-IMSP, 06 Enero de 2009

SUCURSAL EL ALTO (AGENCIA EL ALTO 1, EL ALTO 2 Y EL ALTO 3)

HOJA LLAVE CARTERA
AL 31 DE OCTUBRE DE 2009

REF IMPORTE MUESTRA

CODIGO DESCRIPCIÓN
PT´s Bs Bs
BANCA COMUNAL
131.05.01.0001 Cartera vigente M/N Asociaciones Comunales D1 39,828,914 BG 2/9 2,797,816
133.05.01.0001 Cartera vencida M/N Asociaciones Comunales 536,890 -
134.05.01.0001 Cartera en ejecucion M/N Asociaciones Comunales 182,595 -
SUB TOTAL 40,548,399 2,797,816

CREDITO INDIVIDUAL
131.05.02.0003 Cartera vigente M/E Credito Individual D2 1,622,172 BG 2/9 98,974
133.05.02.0003 Cartera vencida M/E Credito Individual 116,503 -
Cartera en ejecución M/E Credito Individual - -
SUB TOTAL 1,738,675 98,974

CREDITO ADICIONAL Y OPORTUNO M/N

131.05.01.0002 Cartera vigente M/N Crédito Adicional D3 1,449,884 BG 2/9 17,994
133.05.01.0002 Cartera vencida M/N Crédito Adicional - -
Cartera en ejecución M/N Crédito Adicional - -
SUB TOTAL 1,449,884 17,994

CREDITO ADICIONAL Y OPORTUNO M/E

131.05.02.0002 Cartera vigente M/E Crédito Adicional D4 200,262 BG 2/9 30,702
133.05.02.0002 Cartera vencida M/E Crédito Adicional 62,259 -
Cartera en ejecución M/E Crédito Adicional - -
SUB TOTAL 262,521 30,702
TOTAL 43,999,479 2,945,486
138 PRODUCTOS DEVENGADOS POR COBRAR CARTERA 1,160,454
139 (PREVISION PARA INCOBRABILIDAD DE CARTERA) (1,000,933)
TOTAL CARTERA 44,159,000 BG 1/9

Porcentaje de Revisión 7%

ARQUEOS DE FONDOS EN CUSTODIA D5 94,747

BIENES DE GARANTIA EN CUSTODIA D6

D
CRECER - Crédito con Educación Rural Prep. Por: IFB, 06 de Enero de 2009
Sucursal El Alto Revi. Por:
Periodo: Al 31 de octubre de 2009

Cartera Vigente M/N Asociaciones Comunales

Importe Muestra
Agencia Ref
Bs Bs

Batallas (L-1) 3,918,181 -

Viacha (L-2) 7,667,833 -
El Alto 3 (L-3) D1-1 5,594,652 684,331
Achacachi (L-5) 3,781,148 -
El Alto 1 (L-6) D1-2 9,017,523 1,027,263
El Alto 2 (L-8) D1-3 9,849,578 1,086,222

Total cartera vigente M/N AC 39,828,914 2,797,816

D

D-1
Crédito con Educación Rural - CRECER Prep. Por: IFB, 08 de Enero de 2010
SUCURSAL EL ALTO Revi. Por:
AGENCIA EL ALTO 3 L-3
Al 31 de octubre de 2009

Muestra AC
Ref. Asociación Comunal Desembolso Saldo Ciclo Fecha Visitas
Nro. Estado ACE que adminIstra la cartera
PTs Código Nombre Fecha Importe Bs Importe Bs crédito cierre Realizadas
1 Vigente D 1-1-1-1 3055 SIEMPRE UNIDAS 16/09/09 16,500 16,500 Persona Chavez Tomas 1 03/03/10
2 Vigente D 1-1-1-2 3024 CAMINANTES 07/07/09 15,300 11,089 Tribeño Sarzuri Tania Liz 1 22/12/09
3 Vigente D 1-1-1-3 1850 2 DE AGOSTO 13/10/09 38,500 38,500 Tribeño Sarzuri Tania Liz 8 25/05/10
4 Vigente D 1-1-1-4 1914 CRISTAL II 03/08/09 40,500 29,351 Arce Villca Juan Jose 8 18/01/10
5 Vigente D 1-1-1-5 2945 FE Y ALEGRIA 18/08/09 20,000 20,000 Aranda Manzaneda Rene 2 02/02/10
6 Vigente D 1-1-1-6 14 ARIES 27/10/09 57,000 57,000 Plata Ticona Maria Eugenia 21 13/04/10
7 Vigente D 1-1-1-7 1523 LAS MISIONERAS 18/08/09 28,600 28,600 Plata Ticona Maria Eugenia 10 02/02/10
8 Vigente D 1-1-1-8 2742 WARAS 29/07/09 40,000 28,280 Aranda Manzaneda Rene 3 10/03/10
9 Vigente D 1-1-1-9 2908 DIOS ES AMOR 19/08/09 17,700 17,700 Persona Chavez Tomas 2 31/03/10
Total analizado 247,020
Total cartera vigente L-3 5,594,652
% de revisión 4% D1

D1-1-1
Crédito con Educación Rural - CRECER Prep. Por: IFB, 08 de Enero de 2010
SUCURSAL EL ALTO Revi. Por:
AGENCIA EL ALTO 1 L-6
Al 31 de octubre de 2009

Muestra AC
Ref. Asociación Comunal Desembolso Saldo Ciclo Fecha Visitas
Nro. Estado ACE que adminIstra la cartera
PTs Código Nombre Fecha Importe Bs Importe Bs crédito cierre Realizadas
1 Vigente D 1-2-1-1 1628 YANAPASIÑANI 30/07/09 88,500 64,074 Sanchez Rivas Matilde 10 14/01/10
2 Vigente D 1-2-1-2 3002 PORVENIR 23/10/09 24,000 24,000 Segales Aguilar Jose Marcelo 2 09/04/10
3 Vigente D 1-2-1-3 20 25 DE JULIO 12/10/09 35,800 35,800 Cayoja Taboada Victor Hugo 20 29/03/10
4 Vigente D 1-2-1-4 2299 SANTA MARIA DE LOS ANGELES 09/10/09 38,000 38,000 Vasquez Barrero Meyli 6 26/03/10
5 Vigente D 1-2-1-5 1251 PIONERAS 10/09/09 124,000 124,000 Vasquez Barrero Meyli 12 25/02/10
6 Vigente D 1-2-1-6 1233 21 DE SEPTIEMBRE 02/07/09 70,500 51,042 Quispe Copana Eva 12 17/12/09
7 Vigente D 1-2-1-7 3022 21 DE SEPTIEMBRE "A" 06/07/09 32,500 23,437 Quispe Copana Eva 12 21/12/09
8 Vigente D 1-2-1-8 1280 KANTUTA 16/09/09 25,500 25,500 Quispe Limachi Juvenal Flavio 12 03/03/10
9 Vigente D 1-2-1-9 670 ESTRELLAS DE BELEN 14/09/09 83,000 83,000 Cayoja Taboada Victor Hugo 22 26/04/10
10 Vigente D 1-2-1-10 963 NUEVAS AMIGAS 14/09/09 44,500 44,500 Quispe Limachi Juvenal Flavio 15 01/03/10
11 Vigente D 1-2-1-11 1795 NUEVA SIEMBRA 28/10/09 33,000 33,000 Quispe Limachi Juvenal Flavio 9 14/04/10
Total analizado 546,353
Total cartera vigente L-6 9,017,523
% de revisión 6% D1

D1-2-1
Crédito con Educación Rural - CRECER Prep. Por: IFB, 08 de Enero de 2010
SUCURSAL EL ALTO Revi. Por:
AGENCIA EL ALTO 1 L-8
Al 31 de octubre de 2009

Muestra AC
Ref. Asociación Comunal Desembolso Saldo Ciclo Fecha Visitas
Nro. Estado ACE que adminIstra la cartera
PTs Código Nombre Fecha Importe Bs Importe Bs crédito cierre Realizadas
1 Vigente D 1-3-1-1 178 ESTRELLAS DE 1 DE MAYO 24/07/09 70,000 49,990 Limachi Poma Carlos 22 05/03/10
2 Vigente D 1-3-1-2 1787 HORMIGUITAS 23/07/09 21,000 15,219 Laura Mamani Franklin 8 07/01/10
3 Vigente D 1-3-1-3 223 POR UN FUTURO MEJOR 15/10/09 31,500 31,500 Aruquipa Huanca Edwin 20 01/04/10
4 Vigente D 1-3-1-4 2519 AMANECER 15/10/09 91,000 91,000 Aruquipa Huanca Edwin 5 01/04/10
5 Vigente D 1-3-1-5 1543 FE Y ALEGRIA 31/07/09 38,700 28,019 Quispe Mamani Luisa Rosario 10 15/01/10
6 Vigente D 1-3-1-6 1542 INTI WARA 20/10/09 13,500 13,500 Quispe Mamani Luisa Rosario 10 06/04/10
7 Vigente D 1-3-1-7 2592 CORAZÓN DE ORO 22/06/09 47,500 13,958 Lopez Lopez Emma 4 07/12/09
8 Vigente D 1-3-1-8 78 NUEVO CRECER 09/10/09 21,300 21,300 Ulo Cuellar Francisca 22 26/03/10
9 Vigente D 1-3-1-9 856 VILLA DOLORES "F" 11/09/09 58,500 58,500 Lopez Lopez Emma 16 26/02/10
10 Vigente D 1-3-1-10 1164 MARANATHA 25/06/09 32,000 9,815 Laura Mamani Franklin 12 10/12/09
Total analizado 332,801
Total cartera vigente L-8 9,849,578
% de revisión 3% D1

D1-3-1
CRECER - Crédito con Educación Rural Prep. Por: IFB, 06 de Enero de 2009
Sucursal El Alto Revi. Por:
Periodo: Al 31 de octubre de 2009

Cartera Vigente M/E Crédito Individual (Expresado en Bs)

Importe Muestra
Agencia Ref
Bs Bs

Batallas (L-1) 693,335 -

Viacha (L-2) 261,259 -
El Alto 3 (L-3) - -
Achacachi (L-5) 69,700 -
El Alto 1 (L-6) - -
El Alto 2 (L-8) D2-1 597,878 98,974

Total cartera vigente M/N Ci 1,622,172 98,974

D

D-2
CRECER - Crédito con Educación Rural Prep. Por: IFB, 06 de Enero de 2009
Sucursal El Alto Revi. Por:
Periodo: Al 31 de octubre de 2009

Cartera Vigente M/N Crédito Adicional (Oportuno Bs)

Importe Muestra
Agencia Ref
Bs Bs

Batallas (L-1) 18,800 -

Viacha (L-2) 361,100 -
El Alto 3 (L-3) 70,231 -
Achacachi (L-5) 101,981 -
El Alto 1 (L-6) D3-1 247,519 6,000
El Alto 2 (L-8) D3-2 650,253 11,994

Total cartera vigente M/N CA 1,449,884 17,994

D-3
CRECER - Crédito con Educación Rural Prep. Por: IFB, 06 de Enero de 2009
Sucursal El Alto Revi. Por:
Periodo: Al 31 de octubre de 2009

Cartera Vigente M/E Crédito Adicional (Adicional M/E - Oportuno M/E)

Importe Muestra
Agencia Ref
Bs Bs

Batallas (L-1) 24,727 -

Viacha (L-2) 5,169 -
El Alto 3 (L-3) D4-1 72,903 13,219
Achacachi (L-5) - -
El Alto 1 (L-6) D4-2 87,008 17,483
El Alto 2 (L-8) 10,455 -

Total cartera vigente M/E CA 200,262 30,702

D-4
CRECER - Crédito con Educación Rural Prep. Por: IFB, 06 de Enero de 2009
Sucursal El Alto Revi. Por:
Periodo: Al 31 de octubre de 2009

Arqueos de Fondos en Custodia

Importe
Agencia Ref
Bs

Batallas (L-1)
Viacha (L-2)
El Alto 3 (L-3) D5-1 93,810
Achacachi (L-5)
El Alto 1 (L-6)
El Alto 2 (L-8) D5-2 937

Total Arqueos de Fondos en Custodia 94,747

D-5
Credito con Educación Rural CRECER Preparado por: IFB
Fecha: Enero/2015
Revisado por:

INDICE ARCHIVO PERMANENTE Y OTROS POR REGIONAL

TRABAJO EJECUTADO

Auditoría Programada de Cumplimiento Cierre de Gestión 2014 - Sucursal La Paz

CONTENIDO

X1 Circulares, Instructivas y Notas Internas (pertinentes y ASFI)

X1-1 Circulares
X1-2

X2 Procedimientos y normas correspondientes

X2-1 Decretos Supremos Pertinentes

X3 Poderes Gerencias Regionales y otros

X4 Contratos de Bienes y Servicios

X4-1 Contrato de Arrendamiento
X4-2 Convenio Interinstitucional

X5 Otros documentos regionales

X
CRECER - Crédito con Educación Rural Preparado por: IFB, 08 de Enero de 2015
Sucursal La Paz
Periódo: Al 31 de diciembre de 2014
Circulares

Descripción Ref Pt´s

Instructivo para Cierre de Gestión 2014 X1-2-1

Instructivo: Inventarios de Materiales Cierre de Gestión 2014 X1-2-2

Instructivo: Inventarios de Activos Fijos de Gestión 2014 X1-2-3

X1-1
Credito con Educación Rural CRECER

INDICE ARCHIVO GENERAL - AUDITORÍA ESPECIAL

TRABAJO EJECUTADO

Auditoría Permanente Sucursal Altiplano Sur - Agencia Viacha al 30/09/2016

CONTENIDO
Y1 Plan anual de Auditoría Interna
Y 1-1 Memorandum de Planificación

Y2 Información para el inicio y desarrollo de la revisión

Y2 -1
Y2 -2
Y2 -3
Y2 -4

Y3 Resutados del trabajo realizado

Y 3-1
Y 3-2
Y 3-3
Y 3-4

Y6 Otros Documentos
Y 6-1 Cronogramas de Reuniones - ACEs
Y 6-2 Detalle de Telefonos de Socias de Banca Comunal
Y 6-3

Y7 Correspondencia relacionada

Y8
Y 8-1

Y9 Revisión periódica y seguimiento de recomendaciones

Y
Credito Con Educación Rural - CRECER Preparado por: IFB, Octubre 2015
Sucursal La Paz - Agencia San Miraflores
Revision de Cierre de Fín de Mes - Mora Interna Banca Comunal
Al 30 de septiembre de 2015

DISPONIBILIDADES

Descripción Ref Pt´s

Bóveda B1

Caja B2

Caja Chica B3

Depósitos y Recuperaciones B4

B
Credito Con Educación Rural - CRECER Preparado por: IFB, enero 2014
Sucursal La Paz - Agencia Coroico
Revision de Manejo de Efectivo y Otros
Al 31 de diciembre de 2014

CAJA

Descripción Ref. Pts.

Arqueo de Caja
B2-1

B2
Credito Con Educación Rural - CRECER Preparado por: IFB, abril 2015
Sucursal La Paz - Agencia Coroico
Revision de Manejo de Efectivo y Otros
Al 31 de marzo de 2015

REVISIÓN DE MOVIMIENTO DEL EFECTIVO (LEGAJOS)

Descripción Ref. Pts.

Detalle de Transacciones de Caja de fecha 02/01/15

B2-1-1
Detalle de Transacciones de Caja de fecha 29/01/15
B2-1-2

Detalle de Transacciones de Caja de fecha 30/01/15

B2-1-3

Detalle de Transacciones de Caja de fecha 02/02/15

B2-1-4

Detalle de Transacciones de Caja de fecha 26/02/15

B2-1-5

Detalle de Transacciones de Caja de fecha 27/02/15

B2-1-6

Detalle de Transacciones de Caja de fecha 02/03/15

B2-1-7

Detalle de Transacciones de Caja de fecha 30/03/15

B2-1-8

Detalle de Transacciones de Caja de fecha 31/03/15

B2-1-9

B2-1