CARLOS DIAZ MARIÑO

Cierre de ejercicio: 31 de diciembre de 2015

Cuentas por cobrar comerciales y diversas
S/.

Saldo al
Cuenta Descripción US $ REF AJES CAJES
31.12.2015

Comerciales

a) A relacionada y tercero
121 Facturas por cobrar 14,193,778 -

14,193,778 B-1 -

Diversas

141 Entregas a rendir cuenta 3,192

142 Adelanto de utilidades -
162 reclamos a terceros 5,931 20,213 -
164 depósitos en garantía 16,273 65,962
168 otras cuentas por cobrar 113,642 1,347,108 (1)
401110 impuesto general a las ventas - 630,093
40171 impuesto a la renta 3ra. Categoría - 5,894,689
422 Anticipos a proveedores -

1,436,475 - 6,524,782

15,630,253 6,524,782
B/G-1

Ligue:
Fuente: Análisis de cuentas al 31.12.2015
DEUDOR US $ T.C. S/.
 SUNAT (2014) 929,880 (a)
MJB Transportes Sagitario SAC (2015) 88,930 3.408 303,072 (b)
Fleybus EIRL ME (2015) 8,770 3.408 29,887
Fleybus EIRL MN (2015) 26,681
J.D. Gutierrez Contratistas Generales EIRL (2015) 7,000 3.408 23,856
Cons. En Ingeniería, Geotécnica, Estructura y Construcción (20159 4,178 3.408 14,238
Inversiones Mineras San Mateo (2015) 3,597 3.408 12,257
CPVRDX SRL ME (2015) 1,168 3.408 3,981
CDC varios (2015) 3,256
113,642 1,347,108 (1)

(a) Corresponde al pago de multa más intereses efectuado a la Superintendencia Nacional de Administración Tributaria (SUNAT) luego del proceso
de fiscalización del Impuesto General a las Ventas por el año 2012 debido a que SUNAT desconoció una factura de compra.
Con fecha 28 de setiembre de 2015 la empresa presentó ante SUNAT dos solicitudes de devolución de pagos en exceso del IGV por S/. 441,424 y
S/. 488,456 respectivamente (que hacen un total de S/. 929,880. Con fecha 25 de noviembre de 2015, SUNAT emite la Resolución de Intendencia
N° 0621800001541/SUNAT en la cual resuelve como IMPROCEDENTE dichas solicitudes de devolución.
CDM no ha contratado a ningún asesor legal con la finalidad que apele esta decisión de SUNAT, tampoco efectuarán la apelación por cuenta propia,
con lo cual esta cuenta por cobrar no sería recuperable. Proponemos AJE # 2

(b) Esta nota de credito N° 001-114 emitida por el contratista MBJ por concepto de ajuste de precios de combustible en mina, fue compensada con
la cuenta proveedores, mediante asiento contable N° 1000-97 del 07.01.2016

Ligue:
Fuente: Análisis de cuentas al 31.12.2015
CONCEPTO S/.

cuenta 4017 saldo deudor (7,308,583) FF-2

impuesto a la renta 2015 1,413,894 FF-4
(5,894,689) (2)

Ligue:
Fuente: Análisis de cuentas al 31.12.2015
PROVEEDOR ACTIVIDAD PERIODO DOCUMENTO FECHA US $ REF.
 Coresa Servicios - alquiler de maquinaria 2015-12 0000023778 12/17/2015 133,193 (x)
Coresa Servicios - alquiler de maquinaria 2015-12 0000023779 12/17/2015 133,193
Coresa Servicios - alquiler de maquinaria 2015-12 0000023780 12/17/2015 133,193
Coresa Servicios - alquiler de maquinaria 2015-12 0000023781 12/17/2015 133,193
Coresa Servicios - alquiler de maquinaria 2015-12 0000023782 12/17/2015 133,193
Coresa Servicios - alquiler de maquinaria 2015-12 0000023867 12/22/2015 133,193 (y)
Coresa Servicios - alquiler de maquinaria 2015-06 0000020891 6/13/2015 94,258 (z)
C & V Internacional SRL Insumos quimicos para mineria 2015-12 0000023644 12/7/2015 25,685
Fleybus EIRL Servicios - transporte de pasajeros 2015-12 0000024096 12/22/2015 -
Flujomática SRL Servicios - mantenimiento planta 2015-08 0010005944 8/3/2015 7,057
Fleybus EIRL Servicios - transporte de pasajeros 2015-12 0000024092 12/10/2015 -
Fleybus EIRL Servicios - transporte de pasajeros 2015-12 0000024095 12/15/2015 -
Fleybus EIRL Servicios - transporte de pasajeros 2015-12 0000024097 12/22/2015 -
Fleybus EIRL Servicios - transporte de pasajeros 2015-12 0000024093 12/9/2015 -
Ludexco SAC Servicios - mantenimiento planta 2015-12 0000023808 12/18/2015 3,726
Fleybus EIRL Servicios - transporte de pasajeros 2015-12 0000024094 12/7/2015 -
Romar Contratistas Genera Suminsitros de ferreteria 2014-12 0000013844 7/22/2014 -
929,886

(x) Hemos propuesto el ajuste de estas partidas por US $ 665,967 ó S/. 2,727,536 por cuanto no constituye un anticipo. Ver A-1 (a)

(y) El cheque N° 18473183 girado y entregado en diciembe de 2015,fue cobrado el 18.01.2016. Ver A-1

(z) El cheque N° 18477146 girado y entregado en diciembe de 2015,fue cobrado el 26.01.2016. Ver A-1

Cotejado con informe de auditoría al 31.12.2014

Cotejado con balance de comprobación al 31.12.2015
Cotejado con tipo de cambio de cierre del ejercicio, es conforme.
122
 B
Preparado por Revisado por Aprobado por:
BMW
MRS
5/2/2016 7-Jun

Saldo al Saldo al
RAJES REF Variación (%)
31.12.2015 31.12.2014

- 14,193,778 8,385,281 69%

- 14,193,778 8,385,281

3,192 6,600 -52%

- - 0%
- 20,213 - 100%
65,962 10,500 528%
1,347,108 2,263,996 -40%
630,093 FF-1 914 68838%
5,894,689 (2) 4,152,167 42%
3,267,453 3,267,453 (3) 921,500 255%

3,267,453 11,228,710 7,355,677

3,267,453 25,422,488 15,740,958

B/G-1 B/G-1
T.C. S/.
3.413 454,589
3.413 454,589
3.413 454,589
3.413 454,589
3.413 454,589
3.413 454,589
3.413 321,703
3.413 87,662
- 29,205
3.413 24,085
- 15,930
- 15,930
- 15,930
- 13,930
3.413 12,716
- 2,000
- 826
3,267,453 (3)
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