COOPERATIVA DE SERVICIOS MULTIPLES CENFROCAFE PERU

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA 2020-2019

PEN 12/31/2019 12/31/2020 PEN 12/31/2019 12/31/2020
Activo corriente S/.38,305,413 S/.24,046,911 Pasivo corriente S/.42,197,490 S/.21,214,076
Efectivo Nota 4 S/.1,353,132 S/.742,306 Tributos por pagar Nota 14 S/.451,126 43,413
Cuentas por cobrar Clientes Nota 5 S/.16,483,949 S/.7,130,734 Remuneraciones por pagar personal Nota 15 S/.182,359 S/.164,406
Otras cuentas por cobrar Nota 6 S/.1,158,649 S/.893,478 Proveedores terceros Nota 16 S/.7,496,915 S/.1,957,133
Inventarios Nota 7 S/.13,545,039 S/.10,780,580 Otras cuentas por pagar - Socios Nota 17 S/.0 S/.7,010
Cuentas por cobrar a socios y personal Nota 8 S/.2,208,017 S/.1,148,129 Deuda financiera corto plazo Nota 18 S/.29,008,178 S/.15,706,033
Servicios pagado por anticipado Nota 9 S/.143,891 S/.17,101 Otros pasivos corrientes Nota 19 S/.5,058,912 S/.3,336,082
Credito fiscal Nota 10 S/.2,543,180 3,196,707
Anticipos otorgados a proveedores Nota 16 S/.869,556 S/.137,875

Activo fijo S/.49,697,417 S/.47,322,546 Deuda financiera largo plazo Nota 18 S/.7,254,391 S/.15,755,674
Terrenos, inmuebles, equipo, ..(Neto) Nota 13 46,045,248 S/.44,537,040
Activo intangible (Neto) Nota 12 S/.597,618 S/.562,242 Patrimonio S/.38,550,949 S/.34,399,707
Cuentas por cobrar socios Nota 8 S/.2,270,206 S/.1,421,105 Capital social Nota 20 -21 S/.12,994,919 S/.12,861,791
Inversiones mobiliarias Nota 11 S/.784,345 S/.802,160 Reserva de revaluacion Nota 22 S/.15,849,618 S/.15,849,617
Reservas legales Nota 23 S/.8,587,697 S/.8,587,697
Resultados acumulados Nota 24 S/.493,095 -S/.154,164
Resultado del periodo Nota 24 S/.625,620 -S/.2,745,234

TOTAL ACTIVO S/.88,002,830 S/.71,369,457 TOTAL PASIVO + PATRIMONIO S/.88,002,830 S/.71,369,457

COOPERATIVA DE SERVICIOS MULTIPLES CENFROCAFE PERU
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
4. EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO
Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Caja 14,710 3,878
Fondos fijos - 3,013
Cuentas corrientes y depósitos en instituciones financieras:
Cuentas corrientes operativas en MN 136,357 101,395
Cuentas corrientes operativas en ME 1,096,895 491,669
Cuentas de ahorros en cooperativas y cajas 89,122 84,447
Fondos mutuos BBVA - ME - -
Fondos sujetos a restricción:
Cartas fianzas por almacenaje (BBVA / Interbank) - 50,484
Banco de la Nación - cuenta detracciones 16,048 7,420
Total Disponible 1,353,132 742,306

5. CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS

Cuentas por cobrar comerciales 31.12.2019 31.12.2020

US$. S/ US$. S/
Facturas por cobrar - ME 4,910,505 16,273,415 1,875,702 6,786,289
Facturas por cobrar - MN - 210,534.00 - 344,288
Boletas de Ventas por cobrar - MN - - - 158
Total facturas por cobrar 4,910,505 16,483,949 1,875,702 7,130,734
(-) Anticipos de clientes exterior -78,472 -260,056 151,326 - 547,499
(-) Anticipos de clientes nacional 0 -640 - 89,227
Total anticipos recibidos -78,472 -260,696 151,326 -636,726
Neto por cobrar 4,832,033 16,223,253 2,027,028 6,494,008
 6. CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS TERCEROS
Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Préstamos por cobrar a terceros:
Coffee Industri's E&V SAC - Víctor Vásquez Gonzáles 157,550 -
Asociación Tejiendo Nuestra Oportunidad 13,500 13,500
Asociación Emprendedores Pakamuros 8,000 8,000
Otras cuentas por cobrar - 2,000
Entregas Rendir cuenta de terceros MN 55,814 101,790
Fondos para contrapartidas de proyectos 758,819 737,184
Subsidios por maternidad trabajadores 20,757 -
Reclamaciones arancelarias importacion - 31,004
Reclamaciòn compañía de seguro 144,209 -
Total cuentas por cobrar diversas 1,158,649 893,478

7. ACTIVO REALIZABLE – INVENTARIOS

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Mercaderias: 710,326 810,258
Fertilizantes y abonos 514,110 754,822
Calaminas, carpas solares, infraestructura cafetales 130,406 52,588
Zaranda de coco 65,810 2,847
Productos de origen agropecuario: 11,239,544 8,718,246
Café exportable 754,892 3,614,338 OK
Café segundas Exportable - 1,885,311 OK
Café pilado - 131,195 OK
Café de segunda - sub productos 113,478 509,263 OK
Café pergamino verde- natural y honey 10,255,505 2,402,143 OK
Café tostado y molido-industria - 60,967 OK
 Plantones de café, semillas y otros 115,669 115,030 OK
Envases, embalajes y otros: 1,140,651 1,225,643
Sacos de yute 980,315 1,063,646 OK
Bolsas apu, aro, graimpro y otros envases 160,336 161,997 OK
Inventarios por recibir 454,518 26,433.47
Empaques por recibir empaques - 26,433.47 OK
Guano de isla 385,869 -
Café pergamino, exportable y segundas 68,649 -
Total activo realizable 13,545,039 10,780,580

8. CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL Y SOCIOS

31.12.2019 31.12.2020
Cuentas por cobrar socios Corto Plazo: S/ S/
Credito campaña-Mantenimiento 1,179,346 429,529
Adelanto para acopios - 59,344
Credito Administrativo-Trabajador 113,162 86,765
Adelanto cafes especiales 449,519 226,732
Adelanto de Nivelacion - 2,611
FAC - Fondo apoyo cooperativo 3,762 27,067
Credito Directivo 20,000 -
Fondos Rotatorios 395,263 248,642
Total por cobrar a socios CP 2,161,053 1,080,690

Cuentas por cobrar personal CP

Prestamos a socios 20,435 43,420
Entregas a rendir cuenta del personal 26,529 23,419
Descuento por planilla - 600
Total por cobrar personal CP 46,964 67,439

Total por cobrar socios y personal CP 2,208,017 1,148,129

Cuentas por cobrar socios Largo Plazo:
Inversiones, Renov, Rehabili café 1,385,091 1,026,841
Fondos Rotatorios 787,216 308,501
Otros Fondos 91,884 84,300
Infraestruct y cocinas 6,015 1,462
Total por cobrar a socios LP 2,270,206 1,421,105

Parte Corriente S/.3,210,869

Parte Corriente S/.26,529
Parte No Corriente S/.1,240,825
4,478,223
9. SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Seguros contratados por anticipado 139,835 8,001
Alquileres contratados por anticipado 9,100
Certificaciones contratados por anticipado 4,056 -
Total pagado por anticipado 143,891 17,101

10. CREDITOS SUNAT 31.12.2019 31.12.2020

S/ S/
(-) Tributos por acreditar - SUNAT:
Impuesto general a las ventas - cuenta propia 756,584 1,394,521
Impuesto a la renta de 3ra. Categ. - pagos a cuenta 1,593,891 1,557,469
Impuesto temporal a los activos netos - ITAN 192,705 244,717
Total crédito a favor 2,543,180 3,196,707

11. INVERSIONES MOBILIARIAS

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Instrumentos financ. representativos de derecho
Acciones Consorcio ETIMOS 16,137 16,137
Acciones Corporación ALTO MARAÑON 408,960 408,960
Participaciones COOPAC NORANDINO 124,505 142,320
Acciones CENFROCAFE AG 234,743 234,743
Total inversiones mobiliarias 784,345 802,160

12. INTANGIBLES
Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
Costo: S/ S/
Licencias de programas 151,397 153,474
Sistema ERP (en construcciòn) 505,453 532,626
Total activo intangible 656,850 686,100
Amortización acumulada:
Total amortización acumulada -59,231 -123,858
Total activo intangible neto 597,619 562,242

13. PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020

S/ S/
Costo:
Terrenos - costo 6,451,126 6,425,126
Terrenos - revaluaciòn 15,849,617 15,849,617
Edificaciones y otras construcciones 14,693,689 14,926,871
Maquinarias y equipos de explotación 6,915,489 6,955,109
Unidades de transporte 628,795 613,545
Muebles y enseres 87,496 116,697
Equipos diversos 2,006,887 2,198,436
Construcciones en curso 4,061,631 4,017,753
Maquinarias y equipos de explotación-Leasing 357,902 357,902
Unidades de transporte-Leasing 139,159 139,159
Total activo fijo 51,191,791 51,600,214

Depreciación acumulada:
Edificaciones -2,523,595 -2,832,925
Maquinaria y equipos de explotación -751,036 -1,925,903
Unidades de transporte -562,120 -651,584
Muebles y enseres -34,153 -43,989
Equipos diversos -1,275,639 -1,608,773
Total depreciación acumulada -5,146,543 -7,063,174
Activo fijo neto 46,045,248 44,537,040

14. TRIBUTOS POR PAGAR

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Impuesto a la renta 3Ra. Categoria - año 2019 391,412 0
Impuesto general a las ventas - retenciones 2,432 2,201
Impuesto a la renta 4ta. categoria 3,471 721
Impuesto a la renta 5ta. categoria 10,177 2,884
EsSalud - Regular - 16,123
EsSalud - Agrario 17,730 -
SNP -Ley 19990 7,876 5,390
AFP Integra 5,300 6,515
AFP Profuturo 3,709 3,226
AFP Habitat 4,928 2,528
AFP Prima 4,091 3,825
Total por pagar 451,126 43,413
 15. REMUNERACIONES POR PAGAR
Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Sueldos y salarios 1,528 -
Vacaciones 140,679 130,846
Compensación por tiempo de servicios 35,466 33,560
Bonificaciones, indemnizaciones 4,686 -
Total por pagar 182,359 164,406

16. CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Reintegros y liquidaciones de compra por pagar -2020 862,501
Facturas, B/V, Rec. por pagar a proveedores 2,547,153 1,090,475
Honorarios por pagar 7,398 4,157
Total por pagar 2,554,551 1,957,133
(-) Anticipos otorgados a proveedores MN - -7,930
(-) Anticipos otorgados a proveedores ME -869,556 -129,945
Neto por pagar 1,684,995 1,819,258

17. CUENTAS POR PAGAR A SOCIOS

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Dietas, viaticos y otros por pagar - 7,010
Total por pagar - 7,010

18. OBLIGACIONES FINANCIERAS

Clasificación por vencimiento: 31.12.2019 31.12.2020
 US$. S/. US$. S/.
Corriente:
Responsability 1,564,937 5,194,024 - -
Fair trade Acces Fund 843,916 2,800,958 - -
Stichting Hivos-Triodos Fonds 777,356 2,580,046 703,569 2,549,736
Rabo Rural Fund 717,735 2,382,162 245,286 888,916
Globalpartnership 396,006 1,314,344 129,546 469,474
Impact Financ Fund - - 113,746 412,216
Root Capital Inc. 300,000 995,700 230,992 837,114
Shared Interest Society Lt 225,798 749,425 135,850 492,320
Oikocredit - - 314,286 1,138,972
Stiftung Abendrot - - 600,000 2,174,400
BCP- Leasing 135,664 450,268 101,685 368,508
BBVA Continental 1,000,000 3,319,000 - -
BCP 2,217,943 7,361,354 460,855 1,670,137
BCP - Reactiva Peru - - - 2,892,239
COOPAC Norandino 500,000 1,659,500 500,000 1,812,000
Otros Financiamientos 60,680 201,397 - -
Total corriente 8,740,035 29,008,178 3,535,815 15,706,033
No Corriente:
Oikocredit 1,685,716 5,594,891 1,057,144 3,831,090
Impact Financ Fund 500,000 1,659,500 250,000 906,000
BCP - Reactiva Peru - - - 7,107,761
BCP - - 679,145 2,461,223
Stiftung Abendrot - - 400,000 1,449,600
Total no corriente 2,185,716 7,254,391 2,386,289 15,755,674
Total obligaciones financieras 10,925,751 36,262,569 5,922,104 31,461,706

19. CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
 S/ S/
Cuentas por pagar y reclamaciones terceros - 358,050
Fondos para cartera de créditos rotatorios LP - -
Provision saldo de Prima CJ 2019-2020 4,450,176 2,014,109
Provision saldo de Prima CJ 2020-2021 -
Prèstamo de Asoc. Product. Agropec. Solidarios El Triunfo CP 150,000 -
Fondo ahorro abono socio 198,040 327,196
Total por pagar 4,798,216 2,699,356

20. CAPITAL
Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Capital Social - Participaciones 9,544,270 9,544,270

Total capital social 9,544,270 9,544,270

21.  CAPITAL ADICIONAL

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Capitalizaciones en trámite:
Donaciones recibidas años anteriores 796,238 796,238
Aportes extraordinarios - año 2018 946,386 946,386
Aportes extraordinarios - año 2019 2,316,928 2,316,928
Devoluciòn de Aportes - año 2019 -608,902 -608,902
Aportes ordinarios 2020 - 371,850
Devoluciòn de Aportes - año 2020 - -521,366
Aportes extraordinarios 2020 - 16,387
Total capital adicional 3,450,650 3,317,521
 Total Capital 12,994,920 12,861,791

22. EXCEDENTE DE REVALUACION

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Revaluación de inmuebles Terrenos - año 2017 - 2019 15,849,617 15,849,617
Total excedente de revaluación 15,849,617 15,849,617

23. RESERVAS
Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
Reserva legal cooperativa: S/ S/
Reserva año 2011 1,948,429 1,948,429
Reserva año 2013 631,940 631,940
Reserva año 2015 1,232,175 1,232,175
Reserva año 2016 1,936,682 1,936,682
Reserva año 2017 1,018,491 1,018,491
Reserva año 2018 1,663,575 1,663,575
Reserva año 2019 156,405 156,405
Total reserva legal 8,587,697 8,587,697

24. RESULTADOS ACUMULADOS

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
Resultados Acumulados: S/ S/
Utilidadades acumulada años anteriores 835,232 1,460,854
Ingresos_Gastos de años anteriores neto -342,137 -1,615,018
Resultado del ejercicio neto (+/-) IR y reserva legal 625,620 -2,745,234
Total resultados acumulados 1,118,715 -2,899,398
COOPERATIVA DE SERVICIOS MULTIPLES CENFROCAFE LTDA
ESTADO DE RESULTADOS 2020-2019
2019 2020
+ Total ventas netas Nota 25 S/.117,348,135 S/.94,876,871
- Costo de ventas Nota 26 S/.103,646,496 S/.87,167,696
= Margen bruto S/.13,701,639 S/.7,709,175
- Costos administrativos Nota 27 S/.3,587,199 S/.4,651,259
- Gastos comercializacion Nota 28 S/.7,586,628 S/.4,702,728
= Margen operacional bruto S/.2,527,812 -S/.1,644,812
+ Ingresos financieros Nota 30 S/.650,751 S/.433,863
- Costos financieros Nota 31 S/.2,869,716 S/.2,119,636
+ Otros ingresos operacionales Nota 29 S/.715,811 S/.1,809,245
= Margen operacional neto S/.1,024,658 -S/.1,521,340
+/- Resultado tipo de cambio Nota 32 S/.148,779 -S/.1,223,893.27
= Resultado antes impuestos S/.1,173,437 -S/.2,745,234
- Reserva cooperativa 20 % Nota 34 S/.156,405 -
- Impuestos Nota 33 S/.391,412 -
= Resultado final Nota 24 S/.625,620 -S/.2,745,234
COOPERATIVA DE SERVICIOS MULTIPLES CENFROCAFE PERU
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
25. VENTAS NETAS
Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
Ventas netas por tipo de producto: S/ S/
Café verde exportable 102,119,226 82,457,780
Café verde exportable - premio orgánico 7,649,163 4,093,337
Café verde exportable - premio comercio justo 849,863 3,032,099
Café verde nacional 458,056 -
Café de segunda y subproductos 1,139,615 2,021,795
Café Tostado y Molido, servicios y venta de mercaderias 603,631 725,048
Cafeteria Lima, Jaen y Mega Plaza 1,511,675 478,848
Venta de tamo Planta, serv pilado y marcado sacos 354,919
Venta de sacos de yute 56,735
Prestacion servicios secado 758,184 112,192
Plantones, semillas, servicios y otras mercaderias Produccion 268,931
Abonos y fertilizantes 2,258,723 1,274,489
Total ventas netas 117,348,136 94,876,171
Descuentos obtenidos - 700
Total Ventas Netas 117,348,136 94,876,871

26. COSTO DE VENTAS

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020

S/ S/
Café verde exportable, segundas y subproductos 101,759,128 85,233,697
Café tostado y molido y cafeterias - 627,376
Plantones, abonos, fertilizantes, y herramientas agricola 1,887,369 1,085,129
Sacos de yute - 84,508
Costos servicios de secado - 136,985
Total costo de ventas 103,646,497 87,167,696

27. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Gastos de personal 1,799,303 1,441,139
Gastos de servicios prestados por terceros 407,031 411,204
Gastos administrativos -674,716 306,505
Otros gastos de gestion 2,055,581 2,492,412
Total gastos administrativos 3,587,199 4,651,259

28. GASTOS DE VENTAS

31.12.2019 31.12.2020
Este rubro comprende: S/ S/
Gastos de personal 1,321,165 650,771
Gastos de servicios prestados por terceros 5,399,812 3,337,187
Otros gastos de gestion 865,651 714,771
Total gastos de ventas 7,586,628 4,702,728

29. OTROS INGRESOS DE GESTION

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Otros ingresos de gestión 669,420 802,875
Proyectos de responsabilidad social 43,832 321,955
Reclamaciones al seguro y subsidios - 46,893
Servicio de certificacion 1,539 487,913
Ingresos de proyectos 149,210
Ingresos por reconocimiento gastos y por redondeo 1,020 399
Total otros ingresos de gestión 715,811 1,809,245

30. INGRESOS FINANCIEROS

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020

S/ S/
Intereses de créditos otorgados a socios 592,123 420,177
Otros ingresos financieros- Fondos mutuos 58,628 13,686
Total ingresos financieros 650,751 433,863

31. GASTOS FINANCIEROS

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Intereses, comisiones y gastos de préstamos obtenidos 2,869,716 2,119,636
Total gastos
2,869,716 2,119,636
financieros

32. DIFERENCIA DE CAMBIO – NETO

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Ganancia por diferencia de cambio 2,177,170 4,683,455
Pérdida por diferencia de cambio -2,028,391 -5,907,348
Diferencia de cambio 148,779 -1,223,893
neto

33. DETERMINACION DE LA RENTA NETA IMPONIBLE E IMPUESTO A LA RENTA

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020

S/ S/
Utilidad (pérdida) antes de impuesto a la renta 1,173,437 -
Más (menos) ajustes tributarios: -
(+) Adiciones para determinar la renta imponible 3,332,810 -
(-) Deducciones para determinar la renta imponible -592,123 -
Renta neta imponible 3,914,124 -
Total impuesto a la renta por pagar 391,412 -
(-) Pagos a cuenta mensuales -1,593,891 -
(-) Saldo crédito a favor periodos futuros -1,202,479 -
(-) Pagos del ITAN no compensado 164,966 -
% impuesto a la renta anual 10% 0%

34. DETERMINACION DE LA RESERVA LEGAL

Este rubro comprende: 31.12.2019 31.12.2020
S/ S/
Calculo de la Reserva Legal Cooperativa:
Utilidad (pérdida) antes de impuesto a la renta 1,173,437 -
(-) Impuesto a la Renta anual 2019 -391,412 -
Base imponible para detraer la Reserva Cooperativa 782,025 -
20% Reserva Legal Cooperativa -156,405 -
Utilidad neta del ejercicio 625,620 -
COOPERATIVA DE SERVICIOS MULTIPLES CENFROCAFE LTDA
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
Por los años terminados al 31 de diciembre del 2020-2019
En soles
Capital Excedente Resultados
Concepto / Rubros Capital Social Reserva Legal Patrimonio Neto
Adicional Revaluacion Acumulados
Notas Nota 20 Nota 21 Nota 22 Nota 23 Nota 24
Saldos al 31 diciembre 2018 9,544,270.00 8,575,487.00 - 8,431,292.00 2,310,747.00 28,861,796.00
Ajustes cuentas patrimoniales - 7,917,919.00 - 1,817,652.00 - 9,735,571.00
Capitalizacion prima FLO 2017 803,543.00 803,543.00
Capitalizacion prima FLO 2018 944,302.00 944,302.00
Aportes extraordinaros de socios 1,654,139.00 1,654,139.00
devolucion aportes a socios - 608,902.00 - 608,902.00
Revaluacion de terrenos 15,849,617.00 15,849,617.00
Resultado del ejercicio 1,173,437.00 1,173,437.00
Aplicacion impuesto a la renta - 391,412.00 - 391,412.00
Aplicacion reserva legal 156,405.00 - 156,405.00 -
saldo al 31 de diciembre 2019 9,544,270 3,450,650 15,849,617 8,587,697 1,118,715 38,550,949
Resultado Acumulados 342,140 342,140
Ajustes ctas patrimon netos - 1,615,018 - 1,615,018
Aportes Ordinarios de socios 371,850 371,850
Aportes extraordinaros de socios 16,387 16,387
Devolucion aportes a socios - 521,366 - 521,366
Resultado del ejercicio - 2,745,234 - 2,745,234
Aplicacion impuesto a la renta -
Aplicacion reserva legal -
saldo al 31 de diciembre 2020 9,544,270 3,317,521 15,849,617 8,587,697 - 2,899,397 34,399,708
COOPERATIVA DE SERVICIOS MULTIPLES CENFROCAFE PERU
ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
Por los años terminados al 31 de Dicembre del 2020 - 2019
2020 2019
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobranza a los clientes 103,331,962 121,206,069
Recuperacion capital prestamos a socios 3,318,153 6,103,017
Cobanzas de intereses de prestamos a socios 420,177 650,751
Otros ingresos operativos 1,098,916 715,811
Menos:
pagos a proveedores de bienes y servicios - 95,005,969 - 123,351,639
pagos de remuneraciones y cargas sociales - 3,649,682 - 2,624,533
Pago de tributos - 1,956,078 - 2,359,168
Colocaciones de creditos a socios - 1,364,830 - 4,535,838

AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE

EFECTIVO PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 6,192,649 - 4,195,530

ACTIVIDADES DE INVERSION
Ingresos por venta de activos fijos
Menos:
Inversiones en acciones en CFC AG - - 234,743
Inversiones en participaciones Coopac Norandino - 17,815 - 33,871
Inversiones en activos intangibles - Software ERP - 49,715 - 143,783
Inversiones en inmuebles, maquinaria y equipo - 790,512 - 2,400,390
Otras inversiones

AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE

EFECTIVO PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE INVERSION - 858,042 - 2,812,787

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Aportes de socios 388,237 246,021
Ingresos por prestamos bancarios recibidos 62,334,953 84,340,017
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad -
Menos:
Pagos y amortizacion de prestamos bancarios - 66,934,419 - 83,205,339
Pago de intereses y comisiones de prestamos - 2,867,773
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad - 521,366 -

AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE

EFECTIVO PROVENIENTES DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO - 4,732,595 - 1,487,074

AUMENTO (DISMINUCION) DEL EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFEC 602,012 - 8,495,391

Efectos de las diferencias de cambio del efectivo y equivalente de e- 1,212,837 148,779

SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL INICIO DEL AÑO 1,353,132 9,699,744

SALDO EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO AL FINAL DEL AÑO 742,306 1,353,132

COMPOSICION DE LA PERDIDA campaña 2020 -2,745,234

PRIMA DE COMERCIO JUSTO CAMPAÑA 2019 Ene-Mzo 2020 - 610,826

PRIMA DE COMERCIO JUSTO CAMPAÑA Abril-Diciembre 2020 - 2,421,273
- 3,032,099

DIFERENCIA DE CAMBIO NETA - 1,223,893

COSTO DE CAFÉ REINTEGRO 2019 ene 2020 - 681,751

PROVISION PAGO REINTEGRO DIF PRECIOS CAFES +82 dic2020 - 617,228

SANCIONES INCUMPLIMIENTO CONTRATOS - 174,110

NOTAS DE CREDITO CAMPAÑA 2019 - 952,887

NOTAS DE CREDITO CAMPAÑA 2020 - 797,778
COOPERATIVA DE SERVICIOS MULTIPLES CENFROCAFE PERU
COSTOS PARA LA DETERMINACION DEL COSTO DE CAFÉ EXPORTABLE (EN DOLARES /QUINTAL)
COSTOS CAFÉ PLANTA DE PROCESO CFC
GASTOS COSTOS COSTOS TOTALES
GASTOS GASTOS GASTOS ADMIN
DESCRIPCION DEL COSTO ADMINISTRATIVOS COMERCIALIZACION PLANTA COMERCIAL PROCESAMIENTO
PLANTA PLANTA
SUELDO Y CARGAS SOCIALES 671,779.81 572,010.56 375,175.52 1,618,965.89
TRANSPORTE TERRESTRE Y DE CARGA 10,917.12 757,046.47 1,646.48 12,335.23 781,945.30
CORREOS Y ENVIOS 101,108.48 101,108.48
HONORARIOS 84,913.00 77,415.77 23,639.50 2,264.50 820.00 189,052.77
SERVICIOS DE PROCESO CAFÉ OTRAS PLANTAS 41,471.16 41,471.16
SERVICIOS VARIOS COMERCIALIZACION 61,941.69 61,941.69
SERVICIOS LOGISTICOS 1,563,785.52 1,563,785.52
SERVICIOS ESTIBAJE, TRASIEGO Y MOV INTERN 128,112.63 131,275.41 259,388.04
SACOS DE POLIPRO. YUTE 641,462.32 641,462.32
MANTEN DE VEHIC Y EQUIP 37,004.54 29,930.60 25,268.00 32,130.64 124,333.78
ENERGIA Y AGUA 65,502.30 - 960.00 268,084.50 334,546.80
TELEF E INTER 38,300.74 6,146.21 180.70 543.72 45,171.37
PUBLIC Y PUBLICAC 4,250.00 1,000.00 5,250.00
GASTOS BANCARIOS 242,210.28 4,089.80 246,300.07
IMPRESIONES VARIAS Y OTROS SERV 66,425.24 150,327.66 216,752.90
SEGUROS 218,817.06 73,040.35 291,857.41
COMBUSTIBLE 27,702.12 15,629.40 17,197.41 60,528.93
UTILES OFICINA Y ACTIVOS MENORES 55,123.93 71,806.60 29,246.90 9,729.32 47,687.19 213,593.94
SUMINISTROS Y GASTOS DE GESTION 261,820.68 68,388.54 4,000.00 32,590.42 366,799.64
SANCIONES TRADE-INCUMPLIM CONTRATOS 174,110.87 174,110.87
DEPREC Y AMORTIZ 691,267.01 36,392.61 870,858.34 1,598,517.96
SERV DE SEG Y VIG 29,057.52 135,300.00 164,357.52
INTERESES POR PRESTAMOS CAFÉ 2,596,604.11 2,596,604.11
DIFERENCIA DE CAMBIO 1,223,893.00 1,223,893.00
INTERESES POR PRESTAMOS PLANTA 484,625.80 484,625.80
TOTALES S/. 6,325,588.45 S/. 4,405,633.43 S/. 704,867.39 S/. 140,650.17 S/. 1,829,625.81 S/. 13,406,365.25
ACOPIO PERGAMINO QQ/ CAFÉ PROCESADO 166,627.00 166,627.00 166,627.00 166,627.00 250,000.00
COSTOS UNITARIOS PEN / QQ 37.96 26.44 4.23 0.84 7.32
TC 3.50 3.50 3.50 3.50 3.50 TOTAL
COSTOS UNITARIOS USD$ / QQ $ 10.85 $ 7.55 $ 1.21 $ 0.24 $ 2.09 $ 21.94
COOPERATIVA DE SERVICIOS MULTIPLES CENFROCAFE LTDA
COMPOSICION DE LA CUENTA INGRESOS GASTOS EJERCICIOS ANTERIORES
SALDO AJUSTE PATRIMONIAL 2019 - 342,137.00
AJUSTE PATRIMONIAL PRIMA COMERCIO JUSTO POR PAGAR 2020-2019 - 610,826.32
AJUSTE PATRIMONIAL PRIMA COMERCIO JUSTO POR PAGAR 2019-2018 - 417,141.61
AJUSTE A LOS INVENTARIOS DE SACO DE YUTE DETERIORO 2019 - 341,341.37
REGULARIZACION DE FACTURA PROVISION EXCESO 2019 - 202,866.01
AJUSTE SALDO CONTABLE CAJA TRUJILLO-CTA CERRADA - 17,665.80
OTROS AJUSTES - 676.31
ANTICIPO NO CONTABILIZADO SACOS YUTE 317,636.00
- 1,615,018.42