Rcre11 Presentacion Sesion 4

Bases Fundamentales 15/06/2018
del Riesgo de Crédito para IMF

Presentación de la Sesión 4
Curso
Bases Fundamentales del Riesgo
de Crédito para IMF
Facilitador:
Rafael Burgos F.
Junio, 2018
CUARTA SESIÓN
Piense antes de imprimir 1

Contenido Temático
Cuarta Sesión
6. Bases de Datos
6.1 Campos sugeridos
7. Esquema de Gestión de Riesgos

Propuesto
7.1 Ex-ante
7.1.1 Estructura de la cartera de
créditos
7.1.2 Concentraciones crediticias
7.1.3 Monto mínimo y tipo de
operaciones crediticias
Contenido Temático
Cuarta Sesión
7. Esquema de Gestión de Riesgos
Propuesto
7.2 Ex-post
7.2.1 Alcance
7.2.2 Oportunidad
7.1.3 Derivaciones

6. Bases de Datos
Como se ha establecido con anterioridad es de vital
importancia que las IMF cuenten con bases de datos
históricas en las que se almacenan comportamientos de
pago y distintas variables como el tipo de deudor, tipo de
producto, tipo de crédito, agencia, instancia de
aprobación, etc.
Esta memoria institucional servirá de base para

desarrollar modelos de predicción, que ayudaran en una
eficiente gestión del riesgo de crédito.
Estos modelos mientras más focalizados se encuentren

(por variables), su capacidad de pronóstico será mayor.
6. Bases de Datos
El sistema de información debe ser lo suficientemente
versátil y parametrizable, de tal manera que permita
adaptarse a requerimientos internos y externos de
información.
El sistema de información no debe estar orientado a

replicar ni a reemplazar información contenida en
centrales de información de riesgo de crédito y burós de
información crediticia.
El sistema de información debe complementar la

información contenida en estas centrales o burós, con
información pertinente en función del modelo de
negocios y los nichos de mercado definidos por la IMF.

6. Bases de Datos
Los sistemas de información deben constituirse en
herramientas que permitan poner en práctica la identificación,
medición, control, mitigación, monitoreo y divulgación del
riesgo de crédito.
Los sistemas de información que implementen las IMF deben

realizarse con la frecuencia y alcance deseados.
Los sistemas de información deben contener al menos las

siguientes funcionalidades:
•Generar reportes por filtros múltiples (actividad, tipo de

producto, tipo de deudor, etc.)
•Almacenamiento de reportes bajo diferentes filtros o
supuestos.
6. Bases de Datos
A las IMF que no cuenten con sistemas de información
que contengan información necesaria para implementar
modelos de medición del riesgo de crédito, se las
recomienda que empiecen a recopilar la información
necesaria.
Esta información permitirá, que con cada operación

desembolsada, la construcción de una base histórica de
probabilidades de incumplimiento y perdidas dado el
incumplimiento reales de la IMF.
Esta base de datos servirá para que en un futuro, las

IMF puedan desarrollar y calibrar sus modelos de
medición.

6. Bases de Datos
6.1 Campos Sugeridos
Los campos mínimos que deberían estar presentes en las

bases de datos de las IMF, por operación son:
•Probabilidad de incumplimiento.
•Severidad de la pérdida.
•Pérdida esperada.
•Tipo de garantía.
•Valor de la garantía.
•Estado.
•Días de incumplimiento.
•Recuperaciones reales.
6. Bases de Datos
•Recuperación proyectada.
•Fecha de Recuperación.
•Tiempo de recuperación.
•Costo de recuperación.
•Monto desembolsado.
•Número de cuotas.
•Frecuencia de pago.
•Tipo de Crédito.
•Saldo adeudado.
•Previsiones especificas.
•Calificación.

6. Bases de Datos
•Región geográfica.
•Oficina.
•Moneda.
•Tipo de producto.
•Instancia de aprobación.
•Oficial de negocios.
•Número de reprogramaciones.
•Fecha de última reprogramación.
•Actividad económica.
•Destino del crédito.
7. Esquema de Gestión de RC
El esquema o la estructura de la Unidad de Gestión Riesgos y
fundamentalmente la referida a la gestión del riesgo de crédito,
debe establecerse en función de:
•La estrategia de negocios (misión, visión y valores).
•De los nichos de mercado.
•Agilidad y oportunidad (mantener competitividad)
•La estructura de la cartera de créditos (por tipo de deudor, por

estado, tipo de tecnología crediticia, etc.).
•Normativa de regulación.

7.1 Ex-ante
7.1.1 Estructura de la cartera de créditos

Dado que la principal característica de las operaciones de
microcrédito es la agilidad y oportunidad en la concesión de
financiamientos.
Las IMF deben definir que segmentos o estratos serán sujetos

de una revisión previa al desembolso por parte de la Unidad de
Gestión de Riesgos.
Dicha revisión debe tender esencialmente a contrastar la

estimación de la capacidad de pago efectuada por el área de
negocios de la IMF.
7.1 Ex-ante
7.1.1 Estructura de la cartera de créditos
Para dicho propósito las IMF deben efectuar análisis de la

estructura de la cartera de créditos por distintas variables con
el objeto de determinar la estructura de la cartera de créditos.
Estos análisis deben efectuarse periódicamente, siendo

recomendable hacerlo mensualmente.
Los sistemas de información de las IMF deben proporcionar

los reportes necesarios para este propósito.

7.1 Ex-ante
Como consecuencia del análisis de la estructura de la

cartera de créditos se obtienen los niveles de
concentración del riesgo de crédito por las distintas
variables posibles.
Estos niveles de concentración deben servir para definir

los segmentos a los cuales debe prestarse mayor
atención en las etapas previas al desembolso.
7.1 Ex-ante

Estos segmentos deben determinarse en función de:
•El endeudamiento total del microprestatario.

•Las garantías.
•El sector económico.
•El tipo de producto.
•El plazo
•El objeto del crédito

8 minutos
INTERMEDIO
7.1 Ex-ante
7.1.3 Monto mínimo y tipo de operaciones
Resultado de los análisis de la estructura de la cartera de

créditos y de la determinación de la concentración del
riesgo de crédito en segmentos específicos, se debe
determinar:
•Monto mínimo de endeudamiento total por cliente para

ser sujeto de revisión previa al desembolso por parte de
la Unidad de Gestión de Riesgos.

7.1 Ex-ante
7.1.3 Monto mínimo y tipo de operaciones
•Los tipos de operaciones que deben ser sujetas de

revisión previa al desembolso por parte de la Unidad de
gestión de Riesgos.
•Las operaciones que se encuentran garantizadas por

ciertos tipos de garantía que deben pasar por una
revisión previa al desembolso de la Unidad de Gestión
de Riesgos.
7.2 Ex-post
7.2.1 Alcance
En función de la determinación del monto mínimo de

endeudamiento total por prestatario, las operaciones y las
garantías que deberán ser sujetas de una revisión previa al
desembolso por parte de la Unidad de Gestión de Riesgos.
La IMF debe definir cual será el alcance de las actividades de

la Unidad de Gestión de Riesgos, post desembolso
principalmente para las operaciones que no fueron sujetas de
una revisión previa al desembolso.

7.2 Ex-post
7.2.1 Alcance
También debe definirse en que consistirá esta revisión ex-post.
Algunas IMF han creado la función de “Gestión crediticia”, la

cual consiste en revisar el cumplimiento del proceso crediticio,
definido por el Directorio, post desembolso.
Esta función depende por lo general del área de negocios,

generando ciertos reparos sobre su efectividad
7.2 Ex-post
7.2.1 Alcance
La propuesta consiste en trasladar esta función a la Unidad de
Gestión de Riesgos (con personal distinto del que participa en
la revisión previa al desembolso).
La justificación del traslado radica en evitar los reparos que

actualmente existen y brindarle una objetividad razonable a
esta revisión posterior al desembolso.
Finalmente, esta revisión se la debe realizar a través de

muestreos aleatorios, dada el volumen de operaciones.

7.2 Ex-post
7.2.2 Oportunidad
La función de gestión crediticia actualmente no tiene
establecida claramente la oportunidad de su realización.
La mencionada función tampoco tiene definida la

periodicidad de su realización.
Asimismo, no se tiene definido manifiestamente la

unidad de negocios sujeta de esta revisión.
7.2 Ex-post
7.2.2 Oportunidad
La propuesta apunta a que la misma abarque los últimos
desembolsos (3 meses), con el propósito de que las
conclusiones tengan oportunidad.
La propuesta sugiere que al menos se la efectúe con una

periodicidad anual.
Finalmente, se recomienda que las unidades de

negocios sujetas de la revisión sean las agencias.

7.2 Ex-post
7.2.3 Derivaciones
Una materia pendiente es utilizar adecuadamente las

conclusiones de las revisiones efectuadas a las unidades
de negocios identificadas.
El efectuar una lectura adecuada de los resultados de las

revisiones, posibilitaran una mayor eficiencia en la
gestión del riesgo de crédito.
7.2 Ex-post
7.2.3 Derivaciones
La propuesta ha identificado los siguientes ajustes que
deberían efectuarse, dependiendo de los resultados:
•Ajustar procedimientos de contratación de personal que

interviene en el proceso crediticio.
•Ajustar procedimientos de inducción al personal nuevo que

interviene en el proceso crediticio.
•Ajustar procedimientos de capacitación continua al personal

que interviene en el proceso crediticio.

7.2 Ex-post
7.2.3 Derivaciones

•Ajustar procedimientos de difusión de las políticas y

procedimientos para la gestión del riesgo de crédito.
•Ajustar procedimientos para la gestión del riesgo de crédito.
•Ajustar políticas para la gestión del riesgo de crédito.
7.2 Ex-post
7.2.3 Derivaciones
•Ajustar la estrategia de negocios.
•Ajustar los nichos de mercado.
•Ajustar los controles al proceso crediticio en sus

distintas etapas.

7.2 Ex-post
7.2.3 Derivaciones
•Ajustar los criterios de revisión de las instancias de

aprobación.
•Ajustar los requerimientos de previsión genérica por riesgo

adicional a la morosidad.
•Ajustar el alcance de la revisión previa al desembolso.
Muchas gracias por su atención
FINAL DE LA CUARTA SESION

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7. Esquema de Gestión de Riesgos

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Esta memoria institucional servirá de base para

Estos modelos mientras más focalizados se encuentren

El sistema de información no debe estar orientado a

El sistema de información debe complementar la

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Los sistemas de información que implementen las IMF deben

Los sistemas de información deben contener al menos las

•Generar reportes por filtros múltiples (actividad, tipo de

Esta información permitirá, que con cada operación

Esta base de datos servirá para que en un futuro, las

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Los campos mínimos que deberían estar presentes en las

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•La estrategia de negocios (misión, visión y valores).

•De los nichos de mercado.

•Agilidad y oportunidad (mantener competitividad)

•La estructura de la cartera de créditos (por tipo de deudor, por

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7.1.1 Estructura de la cartera de créditos

Las IMF deben definir que segmentos o estratos serán sujetos

Dicha revisión debe tender esencialmente a contrastar la

7.1.1 Estructura de la cartera de créditos

Para dicho propósito las IMF deben efectuar análisis de la

Estos análisis deben efectuarse periódicamente, siendo

Los sistemas de información de las IMF deben proporcionar

Piense antes de imprimir 7

7.1.2 Concentraciones crediticias

Como consecuencia del análisis de la estructura de la

Estos niveles de concentración deben servir para definir

7.1.2 Concentraciones crediticias

•El endeudamiento total del microprestatario.

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7.1.3 Monto mínimo y tipo de operaciones

Resultado de los análisis de la estructura de la cartera de

•Monto mínimo de endeudamiento total por cliente para

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7.1.3 Monto mínimo y tipo de operaciones

•Los tipos de operaciones que deben ser sujetas de

•Las operaciones que se encuentran garantizadas por

En función de la determinación del monto mínimo de

La IMF debe definir cual será el alcance de las actividades de

Piense antes de imprimir 10

También debe definirse en que consistirá esta revisión ex-post.

Algunas IMF han creado la función de “Gestión crediticia”, la

Esta función depende por lo general del área de negocios,

La justificación del traslado radica en evitar los reparos que

Finalmente, esta revisión se la debe realizar a través de

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La mencionada función tampoco tiene definida la

Asimismo, no se tiene definido manifiestamente la

La propuesta sugiere que al menos se la efectúe con una

Finalmente, se recomienda que las unidades de

Piense antes de imprimir 12

Una materia pendiente es utilizar adecuadamente las

El efectuar una lectura adecuada de los resultados de las

•Ajustar procedimientos de contratación de personal que

•Ajustar procedimientos de inducción al personal nuevo que