PRESUPUESTO DE PAGOS POR COMPRAS PARA EL 2DO SEMESTRE 2022

(CIFRAS EN MILES DE PESOS)

AÑO MES COMPRA UDS COMPRA IMPORTE MES DE PAGO
2022 JUNIO 20000 $ 14,000.00 JULIO
2022 JULIO 30000 $ 21,000.00 AGOSTO
2022 AGOSTO 40000 $ 28,000.00 SEPTIEMBRE
2022 SEPTIEMBRE 20000 $ 14,000.00 OCTUBRE
2022 OCTUBRE 20000 $ 14,000.00 NOVIEMBRE
2022 NOVIEMBRE 10000 $ 7,000.00 DICIEMBRE
2022 DICIEMBRE 10000 $ 7,000.00 ENERO
ESTRE 2022
POLITICAS DE PAGO A PROVEEDORES
MONTO PAGO 1 MES SIN COBRO DE INTERESES
$ 14,000.00 DESPUES DEL VENCIMIENTO MENSUAL EXISTEN PENALIZACIONES
$ 21,000.00
$ 28,000.00
$ 14,000.00
$ 14,000.00
$ 7,000.00
$ 7,000.00
XISTEN PENALIZACIONES
 PRESUPUESTO DE PAGOS POR PAGOS OPERATIVOS PARA EL 2DO SEMESTRE 2022
(CIFRAS EN MILES DE PESOS)
AÑO MES GASTO TOTAL DEPRECIACION PAGO DESEMBOLSO REAL
2022 JUNIO $ - $ - $ -
2022 JULIO $ 5,000.00 -$ 100.00 $ 4,900.00
2022 AGOSTO $ 3,300.00 -$ 100.00 $ 3,200.00
2022 SEPTIEMBRE $ 3,000.00 -$ 100.00 $ 2,900.00
2022 OCTUBRE $ 700.00 -$ 100.00 $ 600.00
2022 NOVIEMBRE $ 1,800.00 -$ 100.00 $ 1,700.00
2022 DICIEMBRE $ 1,800.00 -$ 100.00 $ 1,700.00
$ 15,600.00 -$ 600.00 $ 15,000.00
 POLITICAS DE PAGO A PROVEEDORES
1 MES SIN COBRO DE INTERESES
DESPUES DEL VENCIMIENTO MENSUAL EXISTEN PEN
PAGO A PROVEEDORES

O MENSUAL EXISTEN PENALIZACIONES

 PRESUPUESTO DE BIENES DE CAPITAL PARA EL 2DO SEMESTRE 2022
(CIFRAS EN MILES DE PESOS)
CONCEPTO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

ADQUISICION DE EQUIPO $ 10,000.00

DE TRASPORTE POR 10000
TRE 2022

NOVIEMBRE DICIEMBRE
 PRESUPUESTO DE BIENES DE CAPITAL PARA EL 2DO SEMESTRE 2022
(CIFRAS EN MILES DE PESOS)
CONCEPTO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE
PAGO DE IMPUESTOS PENDIENTES AL
CIERRE POR SEMESTRE 2022 A PAGAR $ - $ 8,000.00 $ - $ -
EN AGOSTO 2022
$ - $ 8,000.00 $ - $ -
MESTRE 2022

NOVIEMBRE DICIEMBRE

$ - $ -

$ - $ -
 SUMATORIA DE ENTRADAS FLUJO DE EFECTIVO O PR
SUMATORIA DE SALIDAS
DIFERENCIA REFERENCIA ENTRADAS
(+)SALDO EN CAJA CED II POR COBRANZA OPERATIVA
(-)STOCK PERMANENTE EN CAJA VARIOS
(+)SUPERAVIT/ (-) DEFICIT TOTAL ENTRADAS

REFERENCIA SALIDAS
CED IV POR PAGO A PROVEEDORES
CED V POR PAGO DE GTOS OPER
CED VI POR PAGO DE BIENES DE CAPTAL
CED VII POR PAGOS FISCALES
TOTAL SALIDAS
DIFERENCIA ENTRADAS VS SALIDAS
SALDO EN CAJA
STOCK PERMANENTE
SUPERAVIT/DEFICIT
LINEA DE CREDITO
PAGO LINEA DE CREDITO
PAGO INTERESES Y ACCESORIOS
INVERTIR EN EXCEDENTES
TOTAL

DECICIONES FINANCIERAS
1)
2)
3)
4)

CALCULO DE INTERES

COMISION POR APERTURA

NIVEL DE RIESGO FINANCIERO=
FLUJO DE EFECTIVO O PRESUPUESTO MAESTRO DE EFECTIVO PARA EL 2DO SEMESTRE
(CIFRAS EN MILES DE PESOS)
JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
$12,000.00 $21,000.00 $31,000.00 $35,000.00 $22,000.00 $18,000.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$12,000.00 $21,000.00 $31,000.00 $35,000.00 $22,000.00 $18,000.00

$14,000.00 $21,000.00 $28,000.00 $14,000.00 $14,000.00 $7,000.00

$4,900.00 $3,200.00 $2,900.00 $600.00 $1,700.00 $1,700.00
$0.00 $0.00 $10,000.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $8,000.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$18,900.00 $32,200.00 $40,900.00 $14,600.00 $15,700.00 $8,700.00
-$6,900.00 -$11,200.00 -$9,900.00 $20,400.00 $6,300.00 $9,300.00
$6,000.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
-$5,000.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00
-$5,900.00 -$11,200.00 -$9,900.00 $20,400.00 $6,300.00 $9,300.00
$5,900.00 $11,200.00 $9,900.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 -$20,400.00 -$6,300.00 -$300.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 -$1,793.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 -$7,207.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00

PEDIR UN CREDITO SE SOLICITA UNA LINEA DE CREDITO POR $27,000

PAGAR CREDITO PLAZO 6 MESES
PAGO INTERESES Y ACCESORIOS INTERESES TIIE + 6 PUNTOS (TIIE 12)
INVERTIR EXCEDENTES COMISIONES 3%
IVA AL 16% SOBRE LA COMISION DE APERTURA
INTERES Y COMISION AL VENCIMIENTO

CAPITAL TASA ANUALIDAD DIAS DE USO TOTALES

$ 5,900.00 $ 0.18 $ 360.00 $ 90.00 $ 265.50
$ 11,200.00 $ 0.18 $ 360.00 $ 60.00 $ 336.00
$ 3,300.00 $ 0.18 $ 360.00 $ 30.00 $ 49.50
$ 6,300.00 $ 0.18 $ 360.00 $ 60.00 $ 189.00
$ 300.00 $ 0.18 $ 360.00 $ 90.00 $ 13.50
$ 853.50

$ 27,000.00 $ 0.03 $ 810.00

IVA POR LA COMISION $ 129.60
$ 939.60
 UAFIR(EBP)

UAFIR BASE - (SUMATORIA DE INTERES ORDINARIO, ACCESORIOS, MONTRICOS+SUMATORIA) + (DIVIDENDOS PREFEREN

CONSOLIDADO %
$139,000.00 100%
$0.00 0%
$139,000.00 100%

$98,000.00 75%
$15,000.00 11%
$10,000.00 8%
$8,000.00 6%
$131,000.00 100%
$8,000.00
$6,000.00
-$5,000.00
$9,000.00
$27,000.00
-$27,000.00
-$1,793.00
-$7,207.00
$0.00
ORIA) + (DIVIDENDOS PREFERENTES/1-TASA FISCAL CORPORATIVA)
 ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL
(CIFRAS EN MILES DE PESOS)
DEL 01 DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022

VENTAS $ 140,000.00
(-) COSTO DE VENTAS $ 98,000.00
UTILIDAD BRUTA $ 42,000.00
(-) GASTOS DE OPERACIÓN $ 15,600.00
UTILIDAD EN OPERACIÓN $ 26,400.00
(+) PRODUCTOS FINANCIEROS $ -
(-) GASTOS FINANCIEROS $ 1,793.00
(+/-) REPOMO $ -
(+/-) RESULTADOS CAMBIARIOS $ -
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 24,607.00
(-) ISR Y PTU (50%) $ 12,304.00
RESULTADOS DISTRIBUIBLE $ 12,303.00
(-) DIVIDENDOS $ -
RESULTADO DE EJERCICIO $ 12,303.00
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
(CIFRAS EN MILES DE PESOS)
DEL 01 DE JULIO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE
CAJA $ 5,000.00 PROVEEDORES
INVENTARIOS $ 7,207.00 ACREEDORES
CLIENTES $ 10,000.00 IMPUESTOS X PAGAR
ALMACEN $ 7,000.00 TOTAL PASIVO CORTO PLAZO
TOTAL ACTIVOS CIRCULANTE $ 29,207.00

ACTIVO FIJO CAPITAL CONTABLE

VARIOS $ 25,000.00 CAPITAL CONTABLE
DEPRECIACION ACUMULADA -$ 600.00 RESULTADO EJERCICIO
TOTAL ACTIVO FIJO $ 24,400.00 TOTAL CAPITAL CONTABLE

TOTAL ACTIVO $ 53,607.00 TOTAL PASIVO Y CAPITAL

 CIRCULANTE
$ 7,000.00
$ -
$ 12,304.00
$ 19,304.00

AL CONTABLE
$ 22,000.00
$ 12,303.00
$ 34,303.00

$ 53,607.00