LIBRETAS DIN

Balance General o Estado de Situacion Fin

ACTIVO CIRCULANTE
Bancos $ 7,000,000.00
Documentos por cobrar
SUMA DE ACTIVO CIRCULANTE $ 7,000,000.00

NO CIRCULANTE
Maquinaria $1,177,021
Depreciacion de maquinaria
Equipo de cómputo electrónico
Depósitos de garantía
SUMA DE NO ACTIVO CIRCULANTE FIJO $1,177,021
DIFERIDO
no se van a utilizar

SUMA TOTAL DE ACTIVO

DIANA ARELI TORRES SANTOS

ELABORÓ
 LIBRETAS DINA
Balance General o Estado de Situacion Financiera al 30 de abril del 2022

PASIVO A CORTO PLAZO

ISR por pagar
IVA por pagar
SUMA DE PASIVO A CORTO PLAZO $ -

A LARGO PLAZO

SUMA DE PASIVO A LARGO PLAZO

SUMA TOTAL DE PASIVO
CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital social $ 8,177,021.00
SUMA DE CAPITAL CONTRIBUIDO $ 8,177,021.00
GANADO
Utilidad del ejercicio
SUMA DE CAPITAL GANADO $ -
SUMA TOTAL DE CAPITAL
$ 8,177,021.00 SUMA DE PASIVO MAS CAPITAL

MTRA. ALEJANDRA GONZÁLEZ PÉREZ

SUPERVISÓ

$ -
$ -

$ 8,177,021.00
$ 8,177,021.00
 LIBRETAS DINA
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN MENSUAL
MATERIA PRIMA
Materia Prima Directa
Papel 800 kg
anillos
tinta
carton reciclado
Total MPD

MANO DE OBRA
Mano de Obra Directa
2 diseñadores
6 supervisores de producción
Suma MOD
SUMA MPD Y MOD ES EL COSTO PRIMO

MOI (MANO DE OBRA INDIRECTA)

personal de limpieza
supervisor de calidad
TOTAL MOI

COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN

Mantenimiento de maquinaria
depreciacion de maquinaria
luz
internet
renta
TOTAL

MPI
agua

ACTIVOS FIJOS REQUIERE LA PRODUCCIÓN

Maquina automatica Biolematik P-590
maquina de preparacion para encuadernado
maquina de encuadernado
impresora industrial
tanque de agua de 50,000 litros
TOTAL
Depreciacion anual
Depreciacion mensual
 LIBRETAS DINA
PRESUPUESTO DE PRODUCCIÓN MENSUAL
MPD
Materia Prima Directa
$ 2,924,000.00
$ 360,000.00
$ 2,000,000.00
$ 36,000.00
$ 5,320,000.00

MOD
Mano de Obra Directa
$ 24,000.00
$ 48,000.00
PAGO POR TRANFERENCIA ELECTRONICA $ 72,000.00
$ 5,392,000.00

MANO DE OBRA INDIRECTA)

$ 4,800.00
$ 12,000.00
$ 16,800.00

COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN

COSTO IVA TOTAL
$ 20,000.00 $ 3,200.00 $ 23,200.00
12% anual
$ 11,700.00 $ 1,872.00 $ 13,572.00
$ 1,400.00 $ 224.00 $ 1,624.00
$ 30,000.00 $ 4,800.00 $ 34,800.00
$ 63,100.00 $ 10,096.00 $ 73,196.00

MATERIA PRIMA INDIRECTA

$ 3,800.00 $ 608.00 $ 4,408.00

JOS REQUIERE LA PRODUCCIÓN

$545,678
$120,350
$150,543
$350,450
$10,000
$1,177,021
$141,242.52
$11,770.21
 DATOS FISCALES
NOMBRE LIBRETAS DINA
RFC LBD.210101.HC1
Domicilio PRIVADA DE MOCTEZUMA S/N, COLONIA VISTA HERMOSA 73080

INFORMACION PROPORCIONADA POR EL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

1 LAS COMPRAS DEL MES DE ENERO SERAN CON FLUJO DE EFECTIVO
BANCO $ 7,000,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 7,000,000.00

COMPRAS
FECHA FACTURA DEL 1 AL 30 DE ABRIL DEL 2022 TOTAL PARCIAL IVA ACREDITABLE
5/10/2022 P-10001 MATERIA PRIMA $ 5,320,000.00 $ 851,200.00
D

TOTAL FACTURA
$ 6,171,200.00
 <Nombre de empresa>
<Dirección>

<Teléfono, Email>
Factura
Fecha

4/10/2022
Nº de factura

P-10001

compra a credito 15 dias

Cliente Envie a

LIBRETAS DINA SA DE CV Diana Areli Torres Santos

LBD-210101-HC1 Compras
PRIVADA DE MOCTEZUMA S/N COL. VISTA HERMOSA PRIVADA DE MOCTEZUMA S/N COL VISTA HERMOSA 73080
2225652196 2225652196
libretasdina.lasmejores@gmail.com

Descripción Unidades Precio Unitario Precio

PAPEL 800KG 20 $ 146,200.00 $ 2,924,000.00 NOTA: los precios de venta los cambiamos por la inflacion y para aprender valuacion de inventarios por peps y webs
ANILLOS (MTR) 8000 $ 45.00 $ 360,000.00

TINTA $ 2,000,000.00
CARTON RECICLADO (KG) 90 $ 400.00 $ 36,000.00

$ -

$ -

$ -
$ -

$ -
$ -

Observaciones / Instrucciones de pago: Total parcial $ 5,320,000.00

Descuento $ -

Subtotal menos descuento $ 5,320,000.00

IVA $ 0.16

Total impuestos $ 851,200.00 iva acreditable

Envío $ -

TOTAL FACTURA $ 6,171,200.00

 ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCION Y VENTAS
ORDEN NO. 1

Inventario Inicial de Materia Prima

mas: Costo de Materias Primas 5,320,000.00
igual: Materias Primas Disponibles 5,320,000.00
menos: Inventario Final de Materias Primas
igual: Total Materias Primas Utilizadas 5,320,000.00
mas: Mano de Obra Directa utilizada 72,000.00
igual: COSTO PRIMO (MOD + MPD) 5,392,000.00
mas: Cargos Indirectos 95,470.21
Materia prima indirecta 3,800.00
Mano de Obra indirecta 16,800.00
Energía eléctrica 11,700.00
Mantenimiento 20,000.00
Renta 30,000.00
Internet 1,400.00
Depreciaciones 11,770.21
igual: Costo de Producción en Proceso 5,487,470.21
mas: Inventario Inicial de Producción en Proceso 0.00
igual: Producción en Proceso en Disponibilidad 5,487,470.21
menos: Inventario Final de Producción en Proceso
igual: Costo de la Producción Terminada 5,487,470.21
mas: Inventario Inicial de Artículos Terminados 0.00
igual: Artículos Terminados en Disponibilidad 5,487,470.21
menos: Inventario Final de Artículos Terminados
igual: Costo deArtículos vendidos 5,487,470.21
Balance General ACTIVO

Balance General ACTIVO

Balance General ACTIVO

COSTO DE VENTA ESTADO DE RESULTADOS
 Estado de Resultados

Nombre de la Empresa MISTER CLEAN SA DE CV

Período de Ejercicio del 1 MARZO del 2022

Ingresos:
Ventas brutas $ 7,133,270.21
Menos: Devoluciones sobre venta $0.0
Descuentos o rebajas sobre
Menos: ventas $0.0 $0.0
Ventas netas

Costo de las ventas

Inventario inicial
Compras
Más: Gastos de compra
Igual : Compras Totales $0.0
Menos: Devoluciones sobre compra $0.0
Menos: Descuentos o rebajas sobre c $0.0 $0.0
= Compras Netas $0.0
Mercancias disponibles para la venta $0.0
Menos: Inventario final
Costo de las ventas

Utilidad o perdida bruta

Gastos de operación
Gastos de Venta
Publicidad $0.0
Incobrables $0.0
Alquileres $0.0
Gastos de entrega $0.0
Depreciación $0.0
Membresías y suscripciones $0.0
Seguros $0.0
Mantenimiento $0.0
Teléfono $0.0
Viaticos $0.0
Energia electrica CFE $0.0
Gastos de los vehículos $0.0
Sueldos y salarios $0.0
Impuestos sobre salarios $0.0
Permisos y licencias $0.0
Gastos de administración
Alquileres $0.0
Depreciación $0.0
Membresías y suscripciones $0.0
Seguros $0.0
Mantenimiento $0.0
Teléfono $0.0
Viaticos $0.0
Energia electrica CFE $0.0
Gastos de los vehículos $0.0
Sueldos y salarios $0.0
Impuestos sobre honorarios $0.0
Permisos y licencias $0.0
Honorarios profesionales $0.0
Total gastos operativos
Utilidad o perdida de operación
Otros gastos y productos
Impuestos sobre la propiedad $0.0
Comisiones bancarias $0.0
Intereses bancarios $0.0
Donaciones de beneficencia $0.0
Beneficio por venta de activos
Utilidad antes de impuestos
ISR por pagar 30%
UTILIDAD O PERDIDA NETA ( EJERCICIO )
R CLEAN SA DE CV
MARZO del 2022

PORCENTAJE DE GANANCIA
30%
PRECIO TOTAL

$54.87
$ 7,133,270.21

UNIDADES COSTO UNITARIO

$5,487,470.2 130,000 $42.21

$ 1,645,800.00
 $0.0
$1,645,800.0
$0.0

$1,645,800.0
$493,740.0
$1,152,060.0
 DATOS FISCALES
NOMBRE LIBRETAS DINA
RFC LBD.210101.HC1
Domicilio PRIVADA DE MOCTEZUMA S/N, COL. VISTA HERMOSA 73080

INFORMACION PROPORCIONADA POR EL DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

1 LAS COMPRAS DEL MES DE ENERO SERAN CON FLUJO DE EFECTIVO
BANCO $ 7,000,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 7,000,000.00

VENTAS ENERO
FECHA FACTURA DEL 1 AL 30 DE ABRIL DEL 2022 TOTAL PARCIAL IVA CAUSADO
4/11/2022 V-001 VENTA $ 7,133,270.21 $ 1,141,323.23
D

TOTAL FACTURA
$ 8,274,593.44
 LIBRETAS DINA SA DE CV
Privada de moctezuma s/n, col. Vista hermosa 73080

0
Factura
0 Fecha

XXXX-000000-XXX 4/11/2022
Nº de factura

V-001

VENTA A CREDITO FIRMANDO PAGARE A 8 DIAS NATURALES

Cliente Envie a

PUBLICO EN GENERAL
XXXX-000000-XXX

Descripción Unidades Precio Unitario Precio

LIBRETAS DINA CUADRO GRANDE 80000 $ 54.87 $ 4,389,704.74

LIBRETAS DINA CUADRO CHICO 20000 $ 54.87 $ 1,097,426.19

LIBRETAS DINA RAYAS 30000 $ 54.87 $ 1,646,139.28

$ -

$ -
$ -

$ -

$ -

Observaciones / Instrucciones de pago: Total parcial $ 7,133,270.21

Descuento $ -

Subtotal menos descuento $ 7,133,270.21

IVA $ 0.16

Total impuestos $ 1,141,323.23 iva causado

Envío $ -

TOTAL FACTURA $ 8,274,593.44

me deben los clientes
 COMPRAS
FECHA FACTURA DEL 1 AL 30 DE ABRIL DEL 2022
5/10/2022 P-10001 MATERIA PRIMA

COSTOS INDIRECTOS DE PRODUCCIÓN

COSTO IVA
Mantenimiento de
maquinaria $ 20,000.00 $ 3,200.00
depreciacion de
maquinaria 12% anual
luz $ 11,700.00 $ 1,872.00
internet $ 1,400.00 $ 224.00
renta $ 30,000.00 $ 4,800.00
TOTAL $ 63,100.00 $ 10,096.00

MPI MATERIA PRIMA INDIRECTA

agua $ 3,800.00 $ 608.00

VENTAS ENERO
FECHA FACTURA DEL 1 AL 30 DE ABRIL DEL 2022
4/11/2022 V-001 VENTA

DETERMINACION DE IVA
IVA ACREDITABLE $ 861,904.00
IVA CAUSADO $ 1,141,323.23
IVA POR PAGAR -$ 279,419.23 LO TENGO YO (PASIVO A CORTO PLAZO)
OMPRAS
TOTAL PARCIAL IVA ACREDITABLE TOTAL FACTURA
$ 5,320,000.00 $ 851,200.00 $ 6,171,200.00

N
TOTAL

$ 23,200.00

$ 13,572.00
$ 1,624.00
$ 34,800.00
$ 73,196.00

DIRECTA
$ 4,408.00

TAS ENERO
TOTAL PARCIAL IVA CAUSADO TOTAL FACTURA
$ 7,133,270.21 $ 1,141,323.23 $ 8,274,593.44

O A CORTO PLAZO)
 LIBRETAS DINA
ESTADO BANCARIO INGRESOS
Fecha Factura Concepto ENTRADAS

4/1/2022 CAPITAL INICIAL $ 7,000,000.00

5/10/2022 COMPRA DE MATERIA PRIMA
MOD
MOI
MPI
MANTENIMIENTO DE LAS MAQUINA
LUZ
INTERNET
RENTA
4/11/2022 VENTA POR 130,000 LIBRETAS $ 8,274,593.44

$ 15,274,593.44
 EGRESOS SALDOS
SALIDAS

$ 7,000,000.00
$ 6,171,200.00 $ 828,800.00
$ 72,000.00 $ 756,800.00
$ 16,800.00 $ 740,000.00
$ 4,408.00 $ 735,592.00
$ 23,200.00 $ 712,392.00
$ 13,572.00 $ 698,820.00
$ 1,624.00 $ 697,196.00
$ 34,800.00 $ 662,396.00
$ 8,936,989.44

$ 6,337,604.00 $ 8,936,989.44
 LIBRETAS DIN
Balance General o Estado de Situacion Fin

ACTIVO CIRCULANTE
Bancos $ 8,936,989.44
Documentos por cobrar
SUMA DE ACTIVO CIRCULANTE $ 8,936,989.44

NO CIRCULANTE
Maquinaria $1,177,021
Depreciacion de maquinaria $11,770.21 $ 1,165,250.79
Equipo de cómputo electrónico
Depósitos de garantía
SUMA DE NO ACTIVO CIRCULANTE FIJO $ 1,165,250.79
DIFERIDO
no se van a utilizar

SUMA TOTAL DE ACTIVO

Jaime Antonio Trujillo Lazaro DIANA ARELI TORRES SANTOS

ELABORO ELABORÓ
 LIBRETAS DINA
Balance General o Estado de Situacion Financiera al 30 de abril del 2022

PASIVO A CORTO PLAZO

ISR por pagar $ 493,740.00
IVA por pagar $ 279,419.23
SUMA DE PASIVO A CORTO PLAZO $ 773,159.23

A LARGO PLAZO

SUMA DE PASIVO A LARGO PLAZO

SUMA TOTAL DE PASIVO
CAPITAL CONTRIBUIDO
Capital social $ 8,177,021.00
SUMA DE CAPITAL CONTRIBUIDO $ 8,177,021.00
GANADO
Utilidad del ejercicio $ 1,152,060.00
SUMA DE CAPITAL GANADO $ 1,152,060.00
SUMA TOTAL DE CAPITAL
$ 10,102,240.23 SUMA DE PASIVO MAS CAPITAL

MTRA. ALEJANDRA GONZÁLEZ PÉREZ

SUPERVISÓ

-$ 0.00
$ 773,159.23

$ 9,329,081.00
$ 10,102,240.23