IMPORTE

BRUTO
DATOS DEL EJERCICIO
Ingresos nominales del 2022 $ 1,150,000.00
PTU pagada en mayo del 2022 $ 233,000.00
Perdida Fiscal del ejercicio 2021 actualizada a diciembre 2021 $ 205,400.00
Deducciones pagadas del 2022 $ 710,000.00

Ingresos Nominales $ 1,150,000.00

(-) Deducciones Autorizadas $ 710,000.00
= Utilidad fiscal Antes de PTU (BRUTA) $ 440,000.00
(-) PTU pagada en el ejercicio $ 233,000.00
(=) Utilidad Fiscal despues de PTU $ 207,000.00 (-)
(-) Perdidas fiscales pendientes de amortizar de (=)
ejercicios anteriores , actualizadas $ 213,692.48
RESULTADO FISCAL (UTILIDAD FISCAL) $ 6,692.48
 Julio del 2022 122.04400
Diciembre del 2021 117.30800 = 1.0404
Perdida actualizada del 2022 $ 213,692.48

PASO 3: AMORTIZACIÓN DE PÉRDIDAS FISCALES $ 213,692.48

PÉRDIDA FISCAL CTUALIZADA A DIC 2022 $ 207,000.00
PERDIDA FISCAL PEND. AMORTIZAR PARA EJE.POST $ 6,692.48
 DATOS DEL EJERCICIO
Ventas de contado en el ejercicio 2022
ventas facturadas a crédito al cierre del 2022
Anticipo de clientes
Donativos recibido en especie con un valor de
PTU pagada en mayo de 2022
Pérdida fiscal del ejercicio 2021 actualizada a Dic 2021
Compras pagadas del 2022
Honorarios pagados a personas fisicas
Devoluciones sobre ventas al contado
Pagos provincionales del ISR en e año 2022
Cuotas pagadas al IMMS 70% patronales, 30% trabajadores
Anticipo a proveedores
Gastos pagados en el año

Ingresos nominales ARTICULO 17-A

 IMPORTE
BRUTO
ESPECIFICAR EL FUNDAMENTO LEGAL
$ 1,150,000.00 ARTICULO 57,58 Y 109 DE LA LISR
$ 400,000.00
$ 180,000.00
$ 200,000.00
$ 139,000.00
$ 140,000.00
$ 1,000,000.00
$ 30,000.00
$ 40,000.00
$ 38,500.00
$ 45,000.00
$ 35,000.00
$ 510,000.00
 DATOS DEL EJERCICIO
Ventas de contado en el ejercicio 2022
ventas facturadas a crédito al cierre del 2022
Anticipo de clientes
Donativos recibido en especie con un valor de
PTU determinada de 2022
PTU pagada en mayo de 2022
Pérdida fiscal del ejercicio 2021 no actualizada
Compras pagadas en el año
Honorarios pagados a personas fisicas
Devoluciones sobre ventas de contado
Pagos provicionales del ISR en el año
Cuotas pagadas al IMMS 70% patronales, 30%trabajadores
Anticipo a proveedores
Gastos pagados en el año
Recuperación de seguros y fianzas
Compra de un vehiculo(Fecha de compra :03 de Enero de 2022
Compra de minisplit (Fecha de compra:08 de Marzo de 2022)
Compra de computadora (Fecha de compra:06 de julio 2022
Compra de accesorios de computo :mouse, Teclado, HDMI ( Fecha de compra: 03 de Noviembre 2022)
Pago de gastos pagados en efectivo en Diciembre 2022)

Julio del 2022 122.04400

Diciembre del 2021 117.30800
Perdida actualizada del 2022

NOTA: especificar el fundamento lrgal de cada cálculo realizado

INPC JUN 2022 122.0440
F.A INPC ENE 2022 118.0020

F.A INPC JUL 2022 122.948

INPC MAR 2022 120.159

F.A INPC SEP 2022 124.571

INPC JUL 2022 122.948

VEHICULO

MOI 175000
% DEP. LEY ISR
DEP. ANUAL
NUM. MESES AÑO
DEP. MENSUAL
NUM MESES DE USO
DEP. ANUAL
F.A.
DEP. FISCAL ACTUALIZADA

Ingresos nominales $ 2,030,000.00

PTU pagada en mayo del 2022
 IMPORTE BRUTO
DEL EJERCICIO
$ 1,250,000.00
$ 400,000.00
$ 180,000.00
$ 200,000.00
$ 55,000.00
$ 139,000.00
$ 140,000.00
$ 950,000.00
$ 30,000.00
$ 40,000.00
$ 65,000.00
$ 70,000.00
$ 35,000.00
$ 510,000.00
$ 200,000.00
$ 250,000.00
$ 10,000.00
$ 20,000.00
HDMI ( Fecha de compra: 03 de Noviembre 2022) $ 3,000.00
$ 5,000.00

= 1.0404
$ -

$ 1.03425366 VEHICULO

$ 1.02321091 MINISPLIT

$ 1.0132007 COMPUTADORA

MINISPLIT COMPUTADORA

$ 10,000.00 20000