CUADRO DE ANALISIS DE TRANSACCIONES

FECHA GLOSA O TRANSACCION CUENTAS QUE INTERVIENEN NATURALEZA

CAJA ACTIVO

BANCO ACTIVO
8/1/2023 INICIO DE ACTIVIDADES
LETRAS POR COBRAR ACTIVO

MUEBLES Y UTILES ACTIVO

IVA CREDITO FISCAL ACTIVO

FACTURAS POR PAGAR PASIVO

PRESTAMO BANCARIO PASIVO

CAPITAL PASIVO

ARRIENDO LOCAL PERDIDA

SE CANCELA ARRIENDO DE
8/2/2033
LOCAL F1214 IVA CREDITO FISCAL ACTIVO

BANCO ACTIVO

BANCO ACTIVO
8/3/2023 DEPOSITO EN EFECTIVO
CAJA ACTIVO

MERCADERIA ACTIVO

IVA CREDITO FISCAL ACTIVO

8/4/2023 COMPRA DE MERCADERIA
CAJA ACTIVO

BANCO ACTIVO

LETRAS POR PAGAR PASIVO

CLIENTES ACTIVO
VENTAS DE MERCADERIAS A
8/5/2023
CREITO VENTAS GANANCIA

IVA DEBITO FISCAL PASIVO

COSTO DE VENTAS PERDIDA

8/5/2023 COSTO DE VENTAS
MERCADERIA ACTIVO

COBROS DEL 50% DE LOS CAJA ACTIVO

8/15/2023
CLIENTES EN EFECTIVO
COMO SE AFECTA DEBE HABER

$ 15,000,000 $ -

$ 25,000,000 $ -

$ 1,500,000 $ -

$ 1,000,000 $ -

$ 190,000 $ -

$ - $ 1,190,000

$ - $ 8,000,000

$ - $ 33,500,000

$ 800,000 $ -

$ 152,000 $ -

$ - $ 952,000

$ 5,000,000 $ -

$ - $ 5,000,000

$ 6,000,000 $ -

$ 1,140,000 $ -

$ - $ 2,856,000

$ - $ 2,142,000

$ - $ 2,142,000

$ 3,000,000 $ -

$ - $ 2,521,008

$ - $ 478,992

$ 756,302 $ -

$ - $ 756,302

$ 1,500,000 $ -

$ - $ 1,500,000

TOTAL $ 61,038,302 $ 61,038,302

122,076,604 122,076,604
###
 ARRIENDO LOCAL BANCO
$ 800,000 $ - $ 25,000,000
$ 5,000,000

$ 800,000 $ - $ 30,000,000
SALDO DEUDOR $ 800,000 SALDO DEUDOR

CAPITAL CLIENTES
$ - $ 33,500,000 $ 3,000,000

$ - $ 33,500,000 $ 3,000,000
SALDO ACREEDOR 33,500,000 SALDO DEUDOR

FACTURAS POR PAGAR IVA CREDITO FISCAL

0 1,190,000 $ 190,000
$ 152,000
$ 1,140,000
$ 1,482,000
SALDO DEUDOR
0 1,190,000
SALDO ACREEDOR 1,190,000

MERCADERIA LETRAS POR PAGAR

6,000,000 756,302 0

0
6,000,000 756,302 SALDO ACREEDOR
SALDO DEUDOR 5,243,698
 BANCO CAJA LETRAS POR COBRAR
$ 952,000 $ 15,000,000 $ 5,000,000 1,500,000
$ 2,142,000 $ 1,500,000 $ 2,856,000
$ 16,500,000 $ 7,856,000 1,500,000
SALDO DEUDOR $ 8,644,000 SALDO DEUDOR

$ 3,094,000
$ 26,906,000

CLIENTES COSTO DE VENTAS MUEBLES Y UTILES

$ 1,500,000 756,302 0 1,000,000
0 0
756,302 0 1,000,000
SALDO DEUDOR 756,302 SALDO DEUDOR

$ 1,500,000
1,500,000

VA CREDITO FISCAL IVA DEBITO FISCAL PRESTAMO BANCARIO

$ - 0 478,992 0
$ -
$ -
$ - 0 478,992 0
1,482,000 SALDO ACREEDOR 478,992 SALDO ACREEDOR

ETRAS POR PAGAR VENTAS

2,142,000 0 2,521,008

2,142,000 0 2,521,008
2,142,000 SALDO ACREEDOR 2,521,008
TRAS POR COBRAR
0

0
1,500,000

MUEBLES Y UTILES
0

0
1,000,000

ESTAMO BANCARIO
8,000,000

8,000,000
8,000,000
 DEBITOS > CREDITO = SALDO DEUDOR , O ES ACTIVO O
DEBITOS < CREDITO = SALDO ACREEDOR, O ES PASIVO
DEBITOS = CREDITO = SALDO 0
ESTADO BASICO: BALANCE GENERAL DE 8 COLUMNAS AL

NUMCUENTA DEBITOS CREDITOS

1 ARRIENDO LOCAL $ 800,000 $ -
2 BANCO $ 30,000,000 $ 3,094,000
3 CAJA $ 16,500,000 $ 7,856,000
4 LETRAS POR COBRAR $ 1,500,000 $ -
5 CAPITAL $ - $ 33,500,000
6 CLIENTES $ 3,000,000 $ 1,500,000
7 COSTO DE VENTAS $ 756,302 $ -
8 MUEBLES Y UTILES $ 1,000,000 $ -
9 FACTURAS POR PAGAR $ - $ 1,190,000
10 IVA CREDITO FISCAL $ 1,482,000 $ -
11 IVA DEBITO FISCAL $ - $ 478,992
12 PRESTAMO BANCARIO $ - $ 8,000,000
13 MERCADERIA $ 6,000,000 $ 756,302
14 LETRAS POR PAGAR $ - $ 2,142,000
15 VENTAS $ - $ 2,521,008
$ - $ -
SUMA $ 61,038,302 $ 61,038,302
RESULTADO $ - $ -
SUMAS IGUALES $ 61,038,302 $ 61,038,302

REPRESENTANTE LEGAL: HECTOR TAUCARE TAUCARE

RUT:
TO = SALDO DEUDOR , O ES ACTIVO O ES PERDIDA
TO = SALDO ACREEDOR, O ES PASIVO O ES GANANCIA
TO = SALDO 0

INVENTARIO RESULTADO
SALDOS ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA
DEUDOR ACREEDOR SOLTERO CASADO VIUDO SEPARADO
$ 800,000 $ - $ - $ - $ 800,000 $ -
$ 26,906,000 $ - $ 26,906,000 $ - $ - $ -
$ 8,644,000 $ - $ 8,644,000 $ - $ - $ -
$ 1,500,000 $ - $ 1,500,000 $ - $ - $ -
$ - $ 33,500,000 $ - $ 33,500,000 $ - $ -
$ 1,500,000 $ - $ 1,500,000 $ - $ - $ -
$ 756,302 $ - $ - $ - $ 756,302 $ -
$ 1,000,000 $ - $ 1,000,000 $ - $ - $ -
$ 1,190,000 $ - $ 1,190,000 $ - $ -
$ 1,482,000 $ - $ 1,482,000 $ - $ - $ -
$ - $ 478,992 $ - $ 478,992 $ - $ -
$ - $ 8,000,000 $ - $ 8,000,000 $ - $ -
$ 5,243,698 $ - $ 5,243,698 $ - $ - $ -
$ - $ 2,142,000 $ - $ 2,142,000 $ - $ -
$ - $ 2,521,008 $ - $ - $ - $ 2,521,008
$ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 47,832,000 $ 47,832,000 $ 46,275,698 $ 45,310,992 $ 1,556,302 $ 2,521,008
$ - $ - $ - $ 964,706 $ 964,706 $ -
$ 47,832,000 $ 47,832,000 $ 46,275,698 $ 46,275,698 $ 2,521,008 $ 2,521,008

AUCARE TAUCARE CONTADOR:

RUT:
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA C

ACTIVOS

CAJA
BANCO
CLIENTES
LETRAS POR COBRAR
MERCADERIA
IVA CREDITO FISCAL

TOT. ACTIVO CORRIENTE

MUEBLES Y UTILES

TOT.ACTIVO NO CORRIENTE

TOTAL ACTIVO

RESULTADOS PERDIDA
COSTO DE VENTAS
ARRIENDO LOCAL

TOTAL PERDIDA
INDICADORES (KPI) FINANCIEROS

INDICADORES LIQUIDEZ

CAPITAL DE TRABAJO

LIQUIDEZ CORRIENTE=

INDICADORES DE ENDEUDAMIENTO

INDICADORES DE RENTABILIDAD
 ESTADO DE SITUACION FINANCIERA CLASIFICADO AL

ACTIVOS PASIVOS

8,644,000 FACTURAS POR PAGAR 1,190,000

26,906,000 IVA DEBITO FISCAL 478,992
1,500,000 PRESTAMO BANCARIO 8,000,000
1,500,000 LETRAS POR PAGAR 2,142,000
5,243,698 TOT. PASIVO CORRIENTE 11,810,992
1,482,000

45,275,698 3 TOT. PASIVO NO CORRIENTE 0

1,000,000 CAPITAL 33,500,000

RESULTADO DEL EJERCICIO 964,706

1,000,000 3 TOTAL PATRIMONIO NETO 34,464,706

46,275,698 2 TOTAL PASIVO 46,275,698

RESULTADO DEL EJERCICIO

RESULTADOS GANANCIA
756,302 VENTAS 2,521,008
800,000

1,556,302 1 TOTAL GANANCIA 2,521,008

RESULTADO DEL EJERCICIO 964,706 2

 9

AC-PC 33,464,706

AC/PC 3.83

(PC+PNC/TOTAL PASIVOS) * 100 25.52%

RESULTADO / PASIVO NO CORRIENTE * 100 2.80

2

20 PUNTOS

2
 11

LA EMPRESA POSEE UN CAPITAL DE TRABAJO POSITIVO LO QUE ES OPTIMO PARA RESPONDER EN EL CORTOPLAZO.

LA EMPRESA PUEDE PAGAR 3,83 VECES SUS PASIVOS CORRIENTES CON SUS ACTIVOS CORRIENTES.

LA EMPRESA ESTA ENDEUDADA CON LOS TERCEROS EN UN 25,52%

LA EMPRESA RENTA UN 2,8% SOBRE EL PATRIMONIO

CORTOPLAZO.