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PLAN DE EMPRESA
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GUÍA DOCUMENTOS CLAVE PARA TU PROYECTO
PLAN DE EMPRESA
Las buenas intenciones no son suficientes para lograr sacar adelante un proyecto.
Si queremos que nuestra idea llegue a buen puerto hay que plantear cada paso
En esta guía desarrollaremos el ingrediente básico para que una empresa tenga
nuestra idea y proyecto, pero también con el de lograr el apoyo de un tercero (una entidad
bancaria, un socio inversor, una administración pública que concede ayudas y subvenciones,
etc.).
- Internamente, obliga a los creadores o promotores del proyecto a comenzar una aventura
utilidad para coordinar y ordenar los cargos y responsabilidades de cada uno del equipo
terceros, bien para solicitar financiación, contactar con proveedores, socios, etc. El plan debe
Es muy importante que el plan de empresa sea elaborado por todos los socios o promotores
del proyecto. Todos deben conocer a fondo los objetivos, metas y estrategias de la empresa
Para la elaboración del plan de empresa conviene seguir una serie de recomendaciones que
• La calidad de la información y la redacción del plan de empresa debe ser clara, real, concisa
y comprobable.
• Los destinatarios del plan de empresa suelen ser muy diversos ya que pueden ser bancos,
inversores, proveedores, socios, etc. por ese motivo es importante utilizar un lenguaje
Mi Plan de Empresa
Resumen Ejecutivo
En un máximo de 2 o 3 páginas se debe resaltar de forma muy atractiva y esquemática los aspectos
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más destacables del plan de empresa: producto o servicio, clientes, competencia, datos económicos,
características de la sociedad, etc.
a. Descripción del proyecto (detallar el proyecto, el sector en el que se ubica, la misión, los objetivos
de la empresa y el producto o servicio que ofrece).
g. Aspectos legales y societarios (detallar el tipo de sociedad, las licencias, derechos y permisos
necesarios y las obligaciones fiscales y legales que tendrá la empresa).
h. Datos económicos (resultados previstos de 3 a 5 años, junto con los balances, ratios y
presupuestos más destacables).
i. Conclusión final (en un par de línea para acabar el resumen ejecutivo, detallar la necesidad del
producto o servicio que se quiere dar, los puntos fuertes con lo que cuenta la empresa y la
rentabilidad que se obtendrá).
Para ello el segundo punto del plan de empresa, puede estructurarse de la siguiente forma:
Idea
Resumir de manera clara y directa cuál es la idea de negocio que se quiere poner en marcha, explicar
el motivo de cómo surgió la idea, porqué se quiere poner en marcha y detallar la necesidad que existe
en la zona donde se quiere abrir la empresa.
Nosotros
Este apartado consistirá en una breve explicación de aquellos que tuvieron la idea y la quieren llevar a
la práctica. Resumir los promotores del proyecto, con el valor que aporta cada uno, sus puntos fuertes
y la experiencia en el mundo empresarial.
La Empresa
Breve explicación de la misión de la empresa y la meta que quiere conseguir. También deben incluirse
en este apartado los objetivos que persigue la empresa, que sean claros y contundentes, y como punto
final resumir en una frase “donde se quiere llegar”.
El producto o servicio
Descripción amplia de todos los productos y servicios que ofrezca la empresa junto con lo que ofrece
ese producto o servicio al cliente que lo utiliza.
Una de las recomendaciones es ser claro, directo y esquemático, para que se comprenda fácilmente el
uso del producto.
El punto finalizará aportando los puntos débiles y fuertes que aporta el producto o servicio en relación
al cliente, competencia, precio y otros factores que se consideren importantes.
Clientes
Detallar de manera clara quienes serán los clientes y el público objetivo al que se dirige la empresa. Lo
más importante es explicar el porqué de ese público objetivo y detallar los diferentes ámbitos en los
que se puede utilizar el producto o servicio y que podría derivar en diferente público objetivo.
Es importante que la empresa se marque un mercado objetivo real y viable, dentro de las opciones de
las que disponga, detallando el motivo de esa elección. Para ser más claros, mejor hacerlo de una
forma esquemática.
En cuanto al mercado potencial, es fundamental describir quienes son los clientes potenciales para la
empresa, ya que es importante para los posibles inversores.
Añadir un gráfico o tabla, lo que más fácilmente se interprete, con los datos del mercado actual con
cifras y segmentado si es posible. Incluir una perspectiva de mercado a medio y largo plazo (gráfico con
la evolución de datos previstos del mercado).
Para este punto es recomendable incluir datos reales y factibles y a poder ser de fuentes de reconocida
solvencia.
Análisis de la competencia
Hablar de tu competitividad respecto al resto (qué te hace diferente al resto), esto aportará más valor
a tu plan de empresa.
Competencia
Describir la competencia en relación al mercado que tenga la empresa. Se debe realizar una tabla con
los datos básicos de los competidores directos e indirectos, incluyendo su actividad principal, sus
productos, clientes, ventas si se conoce y sus puntos débiles y fuertes.
Es muy importante que a través de la tabla se comprenda de una manera rápida a quién se enfrenta la
empresa.
En la siguiente tabla se pueden observar, de manera rápida, las diferencias que existen entre empresas
competidoras a través de una serie de variables a comparar. Este es un ejemplo de tabla comparativa,
existen muchos otros. Es importante que en tu plan de empresa cuenten con alguna parecida.
Fuente: El País
Competitividad
Este apartado es más recomendable realizarlo a través de tablas. Para ello se puede hacer una tabla
en la que incluyas los puntos fuertes de tu empresa en comparación con los de la competencia.
Tus puntos débiles y los de la competencia y una conclusión general en la que a través de símbolos
como “+ - = “expliques si tendrás éxito, fracaso o te mantienes igual que ellos. La idea es que sea una
tabla “tu empresa vs. Competencia” en la que destaques tus puntos fuertes y débiles frente a ellos.
Plan de Marketing
Todo plan de marketing debe empezar por el DAFO de tu empresa, en el que de un vistazo puedan
leerse los puntos a favor y en contra de la empresa.
DAFO
Se analizará a través del cuadro DAFO de la empresa las debilidades, amenazas, fortalezas y oportuni-
dades de la empresa, para que de manera gráfica se puedan ver rápidamente los aspectos a mejorar.
• Añadir el formato de envase, como presentarlo en los establecimientos, detallar las garantías,
servicios post venta, atención al cliente del producto o servicio, toda la información que creas que
debes incluir en el punto.
• La política de atención al cliente es importante detallarla en este punto de manera breve y clara.
Producto o servicio
El producto es el elemento esencial del plan de marketing. Sus variables fundamentales son: su calidad,
sus características, marca, tipos de empaquetado y diseño, y servicios relacionados.
Todas estas variables están enfocadas a satisfacer la demanda del producto. Para ello, a la hora de
definir el producto/servicio es necesario analizar varios aspectos como:
- Analizar si las necesidades que pretende satisfacer el producto/servicios están ya satisfechas por
otros.
- Reflexionar sobre las novedades y ventajas que puede llegar a aportar el producto.
Precio
Se trata de definir la estrategia de precios más adecuada para la empresa así como el sistema de cobro
que la empresa utilizará frente a los clientes. Deberás fijar el precio bruto y neto de los productos o
servicios.
El propio producto, sus circunstancias y el comportamiento de la demanda, así como los objetivos de
beneficio que se persigan serán los factores determinantes a considerar a la hora de establecer la
política de precios.
La política de precios variará mucho de una empresa a otra, ya que puede ser que para una sea
recomendable fijar la política de precios altos para entrar al mercado, mientras que para otra puede
ser más factible una reducción promocional. Tanto el precio como las acciones de promoción y
publicidad se deben analizar cuidadosamente y fijarlas con detenimiento, ya que es clave para los
resultados de la empresa y la credibilidad.
Promoción y publicidad
En este apartado se detallarán las políticas de promoción y publicidad que se van a seguir. Estas
políticas están interrelacionadas con la política de precios fijada.
Se recomienda describir los medios y sistemas de publicidad que se van a utilizar para ganar mercado
y para dar a conocer el producto/servicio.
- Definir la imagen de la empresa (hay que tener presente que la primera imagen que se da de la
empresa es la que suele permanecer en la mente del consumidor).
- Analizar los distintos mecanismos que pueden ser utilizados para dar publicidad: teléfono, anuncios,
correo, radio, etc.
Es un resumen de los apartados anteriores. Se basa en elaborar un cuadro resumen del plan de
marketing que la empresa va a adoptar, detallado por meses, tácticas, plan de ejecución y acciones
concretas.
El plan de acciones de marketing, no es una simple tabla genérica sino la realidad de lo que vas a hacer.
Para ello es recomendable que pierdas tiempo en hacer un buen plan de marketing completo y bien
estructurado.
La tabla resumen no tiene un modelo prefijado, cada empresa la realizará en función del contenido y
las acciones que van a realizar. Un punto a favor del plan de marketing es que se detalle la situación
actual y futura de la empresa, esto invita a ver como mejora con el paso del tiempo.
Plan de Ventas
Hay que ser prácticos: la base inicial de un buen negocio es vender mucho y bien, por tanto, si tu plan
es para un negocio real: ¡planea cuidadosamente las ventas!
Estrategia de ventas
En este apartado se detallará la estrategia de ventas que va a seguir la empresa. Esta irá en función del
producto o servicio que se venda, si se vende directamente al consumidor final o existe un
intermediario, si son productos de gran consumo o de bienes, etc.
En este punto es importante añadir los aspectos negativos de las ventas y los precios, como pueden
ser precios elevados, barreras que puedan existir, etc.
Fuerza de ventas
La parte de motivación e incentivos, es importante de cara a los trabajadores para que se esfuercen y
consigan los objetivos marcados.
Este punto del informe es muy importante, debe redactarse con cuidado y que reflejen datos reales
y factibles. Un ejemplo de gráfica puede ser la siguiente, donde se observan las ventas previstas para
el primer año de ejercicio, o detallado, cada mes, el número de unidades previstas de cada producto
que vende la empresa.
Producto 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Juguetes de madera 100 120 125 130 140 130 150 160 165 170 180 250
Juguetes de plástico 80 90 95 100 90 120 130 140 145 150 160 170
Pelotas 60 65 60 70 75 80 80 80 85 90 95 100
Puzzles 50 55 60 65 70 75 80 85 90 95 100 120
Total ventas 290 330 340 365 375 405 440 465 485 505 535 640
Condiciones de venta
La parte de motivación e incentivos, es importante de cara a los trabajadores para que se esfuercen y
consigan los objetivos marcados.
Estimaciones de venta
En este apartado a través de un gráfico claro y vistoso, se incluirán las ventas estimadas para los 3 o 4
próximos años.
Recursos Humanos
El apartado de recursos humanos del plan de empresa se completará con información sobre la política
de recursos humanos que va a seguir la empresa, el organigrama de la empresa, especificando las
tareas que va a desempeñar cada departamento, y un plan de previsión de recursos humanos.
Organigrama
En primer lugar, se debe mostrar gráficamente el organigrama de la empresa, junto con una breve
descripción de las funciones a realizar en cada departamento.
La política de recursos humanos de la empresa debe detallar las condiciones salariales, reglas a
cumplir, tipos de contrato y todo lo relacionado con ello. Es recomendable realizar una tabla salarial,
diferenciada por niveles de trabajadores. Por otro lado se debe explicar el salario fijo, remuneraciones
variables, dietas, seguros, etc.
El plan de recursos humanos debe recoger la siguiente información: descripción del proceso de
selección del personal, formación del personal, plan de incentivos, jornada de trabajo, etc. Es
importante que en este plan se explique claramente todo el contenido relacionado con los recursos
humanos.
Previsión
La previsión de recursos humanos se basa en una tabla donde muestre el personal necesario, junto
con el presupuesto anual, que la empresa prevé que necesitará. También se puede incluir un gráfico
con la evolución de personal (este gráfico es recomendable para las empresas que contraten nuevos
empleados de forma periódica).
La sociedad
• Forma jurídica de la empresa: La empresa deberá decidir la forma jurídica de la empresa (S.L., S.A.,…),
para ello deberá analizar que conviene más y los motivos que le llevan a decidir esa forma jurídica.
• Trámites para constituir mi empresa: Detallar los trámites de constitución y puesta en marcha que
tendrán que realizar (en él se incluirán los estatutos, órganos de administración, etc.)
• Datos de la empresa: Aquí deberá figurar el nombre de la empresa, ubicación, domicilio social, capital
social, NIF de la sociedad, el número de socios y cualquier otra información relacionada con la
empresa.
Si la actividad principal de la empresa requiere algún uso de licencias o permisos deberán detallarse en
este punto (a nivel local y nacional).
También se incluirán los derechos que se adquieren con las licencias (por ejemplo, actividad, zonas,
etc.), las limitaciones definidas en los permisos y licencias y el pago de cánones, royalties y todo lo que
afecte a la empresa.
Obligaciones legales
Enumerar las obligaciones que tendrá la empresa, tanto en el cumplimiento de ciertas normas
(seguridad, medioambiente, etc.), como obligaciones laborales y fiscales. También se pueden incluir las
ventajas de adherirse a alguna ley o normativa.
Plan operativo
El plan operativo de la empresa es un punto importante del informe ya que resume todos los aspectos
técnicos y organizativos que conciernen a la elaboración de los productos o a la prestación de los
servicios.
Plan de lanzamiento
Cuando una empresa inicia su actividad debe promocionar constantemente la empresa, para captar la
atención de los clientes y crearles la necesidad del producto o servicio.
En el Plan de lanzamiento se deben detallar las acciones iníciales para dar a conocer la empresa. Se
puede incluir un cuadro de gastos junto con los pasos a seguir.
Plan de establecimiento
Este plan se basa en detallar todo lo que se va a hacer antes de la puesta en marcha de la actividad
comercial o durante el lanzamiento. Tiene que contener:
- Un cuadro con los pasos y acciones previstas para la puesta en marcha de la empresa.
Plan de financiación
Se trata de analizar si el proyecto reúne las condiciones de rentabilidad, liquidez y solvencia necesa-
rias.
Plan de inversiones
Este punto debe ser igual que el cuadro de gastos del plan de establecimiento, realizado en el apartado
9 del plan de empresa.
Plan de financiación
No olvides detallar todas las condiciones de los préstamos. Es importante un buen equilibrio entre los
fondos propios y la financiación ajena para dar confianza a aquellos que quieren invertir en tu proyecto
y para que los bancos vean garantía en el proyecto.
Lo más importante del Plan de financiación es ser realista con los datos que incluyas en él, ya que la
credibilidad es fundamental para que un proyecto tenga éxito.
Este apartado forma parte de una continuación del anterior. Se analizará la viabilidad
del proyecto y diferentes ratios e indicadores.
PROCESS
Previsión de resultados
Este apartado forma parte de una continuación del anterior. Se analizará la viabilidad del proyecto y
diferentes ratios e indicadores.
Premisas importantes
Uno de los aspectos claves para la elaboración del plan de viabilidad es aclarar posibles premisas que
puedan darse. Es más convincente que las aclare el promotor del proyecto y no que las deduzca un
tercero, con ello ganarás confianza y credibilidad.
En este apartado deberá añadirse un gráfico con los indicadores económicos financieros más
relevantes sobre las ventas, márgenes, gastos, cobros y sobretodo destacar el Valor Actual Neto (V.A.N)
y la Tasa Interna de Rentabilidad (T.I.R). Actualmente, es imprescindible que un plan de negocio cuente
con los datos del V.A.N y de la T.I.R. para que se considere completo.
También se debe detallar en este apartado el umbral de rentabilidad mensual o acumulado anual,
junto con los días necesarios para alcanzar ese umbral. Este apartado es muy importante ya que indica
el grado de riesgo del proyecto. Habitualmente, cuánto más elevado sea el umbral más riesgo tiene el
negocio.
Resultados previstos
En este punto debe incluirse un cuadro con las cuentas de resultados provisionales de los 5 primeros
años de actividad. Se debe completar el cuadro con aclaraciones y comentarios sobre la variación de
los datos.
Tesorería
Presupuesto y anexos
Este apartado forma parte de una continuación del anterior. Se analizará la viabilidad del proyecto y
diferentes ratios e indicadores.
Este apartado se completará con los presupuestos a 12 meses y la previsión a 5 años y todos los
documentos anexos que se consideren importantes: