EVIDENCIA: AA3-EV2

TALLER REALIZACIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA

Con base en el plan de auditoría realizado en la actividad de la AA2, escoja un (1)

proceso organizacional (compras, recurso humano, misionales o de mejora continua) y
realice los siguientes puntos:

a) Identifique el objetivo y convoque, mediante la realización de un memorando, a la

asistencia de la “Reunión de apertura”. Diseñe un formato para la corroboración del
personal asistente, en éste mismo formato se debe plantear, además de otros
aspectos (objetivo de la auditoría, criterios de auditoría, fecha, proceso o actividad a
auditar, observaciones, etc.), una columna para la firma de los asistentes a la
reunión de apertura y cierre de la auditoría.

Reunión de apertura proceso de auditoría interna

Empresa: Alimentaria
Nit: 9008314337-8
Para: Miguel Sánchez Acevedo
Teléfono: 322 3454 302
Cargo: Gerente general
E-mail: info@alimentos.co
De: Equipo auditor Área gerencia de calidad

Fecha: 7 de mayo del 2023

Hora: 7:30 a.m.

Objetivo: Establecer mediante la auditoría interna de la empresa el estado actual y la

eficacia del cumplimiento del sistema de gestión de calidad para la mejora continua en
una empresa alimentaria.

Alcance: Revisión de las actividades ejercidas en el proceso de mejora continua para

verificar si van acordes con la norma y con los procedimientos actualmente establecidos
y documentados junto con los formatos empleados y políticas de la compañía que
apliquen.

Criterios de auditoria:
● Sistema de gestión de calidad
● Política de calidad
● Norma ISO 9001 del 2008
● Política de contratación de la empresa
 ● Manual de calidad
● Manual de procedimientos
● Manual de funciones

Procedimientos para auditar

● Personal competente
● Bienestar y salud ocupacional
● Máquinas y equipo
● Disponibilidad de materia primas
● Medidas de ajuste a la economía
● Buena gestión de Recursos humanos
● Actualización de procesos
● Automatización
● Digitalización de documentos y procedimientos

Formato para el personal asistente

No Nombres y Apellidos Cargo Área Firma

1
2
3

b) Revisión documental durante la realización de la auditoría.

No Documento Revisado Observaciones del Documento

1 Manual de procedimientos Copias controladas del manual de calidad

2 Política de contratación Revisión de estándares ISO, actualización y posibles

oportunidades de mejora

3 Procedimiento de bienestar y salud Estandarización de los documentos referenciados en los

ocupacional procedimientos.

4 Evaluación, conocimientos, políticas Comprensión y conocimiento de la política de calidad y

de seguridad y objetivos objetivos.

5 Registro de la economía en un periodo Revisión del registro y posibles oportunidades de mejora

de tiempo

c) Comunicación durante la auditoría: defina las técnicas o estrategias de

comunicación que usará durante la auditoría.

Las siguientes estrategias deben ser aplicadas por todo el equipo auditor: Escucha
activa, observación mediante encuestas y entrevistas, presentación ecuánime y
profesional, y, por último, transmitir confianza y seguridad. Con esto se busca vender la
idea al auditado porque es el área encargada de establecer mejoras y optimizar el
proceso a partir de los hallazgos evidenciados.

d) Recolección y verificación de información: defina qué técnicas o

estrategias de recolección y verificación de información usará durante la
auditoría (ejemplo: lista de Chequeo).

Las estrategias pueden ser:

● Listas de chequeo y papeles de trabajo para tener en cuenta los puntos de la
norma a revisar en el que se define si se cumple a cabalidad o no.
● Las visitas al proceso deben tener verificación ocular, verbal, documental, física y
escrita.

e) Generación de hallazgos de auditoría.

Fecha: 5 de mayo del 2023 Auditor (es):

Proceso Auditado: Auditado (s):
No Evidencias de Auditoría Criterios de Hallazgos de la C NC NCm
Auditoria Auditoría M
1 Procedimiento de bienestar Estandarización de los Se evidencia la X
y salud ocupacional documentos y implementación de
referenciados en los formatos que no se
procedimientos encuentran estandarizados
y adicional no son
referenciados en el
procesamiento matriz
2 Procedimiento de formación Estandarización de los El procedimiento se ejecuta X
de personal competente documentos de acuerdo con lo impuesto
referenciados en los y sus documentos se
procedimientos encuentran debidamente
estandarizados.
3 Evaluación, conocimientos, Conocimiento y Se evidencia que un 58% X
políticas de seguridad y comprensión de la de los funcionarios que
objetivos política y objetivos de interactúan en el proceso
calidad no cuentan con el
conocimiento requerido.
4 Registro de la economía en Política de gestión Falta agregar X
un periodo de tiempo financiera implementación de
procedimiento para costos
en ciertos materiales
5 Manual de procedimientos Política de logística No se tiene en cuenta el X
recibo de mercancía en el
procedimiento
C: Conformidad NCM: No Conformidad Mayor NCm: No Conformidad Menor

f) Prepare y realice las conclusiones de auditoría.

● Se deben realizar constantemente los procesos auditados a fin de actualizarlos

cuando se requiera y en busca de moras y optimización de este.
 ● Se requiere que el personal a cargo conozca y comprensa las políticas de
calidad y los objetivos.
● Se requiere actualizar el proceso de bienestar y salud ocupacional.
● Se requiere estandarizar de acuerdo con los criterios de calidad de compañía,
los formatos e instructivos empleados en el procedimiento de bienestar y salud
ocupacional.
● Implementar las acciones correctivas necesarias y a las que haya lugar con el fin
de subsanar las no conformidades resultantes de la auditoria.
● Se debe actualizar la política de gestión financiera y crear un procedimiento para
un mejor manejo de la economía de la empresa
● Se debe actualizar un manual de actividades que permitan generar acciones de
seguimiento, análisis y mejora

g) Realización de reunión de cierre: entregue el registro escaneado para

verificar la ejecución real de la auditoría (Ver punto a. de esta actividad).

Memorando reunión de cierre de la auditoria

Empresa: Alimentaria
Nit: 9008314337-8
Para: Miguel Sánchez Acevedo
teléfono: 322 3454 302
Cargo: Gerente general
E-mail: info@alimentos.co
De: Equipo auditor Área gerencia de calidad

Objetivo: Mediante la auditoría interna se pudo verificar el estado actual y la eficacia

del cumplimiento del sistema de gestión de calidad para la mejora continua en una
empresa alimentaria.

Alcance: Se verifico que las actividades ejercidas en el proceso de mejora continua van
acordes con la norma y con los procedimientos actualmente establecidos y
documentados junto con los formatos empleados y políticas de la compañía que
apliquen.

h) Para terminar, escriba las conclusiones del aprendizaje que obtuvo tras el
desarrollo de esta actividad.

La actividad fue muy enriquecedora ya que va muy enfocada al paso a paso sobre
cómo realizar y ejecutar una auditoría interna. Y de como esta debe estar
completamente diligenciada y apoyada por actas y memorandos donde figuren las
actividades que se realicen, para así posteriormente rendir análisis y conclusiones del
resultado de la auditoria.

Su realización se basa en documentación y listas de chequeo de acuerdo con el

procedimiento de la empresa a auditar, revisando el cumplimiento de los requerimientos
mínimos ya que, al no cumplirse, se procede a anotar como una no conformidad. Y
partir de esta base se comienza la ejecución de un plan de mejora continua cuya
finalidad es resolver los inconvenientes que se presentan y por ende incrementar
progresivamente la eficacia dentro de la organización.