ENTIDAD: AUTORIDAD DE FISCALIZACIÓN DE ELECTRICIDAD Y TECNOLOGÍA NUCLEAR (AETN)
Nª TIPO TRABAJO DE AUDITORIA (*)
Auditoría sobre la confiabilidad de los Registros y
1 Estados Financieros de la AETN, correspondiente al
periodo finalizado el 31 de diciembre de 2020.
ESTADO (**) RESUMEN RESULTADO DEL EXAMEN ACCIONES
2.1 Designaciones que no cumplen los requisitos de los Se recomendo la implantación
POAIs. de las recomendaciones
2.2 Diferencias entre la planilla de sueldos y salarios con el
detalle de descuentos.
2.3 Falta de control en la información tributaria.
2.4 Falta de Control en el respaldo de los comprobantes
contables de gasto.
2.5 Falta de control en algunos procesos de contratación de
bienes y servicios.
2.6 Anticipo de viáticos no descargado.
2.7 Diferencia en la cuenta por cobrar con la empresa
DELAPAZ.
Nota Administrativa sobre posibles indicios de Se recomendó el Inicio del
responsabilidad administrativa por designanciones que no proceso administrativo interno
cumplen los requisitos de los POAIs de la AETN . Al 31
de diciembre de 2020.
Concluido
Nota Adm. sobre posibles indicios de responsabilidad Se recomendó el Inicio del
administrativa por la falta de control en el respaldo de los proceso administrativo interno
comprobantes contables de gastos, gestión 2020
Nª TIPO TRABAJO DE AUDITORIA (*) ESTADO (**)
2 Revisión Anual del cumplimiento al procedimiento del Concluido
cumplimiento oportuno de la DJBR de la AETN
gestión 2020.
3 Verificación del cumplimiento del procedimiento Concluido
específico para el control y conciliación de los datos
liquidados en las planillas salariales y los registros
individuales de cada servidor público de la AETN,
gestión 2020.
4 Auditoria Especial al cumplimiento de la normativa Concluido
para el pago de pasajes y víáticos en la AETN,
correspondiente al periodo comprendido enttre el 1ro.
de enero y el 31 de diciembre de 2020.
RESUMEN RESULTADO DEL EXAMEN ACCIONES
Nota Administrativa sobre posibles indicios de Se recomendó el Inicio del
responsabilidad administrativa por deficiencias en el proceso administrativo interno
registro contable de algunas partidas de gastos de la
AETN, por el periodo comprendido entre el 1ro. De enero
y el 31 de diciembre de 2020
Nota Administrativa sobre posibles indicios de Se recomendó el Inicio del
responsabilidad administrativa por no declarar las facturas proceso administrativo interno
en el libro de compras de la AETN por el periodo
comprendido entre el 1ro. de enero y el 31 de diciembre de
2020
2.1 Falta actualización del Reglamento sobre la Se recomendo la implantación
Declaración Jurada de Bienes y Rentas. de las recomendaciones
2.2 Falta recordatorios
mensuales de actualización de la Declaración Jurada de
Bienes y Rentas.
2.1 Elaboración de Rol de Vacaciones fuera de plazo. Se recomendo la implantación
de las recomendaciones
2.2 Falta de revisión y actualización de
los procedimientos para control y conciliación de datos
liquidados en planillas salariales.
2.3 Falta de Control sobre los documentos
que constituyen las carpetas de los consultores individuales
de línea.
2.4 Falta de entrega de boletas de pago a los
funcionarios de la entidad.
Sin observaciones N/A
 Nª TIPO TRABAJO DE AUDITORIA (*) ESTADO (**) RESUMEN RESULTADO DEL EXAMEN ACCIONES
N/A No Aplica
(*) Auditorias y/o Notas administrativas
(**) Concluida o En proceso
En caso de encontrarse en proceso el trabajo de
auditoria, favor indicar el posible resultado en forma
resumida.