LOGISTÍCA Y ABASTECIMIENTO

SEMANA 5

Max Tapia Escobar

30/05/2022
Técnico en nivel superior en Logística
DESARROLLO
NOMBRE: Gestión de abastecimiento

RECURSOS NECESARIOS PARA REALIZAR LA TAREA:

1. Contenidos de la semana 5.

2. Recursos adicionales.

INSTRUCCIONES: A partir de los contenidos estudiados durante la semana de clases 5 y de los recursos
adicionales “Procedimiento de adquisición Junji” y “Términos y condiciones de proveedores Nestlé”.

1. Determine para cada una de las entidades el proceso de compra que se describe y realice su
comparación en torno al tipo de organización y su rubro.

 Junta Nacional de Jardines Infantiles (JUNJI)

En resumen, estos son los pasos a seguir para efectuar el procedimiento de compras para la
realización de la adquisición del bien o servicio, desde su inicio hasta el final del proceso, aplicando lo que
nos indica la Ley de Compras y Contrataciones y nuestros reglamentos internos, por lo tanto, este
procedimiento nos guía la forma de proceder para todos los integrantes de la unidad compradora.

La responsabilidad y gestión en las compras institucionales en Dirección Nacional están a cargo de

la Sección de Recursos Físicos mediante la Unidad de Adquisiciones, el proceso se inicia cuando la
Solicitud de Compras llega a la Unidad debidamente tramitada, es decir autorizada su presupuesto,
firmada y timbrada por quienes corresponda, y el final del proceso de compras cuando se emite la orden
de compra y el Comprador la envía a la Sección de Seguimiento y Control.

I. El proceso de compra que se lleva a cabo en la Junta nacional de jardines

infantiles (JUNJI) es el siguiente:

1.- Planificación En conformidad al Plan Anual de Compras, cada vez que una unidad solicitante de
de Compras JUNJI, requiera de la adquisición de un bien o servicio deberá realizarla a través de
lo solicitado en el Plan Anual de Compras, y/o el presupuesto disponible
2.- Solicitud de Cada vez que una unidad solicitante de JUNJI, requiera de la adquisición de un bien
Compras y o servicio deberá realizarla a través de la Solicitud de Compras y Contrataciones,
Contrataciones salvo excepciones debidamente autorizadas por la autoridad competente.
 3.- Ejecución de Una vez que la Solicitud de Compras y Contrataciones ingresa a la Unidad de
la Compra Adquisiciones, el/la Encargada(o) de Adquisiciones designará a un Comprador que
gestionará directamente los requerimientos de adquisición de bienes y/o servicios
por medio de las modalidades de compra establecidos por la Ley de Compras y
Contrataciones Públicas y las cuales se indican en el punto 6.3.1 de este Manual.
4.- Tipos de COMPRA POR CONVENIO MARCO, LICITACIONES, TRATOS DIRECTOS, OTROS
Compra y GASTOS EXCLUÍDOS DEL SISTEMA DE INFORMACIÓN DE MERCADO PÚBLICO.
Emisión Orden
de Compra El comprador siempre debe informar la ejecución de la adquisición del bien o
servicio adquirido que se respalda con la emisión de la Orden de Compra en el
Sistema de Información de Mercado Público
5.- RECEPCIÓN UNIDAD SOLICITANTE, CENTRAL DE ABASTECIMIENTO, UNIDAD DE INVENTARIO.
CONFORME Y
EVALUACIÓN Una vez que el proveedor coordine la entrega del producto o servicio con la unidad
DE solicitante, según lo indicado en las Bases Administrativas y en la Orden de Compra
PROVEEDORES este podrá llegar directamente a la unidad solicitante o a la Central de
Abastecimiento.
6.- PAGO UNIDAD DE ADQUISICIONES, UNIDAD SOLICITANTE, CENTRAL DE ABASTECIMIENTO,
PROVEEDORES SECCIÓN DE SEGUIMIENTO Y CONTROL, SECCIÓN RECURSOS FINANCIEROS.

Una vez que el bien o servicio adquirido haya sido recibido conforme por la unidad
solicitante, se deberá proceder con el proceso de pago a proveedores. Proceso que
estará a cargo en primera instancia por la Sección de Seguimiento y Control, y en
segunda instancia por la Sección de Recursos Financieros.

 NESTLE CHILE S.A.

Las presentes estipulaciones, que forman parte de las Ordenes y Contratos de Compra de
Mercaderías a Proveedores por parte de NESTLE CHILE S.A., en adelante NESTLE, son mandatorias y
forman parte integrante de toda relación comercial y/o acuerdo y/o contrato entre NESTLE y cualquier
proveedor o persona con la cual se generen derechos y obligaciones. La inclusión del Número de la Orden
de Compra (en adelante "OC") en la respectiva factura, hace presumir de derecho el conocimiento de
estas condiciones

Su proceso de compra comienza cuando se emite la orden de compra en el respectivo

acuerdo comercial. Se procede al pago de la factura del proveedor solo una vez efectuado en el
control de calidad y cantidad, además de precios conforme a la mercadería recibida. Cuentan con
condiciones establecidas en la orden de compra y contrato dentro de los cuales figura el no pago
por retrasos imputables al proveedor esto en base a proveedores nacionales. En cuando a las
importaciones también parte por una orden de compre dentro de la cual se estipula el tiempo y
forma de pago, este procedimiento se hace a través de vía mail. Cuenta con un contrato donde
estipula formas de pago, condiciones de envió, tiempo. En caso de incumplimiento contra actual
Nestlé tiene el derecho de cancelar la orden de compra y el contrato de compra, además de
ejercer acciones legales.
 II. El proceso de compra que se lleva a cabo en el caso de la empresa Nestle
el proceso de compra es el siguiente:

1.- CONDICION DE Las condiciones de pago específicas para cada proveedor constan en el
PAGO: encabezado de la OC, sin perjuicio a que puedan acordarse y/o
complementarse con condiciones especiales en el respectivo contrato que les
dio origen. La inclusión del N° de la OC en la factura, hace presumir de
derecho el conocimiento por parte del Proveedor de las condiciones
comerciales de la compra

2.- INFORMACION Toda persona que contrate con NESTLE y requiera información con respecto a
SOBRE LOS PAGOS: sus facturas y/o estado de sus pagos, puede consultar al web portal:
www.nestle.biz/supplierportal.Si no tiene acceso a este web portal, por favor
solicite su acceso por medio del correo electrónico:
nestle.supplierportal@br.nestle.com.
3.- ACTUALIZACION Toda persona que contrate con NESTLE deberá indicar el mail o casilla
DE DATOS DEL electrónica al cual se le podrá enviar y notificar toda la información relativa a
PROVEEDOR: la relación comercial que la une a la Compañía, la cual puede constar al inicio
de su OC y/o en el respectivo acuerdo comercial. Se presume de derecho que
este e-mail constituye un instrumento válido para los efectos de
notificaciones, siendo de responsabilidad del proveedor el notificarle a
NESTLE cualquier cambie de dirección.
4.- Factorización Toda factura y/o guía de despacho de entrega de mercadería del Proveedor
deberá indicar claramente el detalle de cada mercadería despachada y el
Número de la OC de NESTLE que le dio origen, escrita exclusivamente en el
campo 801 (factura electrónica) o Referencia de la factura (factura manual).
Tanto la información como la ubicación de la misma son esenciales para dar
curso al pago de dicho documento, toda vez que permite determinar y
procesar la efectividad del cumplimiento íntegro de lo contratado. De no
cumplirse lo señalado, NESTLE quedará facultado, sin responsabilidad alguna,
para devolver y/o rechazar tanto la mercadería como la factura y/o guía de
despacho.
5.- Facturación según El monto a facturar debe estar expresado en la unidad de valor indicada en la
OC OC.
6.- Recepción de Las facturas del Proveedor deben ser entregadas a NESTLE en el lugar que se
factura entregue la mercadería o en su defecto, en Fábrica Macul (Avenida Vicuña
Mackenna 4230, ingreso por avenida Carlos Casanueva s/n) Comuna de
Macul, Santiago, Chile). Para las facturas que han sido cedidas a terceros en
operaciones de cesión de facturas u otras, le será aplicable el procedimiento
del N° 8 siguiente.
7.- Revisión de NESTLE tendrá derecho a rechazar, reclamar u objetar el contenido y/o los
Procesos términos de cualquier factura dentro de los 30 días siguientes a su recepción
 o emisión, ello en conformidad a lo dispuesto en el N° 2 del artículo 3 de la
Ley 19.983 el año 2004 sobre Transferencia y Mérito Ejecutivo de Facturas

Nestlé es una Empresa del rubro de la Nutrición, Salud y Bienestar de nuestros clientes y
consumidores. Evolucionar de una respetada y confiable compañía de alimentos a una respetada y
confiable compañía de alimentos, nutrición, salud y bienestar. Por lo cual la hace una Empresa
perteneciente al mundo Empresarial privado, la cual la hace una Empresa con fines de lucro.
En cambio, La Junji tiene la Misión de entregar Educación Parvularia de calidad y bienestar
integral a niños y niñas preferentemente entre 0 y 4 años de edad, priorizando a las familias con mayor
vulnerabilidad socioeconómica, a través de una oferta programática diversa y pertinente a los contextos
territoriales. Los jardines vía transferencia de fondos (VTF) son establecimientos que nacieron en 1996 y
que dependen de los municipios y de las fundaciones. Se financian con recursos públicos y por eso
necesitan que cada día asistan al menos el 75% de los niños matriculados.
Con esto quiero decir que ambas entidades son disimiles entre sí, ya que una es con fines de
lucro, mientras la otra la subsidia el estado y esta enfocada a la educación y bienestar del pueblo
Chileno.

2 Describa en torno a los tipos de compras mencionados en el contenido, cuáles son

los tipos de compra para ese estilo de organización y cuál es el más idóneo a
utilizar entendiendo las condiciones de cada empresa.

Junta Nacional de Jardines Infantiles (JUNJI)

EL proceso de compra en la JUNJI, está diseñado de diferentes departamentos que se encargan de

seguir todos los procedimientos reglamentarios del abastecimiento a nivel nacional de las necesidades de
los jardines infantiles que pertenecen a esta organización, por ser este a nivel nacional el tipo de compras
se enmarca en la compra centralizada, ya que cuenta con un departamento encargado que tiene el
control único del abastecimiento y se encarga que los bienes comprados cumplan con los estándares de
calidad y cantidad de estos. Por ser una organización del rubro de la educación sus compras están
dirigidas al abastecimiento de materiales de estudio y escritorio, por lo que sus compras están dirigidas a
ese tipo necesidades.

NESTLE CHILE S.A.

En NESTLË, se ajusta a las necesidades de una organización tan grande a nivel mundial, por lo que
este proceso está enmarcado en el tipo de compra descentralizada, lo que significa que diferentes
departamentos de compras operan dependiendo del área geográfica en donde se encuentren debido que
necesitan tener una relación directa con el proveedor, garantizándoles esto el abastecimiento de las
necesidades concretas de cada área. Esta organización está dedicada a la industria de la alimentación se
abastece de productos necesarios para su operación por lo que siempre está en búsqueda de las mejores
materias primas para cumplir con los estándares de calidad exigidos en sus procesos.

3. Distribuidor es un proveedor utilizado para abastecer entre varias cosas artículos de

oficina. Ejemplifique una compra de la Notaría Fisher a Distribuidora Colón. Debe
realizar una con todos los documentos de formalización y procedimientos de la
compra. Para tal actividad debe utilizar los recursos adicionales y los precios
referenciales de distribuidor Colón https://www.dcolon.cl/p/31-articulos-de-
escritorio.

Notaria Fisher, requiere de los siguientes artículos de oficina, los cuales paso a detallar a
continuación.

LUIS ENRIQUE FISCHER YAVAR

RUT: 76.267.426-8
CASA MATRIZ: 12 Nte. 785, piso 3, Viña del Mar, Valparaíso
Teléfono: (32) 246 8000

ORDEN DE COMPRA N° 125

SEÑORES Librería y Distribuidora Colon SRTA

DIRECCIÓN Manuel Rodriguez 550, Concepcion TELÉFONO (56) 41 2914040
RUT 50.024.780-0 GIRO Librería y Distribuidora

FECHA DE ENTREGA 25-05-2022

DIRECCIÓN DESPACHO 12 Nte. 785, piso 3, Viña del Mar, Valparaíso
FORMAS DE PAGO 30 dias
CONTACTO OC Nicol Paez Trigo

CODIGO PRODUCTO PRECIO UNITARIO CANTIDAD PRECIO TOTAL

7004-3 Post-It Notes 3M 654 Amarillo 7.6x7.6cm $ 2.300 30 $ 69.000
0574-9 5133-5 Banderas 3M 683-4 12x4.3cm. 4 Colores $ 7.200 30 $ 216.000
20011162 Marcador Pizarra Pta. Redonda Artel Cyan S70 $ 620 10 $ 6.200
20010171 Marcador Pizarra Pta. Redonda Artel 70 Rojo LA500-R $ 620 10 $ 6.200
110H HD110 Corchetera Industrial Rapid 23/8-15 $ 43.600 3 $ 130.800
1000U.1309049 Corchetes Kangaro 23/24-H 15/16 $ 3.500 5 $ 17.500
1301351 Corchetera Metalica Larga B-440 Bostitch Negra $ 1.400 3 $ 4.200
1000U.1309043 Corchetes Kangaro 23/6-H 1/4 $ 990 5 $ 4.950
11718 Caja Clips Torre N50 Gigante 50mm $ 1.200 10 $ 12.000
AXMG1021 324852 Caja Rep. Magic Clip Metalico Adix 4.8mm 50U $ 1.900 3 $ 5.700
A303004 233280 Maquina Magic Clip Cort Adix 4.8x6.4 $ 2.100 5 $ 10.500
24087 Perforador Auca Grande 25Hjs. Negro $ 4.300 5 $ 21.500
234279432PN Resma Fotoc. Chamex Doble Carta 27.9x43.2cm $ 8.400 30 $ 252.000
11564 106115 Arch. Torre Oficio Ancho Burdeo 518-H $ 2.700 30 $ 81.000
100104 Separador Carta Blanco 6 Posiciones Satin Bangrafica $ 630 30 $ 18.900
AXDC15 9015 Apretador Doble Clip 15mm - 1/2 $ 40 100 $ 4.000
103013 Dedos De Goma N 13 Grande Verde $ 180 10 $ 1.800
103012 Dedos De Goma N 12 Mediano Rojo $ 180 10 $ 1.800

OBSERVACIONES
Total $ 864.050
DOC DE DESPACHO
ORIGINAL Y FACTURA COMERCIAL EN LA CUAL NOS DEBE INDICAR NUESTRO NÚMERO DE ORDEN DE COMPRA
AUTORIZADO POR: LUIS ENRIQUE FISCHER YAVAR
 Librería y Distribuidora Colon
Distribuidora de Articulos de Oficina
RUT: 50.024.780-0
Manuel Rodriguez 550, Concepcion GUÍA DE DESPACHO
(56) 41 2914040 N° 200

Concepcion, 30 de mayo del 2022

Señores: Notaria Fischer Rut 76.267.426-8
Dirección: 12 Nte. 785, piso 3 Comuna
Ciudad: Viña del Mar
Cond. de venta 30 dias
Giro Articulo de Oficina

CODIGO CANTIDAD DESCRIPCIÓN V. UNITARIO PRECIO TOTAL

7004-3 30 Post-It Notes 3M 654 Amarillo 7.6x7.6cm $ 2.300 $ 69.000
0574-9 5133-5 30 Banderas 3M 683-4 12x4.3cm. 4 Colores $ 7.200 $ 216.000
20011162 10 Marcador Pizarra Pta. Redonda Artel Cyan S70 $ 620 $ 6.200
20010171 10 Marcador Pizarra Pta. Redonda Artel 70 Rojo LA500-R
$ 620 $ 6.200
110H HD110 3 Corchetera Industrial Rapid 23/8-15 $ 43.600 $ 130.800
1000U.1309049 5 Corchetes Kangaro 23/24-H 15/16 $ 3.500 $ 17.500
1301351 3 Corchetera Metalica Larga B-440 Bostitch Negra $ 1.400 $ 4.200
1000U.1309043 5 Corchetes Kangaro 23/6-H 1/4 $ 990 $ 4.950
11718 10 Caja Clips Torre N50 Gigante 50mm $ 1.200 $ 12.000
AXMG1021 324852 3 Caja Rep. Magic Clip Metalico Adix 4.8mm 50U $ 1.900 $ 5.700
A303004 233280 5 Maquina Magic Clip Cort Adix 4.8x6.4 $ 2.100 $ 10.500
24087 5 Perforador Auca Grande 25Hjs. Negro $ 4.300 $ 21.500
234279432PN 30 Resma Fotoc. Chamex Doble Carta 27.9x43.2cm $ 8.400 $ 252.000
11564 106115 30 Arch. Torre Oficio Ancho Burdeo 518-H $ 2.700 $ 81.000
100104 30 Separador Carta Blanco 6 Posiciones Satin Bangrafica
$ 630 $ 18.900
AXDC15 9015 100 Apretador Doble Clip 15mm - 1/2 $ 40 $ 4.000
103013 10 Dedos De Goma N 13 Grande Verde $ 180 $ 1.800
103012 10 Dedos De Goma N 12 Mediano Rojo $ 180 $ 1.800

NOMBRE TOTAL $ 864.050

RUT FECHA
RECINTO FIRMA
 Librería y Distribuidora Colon RUT: 50.024.780-0
Distribuidora de Articulos de Oficina
Manuel Rodriguez 550, Concepcion
FACTURA
(56) 41 2914040 N° 335
Concepcion, 31 de mayo del 2022
Señores: Notaria Fischer Rut 76.267.426-8
Dirección: 12 Nte. 785, piso 3 Comuna
Ciudad: Viña del Mar
Cond de venta 30 dias
Giro Articulo de Oficina

CODIGO CANTIDAD DESCRIPCIÓN P. UNITARIO TOTAL

7004-3 30 Post-It Notes 3M 654 Amarillo 7.6x7.6cm $ 2.300 $ 69.000
0574-9 5133-5 30 Banderas 3M 683-4 12x4.3cm. 4 Colores $ 7.200 $ 216.000
20011162 10 Marcador Pizarra Pta. Redonda Artel Cyan S70 $ 620 $ 6.200
20010171 10 Marcador Pizarra Pta. Redonda Artel 70 Rojo LA500-R $ 620 $ 6.200
110H HD110 3 Corchetera Industrial Rapid 23/8-15 $ 43.600 $ 130.800
1000U.1309049 5 Corchetes Kangaro 23/24-H 15/16 $ 3.500 $ 17.500
1301351 3 Corchetera Metalica Larga B-440 Bostitch Negra $ 1.400 $ 4.200
1000U.1309043 5 Corchetes Kangaro 23/6-H 1/4 $ 990 $ 4.950
11718
AXMG1021 10 Caja Clips Torre N50 Gigante 50mm $ 1.200 $ 12.000
324852
A303004 3 Caja Rep. Magic Clip Metalico Adix 4.8mm 50U $ 1.900 $ 5.700
233280 5 Maquina Magic Clip Cort Adix 4.8x6.4 $ 2.100 $ 10.500
24087 5 Perforador Auca Grande 25Hjs. Negro $ 4.300 $ 21.500
234279432PN 30 Resma Fotoc. Chamex Doble Carta 27.9x43.2cm $ 8.400 $ 252.000
11564 106115 30 Arch. Torre Oficio Ancho Burdeo 518-H $ 2.700 $ 81.000
100104 30 Separador Carta Blanco 6 Posiciones Satin Bangrafica $ 630 $ 18.900
AXDC15 9015 100 Apretador Doble Clip 15mm - 1/2 $ 40 $ 4.000
103013 10 Dedos De Goma N 13 Grande Verde $ 180 $ 1.800
103012 10 Dedos De Goma N 12 Mediano Rojo $ 180 $ 1.800
SON: Ochocientos sesenta y cuatro mil cincuenta SUBTOTAL $ 864.050
SEGÚN: ORDEN DE COMPRA N° 125 IVA $ 164.170
CANCELADO: SEGÚN CONDICIONES DE VENTA TOTAL $ 1.028.220
NOMBRE:
RUT FECHA
 Librería y Distribuidora Colon RUT: 50.024.780-0
Distribuidora de Articulos de Oficina
Manuel Rodriguez 550, Concepcion
FACTURA
(56) 41 2914040 N° 335
Concepcion, 31 de mayo del 2022
Señores: Notaria Fischer Rut 76.267.426-8
Dirección: 12 Nte. 785, piso 3 Comuna
Ciudad: Viña del Mar
Cond de venta 30 dias
Giro Articulo de Oficina

CODIGO CANTIDAD DESCRIPCIÓN P. UNITARIO TOTAL

7004-3 30 Post-It Notes 3M 654 Amarillo 7.6x7.6cm $ 1.933 $ 57.983
0574-9 5133-5 30 Banderas 3M 683-4 12x4.3cm. 4 Colores $ 6.050 $ 181.513
20011162 10 Marcador Pizarra Pta. Redonda Artel Cyan S70 $ 521 $ 5.210
20010171 10 Marcador Pizarra Pta. Redonda Artel 70 Rojo LA500-R $ 521 $ 5.210
110H HD110 3 Corchetera Industrial Rapid 23/8-15 $ 36.639 $ 109.916
1000U.1309049 5 Corchetes Kangaro 23/24-H 15/16 $ 2.941 $ 14.706
1301351 3 Corchetera Metalica Larga B-440 Bostitch Negra $ 1.176 $ 3.529
1000U.1309043 5 Corchetes Kangaro 23/6-H 1/4 $ 832 $ 4.160
11718
AXMG1021 10 Caja Clips Torre N50 Gigante 50mm $ 1.008 $ 10.084
324852
A303004 3 Caja Rep. Magic Clip Metalico Adix 4.8mm 50U $ 1.597 $ 4.790
233280 5 Maquina Magic Clip Cort Adix 4.8x6.4 $ 1.765 $ 8.824
24087 5 Perforador Auca Grande 25Hjs. Negro $ 3.613 $ 18.067
234279432PN 30 Resma Fotoc. Chamex Doble Carta 27.9x43.2cm $ 7.059 $ 211.765
11564 106115 30 Arch. Torre Oficio Ancho Burdeo 518-H $ 2.269 $ 68.067
100104 30 Separador Carta Blanco 6 Posiciones Satin Bangrafica $ 529 $ 15.882
AXDC15 9015 100 Apretador Doble Clip 15mm - 1/2 $ 34 $ 3.361
103013 10 Dedos De Goma N 13 Grande Verde $ 151 $ 1.513
103012 10 Dedos De Goma N 12 Mediano Rojo $ 151 $ 1.513
SON: Ochocientos sesenta y cuatro mil cincuenta SUBTOTAL $ 726.092
SEGÚN: ORDEN DE COMPRA N° 125 IVA $ 137.958
CANCELADO: SEGÚN CONDICIONES DE VENTA TOTAL $ 864.050
NOMBRE:
RUT FECHA

Estimada profesora adjunto esta ultima Factura, a ver si usted me puede aclarar mi duda, por lo que
tengo entendido, al momento de comprar un producto sobre todo en una plataforma web, el IVA ya esta
incluido en la venta, es por ello por lo que adjunto esta segunda Factura, espero pueda aclarar mi duda
referente a lo consultado y de todas maneras adjunto otra factura que incluye el impuesto sobre lo
calculado.
 4. Tras haber analizado el proceso de compra de Notaría Fisher, defina los costos del
abastecimiento de los artículos de oficina
Luego de haber analizado el proceso de compra de Notaría Fischer a distribuidora Colón, podemos
definir que el costo por adquirir los artículos de oficina asciende a $ 864.050 pesos.
Esta compra se realiza mensualmente y abastece a toda su línea de trabajadores con los implementos
necesarios para realizar un óptimo trabajo. La compra de estos artículos debe estar definida por la calidad
y la durabilidad de estos, ya que son artículos de uso diario que deben tener una duración
aproximada de un mes aproximadamente. Además, una gran ventaja que posee la distribuidora es el
despacho a costo cero, recibiendo el pedido de manera cómoda y en la fecha que corresponde, evitando
verse afectadas las tareas diarias que deben desarrollar.
Los dineros que se utilizan en la compra de los artículos de escritorio están contemplados en los
egresos que debe realizar la notaría para funcionar de manera normal y eficiente, obteniendo descuentos
por cantidad de artículos y las condiciones de pago, de acuerdo con la OC que se realiza.
REFERENCIAS BIBLIOGRÁFICAS
Ayala, J. (2015). Gestión de compras. España: Editorial Editex.

Bowersox D., Closs D. & Cooper, M. (2007). Administración y logística en la cadena de suministros. 2.ª
edición. México: McGraw-Hill Interamericana.

Fraser, J. & Leenders, M. (2012). Administración de compras y abastecimientos. 14.ª edición. México:
McGraw-Hill Interamericana.

Gómez, J. (2013). Gestión logística y comercial. 1.ª edición. España: McGraw-Hill Interamericana.