Integrantes Participación %

Aliaga Caballero Erika 100%

Condori Sulca Christian 100%
Ilizarbe Ayala Jason 100%
Ramos Peña Anthony 100%
Soto Joe 25%
ANEXO 1
2021
M S/
Ventas (S/.00) 175,286
Costo de Ventas (S/.00) -107,931
Margen bruto (%) 38.4%
Gastos variables (% ventas) 2.7%
Gastos fijos(USD.000) 1,419
Gastos financieros (% ventas) -0.2%
% Impuesto a la Renta 42.1% ANALISIS VERTICAL

Estado de Resultados 2021 S/ 2021

Ventas 175,286 100.0%
Costo de ventas -107,931 -61.6%
Utilidad Bruta 67,355 38.4%
Gastos operativos -21,696 -12.4%
Gastos variables -4,671 -2.7%
Gastos de Ventas -4,879 -2.8%
Gastos de Administración -1,122 -0.6%
Otros Ingresos 1,330 0.8%
Gastos fijos -17,025 -9.7%
Utilidad Operativa 45,659 26.0%
Gasto financiero -348 -0.2%
Otros gastos financiero 85 0.0%
Utilidad antes de impuestos 45,396 25.9%
Impuesto a la Renta -9,105 -5.2%
Regularización de Imp. a las ganan de años anter -2
0.0%
Impuesto a las ganancias diferido -9,997 -5.7%
Utilidad neta 26,292 15.0%

Días de caja 85
Periodo medio de cobro (PMC) 50
Periodo medio de pago (PMP) 57
Días de inventario (stock) 75
Ciclo de caja 68
ANALISIS VERTICAL

Balance General (S/.00) S/ 2021

Activo 284,996 100.0%
Caja 41,027 14.4%
 Clientes 24,023 8.4%
Inventarios (Stock) 22,189 7.8%
Activo Fijo 95,030 33.3%
Activo No Corriente 102,727 36.0%
Pasivo 88,597 30.8%
Proveedores 16,981 5.9%
Pasivos corrientes 19,538 6.8%
Pasivos no corrientes 52,078 18.1%

Patrimonio 199,299 69.2%

Capital social 10,797 3.8%

Resultados acumulados 99,683 34.6%

Resultados del ejercicio 88,819 30.9%

Pasivo + Patrimonio 287,896 101.0%

Cuadre -2,900
Activos Netos 268,015 94.0%

ROA (esc 1) 9.9%

Utilidad Op (neta de imp.) 26,444
Activos Netos 268,015

ROA (DUPONT) 9.9%

=
Margen Operativo (neto) 15.1%
Utilidad Op (neta de imp.) 26,444
Ventas 175,286
X
Rotación de Activos Netos 0.7
Ventas 175,286
Activos Netos 268,015

WACC 8.9%
Kd 0.3%
Ke 12.0%
% Pasivo 26.4%
% Patrimonio 73.6%

EVA 2,585
% EVA 1.0%
Activos Netos 268,015
ANALISIS VERTICAL ANALISIS HORIZONTAL
2021 - 2020
2020 DIF VAR ABS VAR REL
100.0% 0.0% 9,751 5.9%
-65.6% 4.0% 617 -0.6%
34.4% 4.0% 10,368 18.2%
-10.2% -2.2% -4,798 28.4%
-3.1% 0.5% 526 -10.1%
-3.7% 0.9% 1,223 -20.0%
-0.8% 0.2% 190 -14.5%
1.3% -0.6% -887 -40.0%
-7.1% -2.6% -5,324 45.5%
24.2% 1.8% 5,570 13.9%
-0.2% 0.0% -23 7.1%
0.0% 0.0% 21 32.8%
24.1% 1.8% 5,568 14.0%
-4.8% -0.4% -1,109 13.9%

0.7% -0.7% -1,192 -100.2%

-2.3% -3.4% -6,110 157.2%
17.6% -2.6% -2,843 -9.8%

ANALISIS VERTICAL ANALISIS HORIZONTAL

2021 - 2020
2020 DIF VAR ABS VAR REL
100.0% 0.0% 26,736 10.4%
12.3% 2.0% 9,141 28.7%
9.1% -0.7% 441 1.9%
9.1% -1.3% -1,377 -5.8%
33.3% 0.0% 9,010 10.5%
36.1% 0.0% 9,521 10.2%
22.1% 8.7% 31,636 55.5%
5.2% 0.7% 3,575 26.7%
2.0% 4.8% 14,355 277.0%
15.0% 3.1% 13,706 35.7%

77.2% -7.9% 0 0.0%

4.2% -0.5% 0 0.0%

38.5% -3.9% 170 0.2%

34.5% -3.6% -170 -0.2%

99.2% 1.8% 31,636 12.3%

85.9% 8.1% 23161 9.5%