ANÁLISIS VIABILIDAD FINANCIERA

Descripción A Diciembre 31 2021 VV A Diciembre 31 2020 VV Variacion

ACTIVO

Activo corriente
Efectivo y equivalentes de efectiv 240,105,327 41.7% 313,602,896 52.2% (73,497,569)
Cuentas por cobrar comerciales 314,881,863 54.6% 277,389,036 46.2% 37,492,828
Inventario 7,958,990 1.4% 9,826,291 1.6% (1,867,301)
Intangibles 13,291,598 2.3% - 0.0% 13,291,598
Total activo corriente 576,237,779 600,818,223 (37,872,042)

Activo no corriente
Propiedad, planta y equipo, neto 27,900,612 100% 23,167,867 100% 4,732,745
Total activo no corriente 27,900,612 23,167,867 4,732,745

TOTAL ACTIVO 604,138,391 623,986,090 (33,139,297)

PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo corriente
Obligaciones financieras 1,897,069 0.6% 340,000 0.1% 1,557,069
Proveedores 19,605,122 6.4% 20,837,163 6.4% (1,232,041)
Cuentas por pagar 37,605,640 12.2% 66,206,890 20.2% (28,601,250)
Pasivos por impuestos corrientes 15,674,098 5.1% 12,314,937 3.8% 3,359,161
Beneficios a los empleados 230,168,871 74.6% 226,092,999 69.1% 4,075,872
Otros Pasivos 3,785,718 1.2% 1,349,599 0.4% 2,436,119
Total pasivo corriente 308,736,518 327,141,588 (18,405,070)

TOTAL PASIVO 308,736,518 51% 327,141,588 52% (18,405,070)

PATRIMONIO
Capital Social 86,000,000 29.1% 86,000,000 29.0% -
Reservas 27,847,201 9.4% 27,847,201 9.4% -
Resultado del ejercicio (1,442,628) -0.5% (6,714,891) -2.3% 5,272,263
Resultados acumulados 106,387,871 36.0% 81,524,368 27.5% 24,863,503
Ajustes por Adopción 76,609,428 25.9% 108,187,823 36.4% (31,578,395)

TOTAL PATRIMONIO 295,401,872 49% 296,844,502 48% (1,442,629)

TOTAL PASIVOS Y PATRIMON 604,138,391 623,986,090 (19,847,699)

 ANÁLISIS VIABILIDAD FINANCIERA

Descripción A Diciembre 31 2021 AV A Diciembre 31 2020 AV AH Variación

Ingresos de actividades ordinarias 2,607,822,658 2,689,995,841 -3.1% -82,173,183

Costo de ventas 2,044,232,358 78% 2,053,805,076 76% -0.5% -9,572,718

GANANCIA BRUTA 563,590,300 21.6% 636,190,765 23.7% -11.4% -72,600,465

Gastos de Administración 469,268,058 18.0% 490,258,566 18.2% -4.3% -20,990,508

Gastos de Ventas 147,186,201 5.6% 150,373,349 5.6% -2.1% -3,187,148

UTILIDAD/PERDIDA OPERACIONAL -52,863,960 -4,441,150 1090.3% -48,422,810

Otros Ingresos 66,530,225 2.6% 11,472,579 0.4% 479.9% 55,057,646

Gastos Financieros 12,010,383 0.5% 11,425,893 0.4% 5.1% 584,490

UTILIDAD/PERDIDA ANTES IMPUESTO 1,655,883 0.1% -4,394,463 -0.2% -137.7% 6,050,346

Gasto por Impuesto a las ganancias 3,098,510 0.1% 2,320,428 33.5% 778,083

RESULTADO DEL EJERCICIO -1,442,628 -6,714,891 -31,940,508

Análisis de liquidez. 2021 2020 2019

Razón corriente 1.9 1.8 N/A
Prueba acida 1.8 1.8 N/A
Liquidez absoluta 0.78 0.96N/A
Req. Capital de trabajo 697,276,424 N/A N/A
Capital de trabajo 267,501,261 273,676,634 N/A

Indicadores de endeudamiento
Endeudamiento 54.0% 54.3% N/A
Concentración del endeu 100.0% 100.0% N/A
Leverage (apalancamiento) 107% 110% N/A
Endeudamiento 0.4% 0.2% N/A
Indicadores de rentabil 2,021 2,020 2,019
Margen bruto 563,590,300 636,190,765 N/A
Margen de operación -2.03% -0.17% 1.36%
Margen neto -0.06% -0.25% 0.65%
Eficiencia operacional 59% 19% N/A
Rentabilidad del activo -0.2% -1.1% 8.0%
Rentabilidad Patrimonial -0.5% -2.2% 6.5%
Indicadores de actividad.
Periodo de cobro 41.4 37.7 37.0
Rotación de proveedores 41 42 54
Dias de costo de venta a financiar 124 122 134
 ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO
(Cifras Expresadas En Pesos Colombianos)

Actividades De Operación A Diciembre 31 2021 A Diciembre 31 2020

Resultado Del Ejercicio -1,442,628 -6,714,891

Partidas Que No Afectan El Efectivo:
(+) Depreciacion y/o Amortizaciones 6,806,667 4,294,256
(+) Provisiones 0 6,512,299
(-) Ingresos por Recuperaciones 1,056,000 0
Efectivo generado en operación 4,308,039 4,091,664

Cambios en partidas operacionales:

Disminución (Aumento) en Inversiones 0 0
Disminución (Aumento) en Deudores (36,436,829) (6,318,850)
Disminución (Aumento) en Inventarios 1,867,301 (9,826,291)
Disminución (Aumento) Intangibles (13,291,598) 0
Disminución (Aumento) Diferidos 0 0
Aumento (Disminución) en Cuentas por Pagar proveedores (1,232,041) (6,403,601)
Aumento (Disminución) en Cuentas por Pagar Comerciales (28,601,250) 25,279,760
Aumento (Disminución) en Pasivos por impuestos 3,359,161 (4,741,183)
Aumento (Disminución) Obligaciones laborales 4,075,872 (15,651,323)
Aumento (Disminución) Pasivos estimados y provisiones 0 0
Aumento (Disminución) Otros Pasivos 2,436,119 (2,681,651)
Flujo de efectivo neto en actividades de operación: (67,823,265) (20,343,139)

Actividades De Inversión
Disminución (Aumento) en Propiedad, Planta Y Equipo (11,539,412) (5,298,000)
Total de los Recursos Usados (11,539,412) (5,298,000)

Actividades de Financiacion
Aumento (Disminución) en obligaciones financieras 1,557,069 (351,385)
Flujo de efectivo neto en actividades de Financiacion 1,557,069 (351,385)

Aumento (Disminución) en el Disponible (73,497,568) (21,900,860)

Disponible Al Inicio Del Período 313,602,896 335,503,755

Disponible Al Final Del Período 240,105,327 313,602,896

Las notas adjuntas hacen parte integral de los Estados Financieros.

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Jesús Germán Carvajal V. Lina Marcela Gutiérrez Giovanni Diaz Bustillo
Representante Legal Contadora Revisor Fiscal
TP 166770-T TP 147894-T
 SEGURIDAD DIVISAR LTDA
Nit. 890.331.389-9
ESTADOS DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO
(Cifras expresadas en pesos Colombianos)

Capital Utilidades Resultados Efectos de

Reservas Total
social retenidas del ejercicio Conversión

SALDOS AL 1 DE ENERO DE 2020 86,000,000 64,289,673 25,932,235 19,149,658 108,187,823 303,559,391

Reclasificación de utilidades 0 17,234,692 1,914,966 -19,149,658 0 0

Utilidades del ejercicio 0 0 0 -6,714,891 0 -6,714,891

Saldos a Diciembre 31 2020 86,000,000 81,524,365 27,847,201 -6,714,891 108,187,823 296,844,502

Reclasificación de utilidades 0 31,578,394 6,714,891 -31,578,395 6,714,890

Utilidades del ejercicio 0 -6,714,891 -1,442,628 0 -8,157,519

SALDOS a Diciembre 31 2021 86,000,000 106,387,871 27,847,201 -1,442,628 76,609,428 295,401,872

0

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Jesús Germán Carvajal V. Lina Marcela Gutiérrez Giov
Representante Legal Contadora Revis
TP 166770-T TP