ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIE

AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021

(Expresado en Nuevos Soles)
ACTIVO 2020 % 2021 %

ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 15,751.00 5.04% 131,366.00 33.20%
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 58,692.00 18.76% 36,512.00 9.23%
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 9,574.00 3.06% 9,574.00 2.42%
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 6,325.00 2.02% 4,752.00 1.20%
MERCADERÍAS 98,321.00 31.44% 102,165.00 25.82%
EXISTENCIAS POR RECIBIR 2,781.00 0.89% 0.00%
Total Activo Corriente 191,444.00 61.21% 284,369.00 71.87%

ACTIVO NO CORRIENTE
INVERSIONES INMOBILIARIAS 8,386.00 2.68% 6,300.00 1.59%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 123,492.00 39.48% 123,492.00 31.21%
DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMUL -10,547.00 -3.37% -18,475.00 -4.67%
Total Activo No Corriente 121,331.00 38.79% 111,317.00 28.13%

TOTAL ACTIVO 312,775.00 100.00% 395,686.00 100.00%

ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de diciembre del 2021
Expresado en soles
CUENTA 2020 % 2021 %
Ventas 105,093.75 100.00% 250,731.50 100.00%
Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos - -
VENTAS NETAS 105,093.75 100.00% 250,731.50 100.00%
Costo de Ventas -85,500.00 -81.36% -137,186.20 -54.71%
UTILIDAD BRUTA 19,593.75 18.64% 113,545.30 45.29%
Gastos de Operación
Gastos Administrativos -2,127.81 -2.02% -11,358.51 -4.53%
Gastos de Venta -12,358.00 -11.76% -32,358.20 -12.91%
UTILIDAD DE OPERACIÓN 5,107.94 4.86% 69,828.59 27.85%
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos - -
Ingresos Diversos 4,705.91 4.48% 1,528.00 0.61%
Ingresos excepcionales 5,500.00 5.23% - 0.00%
Ingresos Financieros - -
Gastos Financieros -3.00 0.00% -3,987.20 -1.59%
Cargas excepcionales -5,750.00 -5.47% -14,459.33 -5.77%
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 9,560.85 9.10% 52,910.06 21.10%
Participación a los Trabajadores -956.09 -0.91% -5,291.01 -2.11%
Impuesto a la Renta -2,581.43 -2.46% -14,285.72 -5.70%
Reseva Legal -602.33 -0.57% -3,333.33 -1.33%
UTILIDAD DEL EJERCICIO 5,421.00 5.16% 30,000.00 11.96%
ITUACIÓN FINANCIERA
DICIEMBRE DEL 2021
ado en Nuevos Soles)
PASIVO Y PATRIMONIO 2020 % 2021 %

PASIVO CORRIENTE
TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 11,652.00 3.73% 22,785.00 5.76%
REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 20,356.00 6.51% 1,324.00 0.33%
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 136,624.00 43.68% 79,985.00 20.21%
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 52,685.00 16.84% 30,758.00 7.77%
Total Pasivo Corriente 221,317.00 70.76% 134,852.00 34.08%

PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS L/P 6,358.00 2.03% 16,785.00 4.24%
PASIVO DIFERIDO 574.00 0.18% 15,742.00 3.98%
Total Pasivo No Corriente 6,932.00 2.22% 32,527.00 8.22%

Total Pasivo 228,249.00 72.98% 167,379.00 42.30%

PATRIMONIO NETO
CAPITAL 75,234.00 24.05% 185,234.00 46.81%
RESERVAS 3,871.00 1.24% 7,652.00 1.93%
RESULTADOS ACUMULADOS 5,421.00 1.73% 35,421.00 8.95%
Total Patrimonio Neto 84,526.00 27.02% 228,307.00 57.70%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 312,775.00 100.00% 395,686.00 100.00%

Análisis horizontal

ESTADO DE SITUACIÓN F
AL 31 DE DICIEMBRE DE
(Expresado en Nuevos S

ACTIVO 2020 2021 S/. %

ACTIVO CORRIENTE
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 15,751.00 131,366.00 115,615.00 734.02%
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 58,692.00 36,512.00 -22,180.00 -37.79%
CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 9,574.00 9,574.00 - 0.00%
SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 6,325.00 4,752.00 -1,573.00 -24.87%
MERCADERÍAS 98,321.00 102,165.00 3,844.00 3.91%
EXISTENCIAS POR RECIBIR 2,781.00 -2,781.00 -100.00%
Total Activo Corriente 191,444.00 284,369.00 92,925.00 48.54%

ACTIVO NO CORRIENTE
INVERSIONES INMOBILIARIAS 8,386.00 6,300.00 -2,086.00 -24.87%
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 123,492.00 123,492.00 - 0.00%
DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMUL -10,547.00 -18,475.00 -7,928.00 75.17%
Total Activo No Corriente 121,331.00 111,317.00 -10,014.00 -8.25%

TOTAL ACTIVO 312,775.00 395,686.00 82,911.00 26.51%

ESTADO DE RESULTADOS
Al 31 de diciembre del 20XX
Expresado en soles
CUENTA 2018 2019 S/. %
Ventas 105,093.75 250,731.50 145,637.75 138.58%
Descuentos, rebajas y bonificaciones concedidos - -
VENTAS NETAS 105,093.75 250,731.50 145,637.75 138.58%
Costo de Ventas -85,500.00 -137,186.20 -51,686.20 60.45%
UTILIDAD BRUTA 19,593.75 113,545.30 93,951.55 479.50%
Gastos de Operación
Gastos Administrativos -2,127.81 -11,358.51 -9,230.70 433.81%
Gastos de Venta -12,358.00 -32,358.20 -20,000.20 161.84%
UTILIDAD DE OPERACIÓN 5,107.94 69,828.59 64,720.65 1267.06%
Descuentos, rebajas y bonificaciones obtenidos - -
Ingresos Diversos 4,705.91 1,528.00 -3,177.91 -67.53%
Ingresos excepcionales 5,500.00 - -5,500.00 -100.00%
Ingresos Financieros - -
Gastos Financieros -3.00 -3,987.20 -3,984.20 132806.67%
Cargas excepcionales -5,750.00 -14,459.33 -8,709.33 151.47%
UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS 9,560.85 52,910.06 43,349.21 453.40%
Participación a los Trabajadores -956.09 -5,291.01 -4,334.92 453.40%
Impuesto a la Renta -2,581.43 -14,285.72 -11,704.29 453.40%
Reseva Legal -602.33 -3,333.33 -2,731.00 453.40%
UTILIDAD DEL EJERCICIO 5,421.00 30,000.00 24,579.00 453.40%
DO DE SITUACIÓN FINANCIERA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021
(Expresado en Nuevos Soles)

Indice PASIVO Y PATRIMONIO 2020 2021 S/.

PASIVO CORRIENTE
7.34 TRIBUTOS, CONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA 11,652.00 22,785.00 11,133.00
-0.38 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 20,356.00 1,324.00 -19,032.00
- CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 136,624.00 79,985.00 -56,639.00
-0.25 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 52,685.00 30,758.00 -21,927.00
0.04 Total Pasivo Corriente 221,317.00 134,852.00 -86,465.00
-1.00
0.49 PASIVO NO CORRIENTE
CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS L/P 6,358.00 16,785.00 10,427.00
PASIVO DIFERIDO 574.00 15,742.00 15,168.00
Total Pasivo No Corriente 6,932.00 32,527.00 25,595.00

Total Pasivo 228,249.00 167,379.00 -60,870.00

-0.25
- PATRIMONIO NETO
0.75 CAPITAL 75,234.00 185,234.00 110,000.00
-0.08 RESERVAS 3,871.00 7,652.00 3,781.00
RESULTADOS ACUMULADOS 5,421.00 35,421.00 30,000.00
Total Patrimonio Neto 84,526.00 228,307.00 143,781.00

0.27 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 312,775.00 395,686.00 82,911.00

Indice
1.39

1.39
0.60
4.79

4.34
1.62
 12.67

-0.68
-1.00

1,328.07
1.51
4.53
4.53
4.53
4.53
4.53
 % Indice

95.55% 0.96
-93.50% -0.93
-41.46% -0.41
-41.62% -0.42
-39.07% -0.39

164.00% 1.64
2642.51% 26.43
369.23% 3.69

-26.67% -0.27

146.21% 1.46
97.68% 0.98
553.40% 5.53
170.10% 1.70

26.51% 0.27