Eje 4 Auditoria Administrativa 605

Presentado A:
Oscar Daniel Carvajal Clavijo

Presentado por:
Daniel Andrés Ramírez Toro
Brigith Daviana Ruiz Chisavo
Jaikson Camilo Torres Castañeda
Héctor Javier Vanegas Alonso

FUNDACIÓN UNIVERSITARIA DEL ÁREA ANDINA

PROGRAMA ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS VIRTUAL
Octubre 2021
 Tabla de contenido

INFORME FINAL AUDITORIA ADMINISTRATIVA EMPRESA IDIME S.A. Error!

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A QUIÉN VA DIRIGIDO: Error! Bookmark not defined.
TIEMPO DEL AVANCE. Error! Bookmark not defined.
PERIODO Y ALCANCE: Error! Bookmark not defined.
ENTIDAD. Error! Bookmark not defined.
INSTITUTO DE DIAGNOSTICO MEDICO IDIME S.A. Error! Bookmark not defined.
IDENTIFICACIÓN DE LAS PARTES DE HABER RESTRICCIÓN Y LOS
PROPÓSITOS PARA LOS CUALES FUE PREPARADO DICHO INFORME. Error!
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DOCUMENTOS BASE CON LOS QUE SE CONTÓ. Error! Bookmark not defined.
POLÍTICAS Error! Bookmark not defined.
CÉLULAS Error! Bookmark not defined.
INDICAR CLARAMENTE LA PROBLEMÁTICA Y LOS FACTORES QUE LA
GENERAN. Error! Bookmark not defined.
CONCLUSIONES Error! Bookmark not defined.
RECOMENDACIONES Error! Bookmark not defined.
FECHA ENTREGA AUDITORÍA Error! Bookmark not defined.
NUESTRO EQUIPO DE TRABAJO Error! Bookmark not defined.
Para la auditoría de la compañía IDIME S.A.el equipo quedó conformado así: Error!
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 INTRODUCCIÓN

El presente trabajo pretende realizar un diagnóstico y presentación de la auditoría

administrativa, de acuerdo con el análisis realizado. El grupo de trabajo decidió estudiar al
INSTITUTO DE DIAGNOSTICO MEDICO IDIME S.A.
Este proceso nos permite realizar una evaluación de la administración de la empresa, con el
fin de implementar controles y mediante un análisis de factores que la componen en cada una
de sus fases, dando cumplimiento a las normas , procedimientos y técnicas auditoras, por
medio del que se logre generar un adecuado plan de mejora, buscando realizar un análisis
factorial analizando las áreas: política y dirección, productos y procesos, financiamiento,
medios de producción, fuerza de trabajo, suministros, actividad y productividad, mercadeo,
contabilidad y estadística, medio ambiente.

OBJETIVO GENERAL

Diseñar un programa de auditoría para la administración, aseguramiento y cumplimiento

normativo de la entidad IDIME. S.A. en la cual se indaguen todas sus áreas con la intención
de evaluar el desempeño frente a sus obligaciones que les corresponden dentro del SGSSS,
lograr mejorar los resultados de la atención en salud y mejorar sus procesos.

OBJETIVOS ESPECÍFICOS

● Definir un proceso de auditoría para la compañía IDIME, incluyendo los instrumentos

de recolección de la información.
● Analizar rigurosamente el área de recursos humanos con el fin de verificar que todos
sus procesos marchen conforme a lo establecido
● Definir los criterios a ser auditados en la compañía IDIME a partir de las normas
legales vigentes que rigen el sector Salud Colombiano.
● Definir mecanismos de control que permitan hacer seguimiento al cumplimiento de
los planes de mejora propuestos.

INFORME FINAL AUDITORIA ADMINISTRATIVA EMPRESA IDIME S.A.

INFORME PRELIMINAR: 06/09/21 INFORME DEFINITIVO: 03/10/21

El objetivo de realizar este informe es dar a conocer a la Empresa IDIME S.A. las
oportunidades de mejora y los hallazgos encontrados en la auditoría al área de Gestión
Humana, verificando cada uno de los procesos y procedimientos de esta, para así
establecer una mejora continua garantizando mejores resultados en el funcionamiento de los
procesos de la compañía y en futuras auditorías, lo que se busca con este informe es que la
empresa IDIME S.A. determine un plan de mejora en el área intervenida, con la finalidad de
desarrollar de manera más efectiva cada uno de los procesos que se desarrollan en esta área de
la compañía.

A QUIÉN VA DIRIGIDO:

Este informe va dirigido al área administrativa de la compañía IDIME S.A. Con la finalidad
de que conozcan cuáles fueron los hallazgos encontrados en la auditoría, siendo ellos los
máximos interesados en estos resultados, se busca también garantizar que se realice un
seguimiento a las áreas para ejecutar los planes de mejora propuestos por la empresa
Auditores S.A.S.

- TIEMPO DEL AVANCE.

PERIODO Y ALCANCE:

La auditoría tuvo un tiempo de desarrollo de 15 días comprendidos del 20/09/21 al 03/10/21 y

en cuyo alcance obtenido, se establecen los planes de mejora en áreas de recursos humanos,
con el fin de tener mejores resultados en la ejecución de los procesos y procedimientos de
esta área.

- ENTIDAD.

INSTITUTO DE DIAGNOSTICO MEDICO IDIME S.A.

1. Datos: Nit. 800.065.396 - 2 Dirección: Calle 77 N° 20 C – 34 Barrio: Juan XXIII
Ciudad Principal: Bogotá Teléfono: 2128099

MISIÓN
EN IDIME S.A. Nos comprometemos con la excelencia en la prestación de servicios de
diagnóstico médico, laboratorio clínico y consulta externa; soportados por un equipo humano
competente y una tecnología de avanzada; todo respaldado por una excelente gestión
administrativa y financiera para responder a las necesidades de nuestros usuarios y sus
familias.

VISIÓN
2020 Mantenernos como líderes en la prestación de servicios de diagnóstico médico en
laboratorio clínico e imágenes de alta complejidad a lo largo del territorio nacional. Continuar
posicionándonos en los servicios ambulatorios y hospitalarios, con innovación tecnológica,
responsabilidad social y excelencia. Todo basado en un talento humano orientado hacia la
excelencia, la atención segura y creando una relación estable y duradera con nuestros usuarios
y sus familias.
CONDICIONES CONTRACTUALES:

Las condiciones acordadas con la empresa IDIME S.A. Se realizó por medio de un contrato
pactado por 15 días, establecido por 104 horas, en donde los puntos que se abordaron, fueron
la realización de la auditoría al área de recursos humanos más grandes de la sede principal de
la empresa, para así poder validar cómo se están ejecutando cada uno de los procesos.
El sitio pactado para la realización de la auditoría, fueron directamente las instalaciones de la
principal IDIME S.A. Dirección: Calle 77 N° 20 C – 34 Barrio: Juan XXIII Ciudad Principal:
Bogotá y los tiempos que se acordaron fueron: desde el día 20 de septiembre del 2021 al 03
de octubre del 2021.
IDENTIFICACIÓN DE LA PARTE RESPONSABLE Y DETERMINAR LAS
RESPONSABILIDADES DEL EQUIPO AUDITOR.
La responsabilidad de la presente auditoría recae directamente sobre el INSTITUTO DE
DIAGNOSTICO MEDICO IDIME S.A., ya que, a través de su equipo de directivos, entre
ellos:

➢ Presidenta de IDIME S.A.

➢ Secretaria General
➢ Vicepresidenta de operaciones
➢ Vicepresidente de riesgos
➢ Vicepresidente financiero
➢ Vicepresidenta comercial
➢ Vicepresidenta de planeación
➢ Vicepresidente Técnico

Son los encargados de realizar el plan de acción que busca minimizar o corregir, las posibles
amenazas encontradas por el equipo auditor. Asimismo, este equipo de auditoría realizó la
labor con el mayor profesionalismo a fin de conocer los factores, generadores de riesgo y
determinar si la administración está cumpliendo con los objetivos trazados en los procesos de
dirección y control acorde a la calidad y competitividad de sus bienes y servicios.

IDENTIFICACIÓN DE LAS PARTES DE HABER RESTRICCIÓN Y LOS

PROPÓSITOS PARA LOS CUALES FUE PREPARADO DICHO INFORME.

El equipo de auditores recomienda respecto al informe de auditoría administrativa realizado,

que el presente documento sea socializado y conocido únicamente, por los altos funcionarios
de la empresa, ya que esta información revela de forma objetiva, estrategias, debilidades
encontradas, acciones correctivas, deficiencias en los procesos establecidos, problemas en
relación con la eficiencia de los empleados. Asimismo, este equipo de auditores brinda
recomendaciones objetivas que tienen como propósito ayudar a mejorar sus procedimientos,
permitiendo corregir disfunciones, fallos o deficiencias.

DOCUMENTOS BASE CON LOS QUE SE CONTÓ.

La documentación objeto de la presente auditoria administrativas es la siguiente:
A. Manual de funciones
B. Historial aportes en línea- certificado pago seguridad social.
C. Manual de procedimientos
D. Legislación
E. Actas de apertura
F. Historial de las acciones correctivas
G. Informes de auditorías anteriores
H. Informes de revisoría fiscal
I. Detalle bajo los estándares bajo los cuales se llevó a cabo el contrato.

El presente contrato se realizó bajo la modalidad de prestación de servicio u OPS, para

realizar actividades relacionadas con la administración o funcionamiento de la entidad, ya que
por tratarse de una auditoría administrativa las actividades requieren conocimientos
especializados, por lo tanto, no es imparcial realizarse con personal de planta. En ningún caso
este contrato genera relación laboral ni prestaciones sociales y se celebrarán por el término
establecido en el cronograma de trabajo presentado por este equipo de profesionales expertos
en auditoría.

POLÍTICAS
CÉLULAS

Se realizó un estudio sectorial de los diferentes impactos que genera la atención prestada por
los empleados de esta entidad a la comunidad en general
Se identificó de dentro de la gestión realizada por cada uno de los empleados de la compañía
es fundamental poder desarrollar habilidades de comunicación idónea con cada uno de los
usuarios que se acerca a la entidad por cualquiera de los servicios, además de otra serie de
habilidades necesarias para el desempeño de las labores que realizan o actividades
encomendadas a su cargo, lo que conlleva a las empresas a contar con colabores idóneos y de
esta manera ser más competitivos en el mercado.

Es importante señalar que las principales habilidades dentro del desarrollo humano son el
trabajo en equipo, la comunicación, las relaciones interpersonales entre otras.

INDICAR CLARAMENTE LA PROBLEMÁTICA Y LOS FACTORES QUE LA GENERAN.

Esta compañía dentro de la estructura organizacional con la que cuenta tiene claro cada uno de los
procesos y por ende cada uno de los profesionales necesarios para desempeñar sus funciones, sin
embargo, es importante y fundamental poder llegar desarrollar cada una de la habilidad necesaria para
la prestación de dichos servicios para ello es importante poder contar con el fortalecimiento

· Ambiente laboral.
· Trabajo en equipo.
· Formación continua de habilidades técnicas y blandas.

CONCLUSIONES

➢ Verificando dicho proceso de auditoría encontramos la necesidad de establecer un plan de

formación que permita poder fortalecer las diferentes habilidades técnicas y blandas.
➢ Se debe realizar un diagnóstico que permita establecer en qué estado se encuentra cada una de
las personas en cuanto a las habilidades técnicas y blandas que permitan ejecutar diferentes
acciones.
➢ Se debe implementar un sistema de medición o evaluación que permita a los diferentes
departamentos determinar cómo se encuentran los empleados frente a la medición de
habilidades.
➢ No se maneja una correcta comunicación con las áreas de la compañía llevando a que las
dependencias no trabajen por un objetivo en común y puedan complementar las habilidades
desarrolladas en los diferentes procesos.
➢ Documentar las funciones detalladas de cada cargo del departamento de recursos humanos
para asignar la responsabilidad de cada miembro para que el trabajo se divida de una manera
acorde a las capacidades y conocimientos.
➢ Evaluación sobre los riesgos independientes de cada área de la compañía para asignar las
actividades que se adapten a las normatividades vigentes y evitar enfermedades derivadas de
cada puesto de trabajo.
 ➢ Llevar una correcta documentación de cada área de la compañía teniendo presente funciones,
cargos, diferencias y similitudes para el desarrollo de sistemas de evaluación de desempeño
acordes que lleven a generar un sistema de avance dentro de la compañía.
➢ Realizar planes de capacitación teniendo presente las necesidades de la compañía.
➢ Automatización de procesos para la mejora de la comunicación y respuesta desde y hacia
otras áreas.

RECOMENDACIONES

Se expide las siguientes recomendaciones al área de recursos humanos.

★ Documentar las funciones detalladas de cada cargo del departamento de recursos humanos
para asignar la responsabilidad de cada miembro para que el trabajo se divida de una manera
acorde a las capacidades y conocimientos.
★ Evaluación sobre los riesgos independientes de cada área de la compañía para asignar las
actividades que se adapten a las normatividades vigentes y evitar enfermedades derivadas de
cada puesto de trabajo.
★ Llevar una correcta documentación de cada área de la compañía teniendo presente funciones,
cargos, diferencias y similitudes para el desarrollo de sistemas de evaluación de desempeño
acordes que lleven a generar un sistema de avance dentro de la compañía.
★ Realizar planes de capacitación teniendo presente las necesidades de la compañía.
★ Automatización de procesos para la mejora de la comunicación y respuesta desde y
hacia otras áreas.

FECHA ENTREGA AUDITORÍA

Según lo convenido en la planeación de la auditoría se realiza la entrega de la misma a los 04

días del mes de octubre del año 2021, dando cumplimento a lo acordado.

NUESTRO EQUIPO DE TRABAJO

De acuerdo con la extensión del trabajo propuesto el equipo de trabajo que se encontrara
asignado a la entidad es el siguiente:
Para la auditoría de la compañía IDIME S.A. el equipo quedó conformado así:
Equipo diagnóstico /// Equipo asistencial

infraestructura idime foto videncias

Sede Bogotá

Consulta externa // laboratorios

Equipos apoyo diagnostico

Equipos laboratorios // personal area

 BIBLIOGRAFÍAS

➢ https://idime.com.co/nuestra-historia/
➢ https://www.elhospital.com/temas/El-desarrollo-de-los-servicios-de-imagenes-
diagnosticas-en -Colombia-visto-desde-IDIME+104486
➢ https://idime.com.co/mision-y-vision/
➢ https://idime.com.co/desa-ahora-es-idime/
➢ https://idime.com.co/conoce-la-historia-de-tatiana-sobreviviente-de-cancer/
➢ https://idime.com.co/asi-proyectamos-nuestra-marca/
➢ https://www.entregaresultados.net/WebsiteResultados/PortalIdime/Index.php?tipo=Paciente
➢ https://www.gerencie.com/auditoria-administrativa.html
➢ https://www.caracteristicas.co/auditoria/
➢ https://cucjonline.com/biblioteca/files/original/1a85f884ea1f890592bdd5f941f5b715.pdf
➢https://www.eloriente.net/home/2018/06/22/proceso-de-auditoria-administrativa-por-ramon-
ic azbalceta/
➢ Jiménez, H. (2008). Normas de auditoría generalmente aceptadas con significado.
Alcance y limitaciones.

AGRADECIMIENTOS

En primer lugar, queremos agradecer a nuestro instructor, quien con sus conocimientos y
apoyo nos guio a través de cada una de las etapas de esta Actividad del eje 4 para alcanzar los
resultados y aprendizaje en la realización de la actividad propuesta.

A nuestros compañeros de trabajo quien con sus ayudas y aportes de investigación se puedo
contribuir en la realización y desarrollo de esta actividad del eje 4.

También quiero agradecer a la universidad por brindarnos todos los recursos y herramientas
que fueron necesarias para llevar a cabo el proceso de investigación y aprendizaje de
implementación de productos y servicios innovadores al mercado, que hoy, Por último, quiero
agradecer a mi familia, por apoyarme aun cuando mis ánimos decaen. En especial, quiero
hacer mención de mis padres, que siempre estuvieron ahí para darme palabras de apoyo y un
abrazo reconfortante para renovar energías.