CONTROL DE GESTION

TAREA SEMANA 4

NOMBRE: Instrumentos para el Control de gestión y desempeño organizacional , “Balance de

Gestión integral y programas de mejoramiento para la gestión en una organización”

RECURSOS NECESARIOS PARA REALIZAR LA TAREA:

1. Contenidos de la semana 4.
2. Recursos adicionales: Lectura complementaria e internet.

INSTRUCCIONES:

1. Leer el nombre de la tarea.

2. Leer contenidos de la semana 4.
3. Revisar el material complementario disponible en recursos adicionales.
4. Las respuestas a las preguntas de la tarea deben ser una elaboración propia. Usted se
apoyará en los contenidos de la semana y también puede hacerlo con otros textos, pero
siempre debe identificar los autores y citar las fuentes. Recuerde agregar la bibliografía al
final del control en formato APA. Cuide su redacción y ortografía.

DESARROLLO DE LA TAREA: Lea con atención lo siguiente y realice lo solicitado.

La empresa El Trebol S.A, productora y comercializadora de cosméticos desde hace 10 años,

posee una planta de 80 trabajadores, con una estructura organizacional jerarquizada,
compuesta de un gerente general y cuatro departamentos, cada uno con su respectivo
gerente: Marketing, Recursos Humanos, Finanzas y Producción. Sus principales productos son
los labiales, máscaras de pestañas, rubor y sombras para párpados. Las ventas anuales de cada
producto fueron:

Actualmente, la empresa se posiciona como la cuarta marca más importante del país con un 14
% del mercado. A finales de año el director le comunica a la empresa los objetivos que se
quieren alcanzar para el año siguiente:

1.- Aumentar el nivel de ventas de las máscaras de pestañas en un 25 %.

2.- Posicionarse dentro de las tres marcas más importantes del país.
3.- Perfeccionar a todos los vendedores de la empresa.

Sobre la base de la información entregada, realice lo siguiente:

 1.- Establezca una estrategia a seguir para cada objetivo (debe ser básica, redactada en no más de 2
líneas).
1° objetivo: Aumentar el nivel de máscaras de pestañas en un 25%

Estrategia: Tener un Liderazgo en los costos, aumentando el volumen de producción

acercándose a usar un 80% de la capacidad instalada.

2° objetivo: Posicionarse dentro de las tres marcas más importantes del país

Ampliar la cobertura geografía de ventas, desplazándose a las zonas norte y sur del país.

3° Objetivo: Perfeccionar a todos los vendedores de la empresa

Estrategia: Capacitar al área de ventas en temáticas de venta y gestión comercial, habilitando

herramientas e indicadores de desempeño

2.- Por cada objetivo, indique un KPI con su respectiva descripción para medir el grado de cumplimiento.
Para ello utilice el esquema dado en el Contenido de la semana.

Objetivo 1:
ELEMENTO DEFINICION

OBJETIVO ESTRATEGICO AUMENTO PRODUCCIÓN DE MÁSCARA DE PESTAÑAS EN 25%

KPI Margen Bruto.

RESPONSABLE DE SU GESTIÓN GERENTE DE PRODUCCIÓN

FÓRMULA, ALCANCE Y DIMENSIÓN Total de venta de máscara de pestañas menos su respectivo costo

de venta en todas las sucursales donde esté presente.

(Ingreso – Costos de venta) / Ingreso*100

FRECUENCIA DE REVISIÓN Semestral

FUENTES DE INFORMACIÓN Estado de Resultados semestral

NIVEL BASE 10%

META ESPERADA 25%

POLÍTICAS DE ACTUACIÓN Poco Exigente Exigente Muy Exigente

15% 25% 30%

 Objetivo 2:
ELEMENTO DEFINICION

OBJETIVO ESTRATEGICO Posicionarse dentro de las tres marcas más importantes del país

KPI Participación de mercado

RESPONSABLE DE SU GESTIÓN JEFE AREA DE MARKETING

FÓRMULA, ALCANCE Y DIMENSIÓN Total de ventas de la empresa sobre el total de ventas de la

industria, separadas por zonas geográficas.

(ventas zona sur + ventas zona centro + ventas zona norte) /ventas
de la

industria*100
FRECUENCIA DE REVISIÓN SEMESTRAL

FUENTES DE INFORMACIÓN Informe de ventas de la empresa.

NIVEL BASE 14%

META ESPERADA 20%

POLÍTICAS DE ACTUACIÓN Poco Exigente Exigente Muy Exigente

15% 20% 25%

Objetivo 3:
ELEMENTO DEFINICION

OBJETIVO ESTRATEGICO Perfeccionar a todos los vendedores de la empresa

KPI Índice de capacitación.

RESPONSABLE DE SU GESTIÓN JEFE AREA RR.HH

FÓRMULA, ALCANCE Y DIMENSIÓN Total personal capacitado sobre el total del personal de la

compañía (solo vendedores).

vendedores capacitados/total vendedores *100

FRECUENCIA DE REVISIÓN Mensual

FUENTES DE INFORMACIÓN INFORME REALIZADO POR CAPACITACION

NIVEL BASE 40% del personal capacitado.

META ESPERADA 100%

POLÍTICAS DE ACTUACIÓN Poco Exigente Exigente Muy Exigente

60% 90% 100%

 3.- Presente los datos en un balance de gestión integral, suponiendo que está a fin de año y que ya tiene
resultados respecto de la gestión realizada (invente resultados). El balance debe contener:

• Identificación de la empresa (nombre, cantidad de trabajadores, estructura, productos, etc.

Utilice los datos presentados en la descripción de la tarea).
• Presentación de sus estrategias.
• Presentación de los KPIs y sus resultados.

RESUMEN EJECUTIVO

La empresa El Trebol S.A, productora y comercializadora de cosméticos desde hace 10 años, lo que
ha valido para posicionarse dentro de las 3 empresas más importantes de la industria. Su estructura
organizacional es de tipo jerarquizada, la cual se encuentra encabezada por el gerente general y
cuatro departamentos Los cuatro departamentos están liderados por sus respectivas Gerencias,
estos son: Marketing, Recursos Humanos, Finanzas y Producción.
La planta cuenta con 80 trabajadores distribuidos en los diferentes departamentos.
Para el ejercicio 2020 el objetivo principal planteado por la Gerencia fue crecer dentro de la
industria logrando ampliar su cobertura geográfica, aumentado los volúmenes de ventas para
obtener así una mayor participación de mercado logrando aumentar los ingresos de la empresa.
Para ello se realizó un plan integral con objetivos claros dentro de la empresa y cuantificables, los
cuales se presentarán a continuación:

Resultados de la Gestión 2021.

Objetivo N°1.-

Aumentar volúmenes de ventas.

El primer objetivo planteado por el gerente general, fue aumentar la venta de máscaras de
pestañas en un 25% con respecto al año anterior.

Para el cumplimento de dicho objetivo, se encargó al gerente de producción realizando una

evaluación de costos, dicha evaluación entrego como resultados finales que la producción de
máscara de pestañas se estaba realizando de manera ineficiente, puesto que no se está utilizando
al 100% sus instalaciones.

Como primer objetivo se le encargo de lograr utilizar un 80% de la capacidad instalada para el año
2020, con esto se espera producir a un menor costo el producto, dado que se estableció que la
máscara de pestañas es un producto que entrega un mayor margen en función al volumen de
venta.
En términos cuantificables, el objetivo se medirá en función al margen bruto que entrega el
producto, cuya fórmula será las ventas anuales menos el costo de ventas dividido por las ventas
anuales, expresadas en porcentajes.

LABIALES 2020 2021 Variacion

%
VENTAS $ 50.000.00 65.627.231 31%
0
Unidades 5.855 7319 25%
Precio Venta 8.540 8.967 5%
Unitario
Costo de Venta $ 42.000.0 47.917.493 14%
00
Unidades 5.855 7.319 25%
Costo Venta Unitario 7.174 6.547 -9%

Margen Bruto 8.000.00 17.709.738 121%

0
Margen Bruto % 16% 27%

Figura 1.

Objetivo N°2.-

Posicionarse dentro de las tres marcas más importantes del país.

Para cumplir este objetivo, las acciones a seguir fue ampliar la cobertura geográfica de nuestros
productos, llegando a zonas geográficas a las cuales no habíamos llegado, esta estrategia definida
por Ansoff como “Desarrollo de Mercado” nos permitió desplazarnos a las zonas donde no se
estaba llegando.

Para medir el objetivo se construyó el indicador de ventas de nuestra empresa sobre el total de
ventas de la industria, considerando el periodo 2020.
 Objetivo N°3.-

Capacitar al personal de área de ventas.

Este objetivo está estrechamente relacionado con el objetivo número 1, puesto que para entrar a

competir con un precio menor al de la industria, era de gran importancia contar con un personal

idóneo y capacitado para ofrecer nuestros productos más aun cuando nuestros clientes son

selectivos a la hora de elegir estos tipos de productos es por esto que área de RR.HH se encargó de

realizar capacitaciones a todos nuestros colaboradores del área de ventas.

Para la construcción del indicador se consideró el personal capacitado sobre el total de

trabajadores, considerando solamente al personal de los puntos de ventas. El objetivo es llegar al

100% del personal capacitado considerando que el año anterior fue mucho menor teniendo solo

un 40% de personal capacitado.

INDICADORES DE EVALUACIÓN PUNTA
JE
 Determina el uso de instrumentos de Definiciones de Estrategias e 3
Indicadores de Evaluación en las distintas áreas de la empresa.

3
 Presenta KPIs para los objetivos buscados.

 Elabora un Balance de Gestión Integral para el control de gestión de 3

la organización y presentación de resultados.

 Puntaje total 9

Esta actividad debe ser desarrollada en la plantilla establecida por IACC para la entrega de la
tarea de la semana, disponible para ser descargada desde la plataforma del curso junto a estas
instrucciones.

Envíe el documento creado con su nombre y apellido (nombre_apellido tareaX).

CANTIDAD MÍNIMA DE PALABRAS: N/A