HOJA DE TRABAJO

PARTIDAS LOS TITANES LAS GAVIOTAS SUMA

SAC SAC
ACTIVOS
Activos No Corrientes
Efectivo y equivalentes de efectivo 82,000.00 72,000.00 154,000.00
Cuentas Por Cobrar Comerciales -T 49,530.00 65,000.00 114,530.00
Cuentas Por Cobrar Relacionadas 80,000.00 95,000.00 175,000.00
Otras Cuentas Por Cobrar 12,000.00 27,000.00 39,000.00
Otras Cuentas Por Cobrar Relacionadas 85,000.00 100,000.00 185,000.00
Inventarios 80,000.00 50,000.00 130,000.00
Inversiones en subsidiarias 272,000.00 0.00 272,000.00
Propiedades, planta y equipo (neto) 105,000.00 171,000.00 276,000.00
Total 765,530.00 580,000.00 1,345,530.00
PASIVO CORRIENTE
Otras Cuentas por Pagar 25,000.00 15,000.00 40,000.00
Cuentas Por Pagar Comerciales -T 2,330.00 5,000.00 7,330.00
Cuentas Por Pagar Relacionadas 95,000.00 80,000.00 175,000.00
Otras Cuentas por Pagar Relacionadas 100,000.00 85,000.00 185,000.00
PASIVO NO CORRIENTE
Deuda a largo plazo 112,000.00 55,000.00 167,000.00
PATRIMONIO
Capital Social 150,000.00 200,000.00 350,000.00
Resultados Acumulados 109,200.00 140,000.00 249,200.00
Utilidad del ejercicio 172,000.00 0.00 172,000.00
Parte no controlada 0.00
Total 765,530.00 580,000.00 1,345,530.00
 ELIMINACIONES ESTADOS
DEBE HABER CONSOLIDADOS

154,000.00
114,530.00
175000 0.00
39,000.00
170000 15,000.00
130,000.00
272,000.00 0.00
276,000.00
728,530.00

40,000.00
7,330.00
175000 0.00
170000 15,000.00

167,000.00
0.00
200,000.00 150,000.00
140,000.00 109,200.00
0.00 172,000.00
68000 68,000.00
728,530.00
 CONSOLIDADO
Estado de Situación Financiera
Al 31 de diciembre de 2020
ALADINO LAPADULA CHORRILLANO SUMA
Activo SA SAC SAC
Activo corriente
Efectivo y equivalente de efectivo 73,800 86,000 21,600 181,400
Cuentas por cobrar comerciales 40,000 72,400 54,000 166,400
Cuentas por cobrar relacionadas 60,000 80,000 120,000 260,000
Inventarios 64,000 140,000 36,000 240,000
Otras cuentas por cobrar 180,000 - - 180,000
Otras cuentas por cobrar relacionadas - - - -
Total activo corriente 417,800 378,400 231,600 1,027,800
Activo no corriente
Inversiones en subsidiarias 255,600 - - 255,600
Propiedades, planta y equipo (neto) 108,000 122,000 45,000 275,000
Total activo 781,400 500,400 276,600 1,558,400
Pasivo
Pasivo corriente
Cuentas por pagar comerciales 121,400 126,000 27,000 274,400
Cuentas por pagar comerciales relacionadas 190,000 - 80,000 270,000
Otras cuentas por pagar 108,000 14,400 43,600 166,000
Otras cuentas por pagar relacionadas - 180,000 - 180,000
Total pasivo corriente 419,400 320,400 150,600 890,400
Total pasivo 419,400 320,400 150,600 890,400
Patrimonio
Capital social 180,000 72,000 54,000 306,000
Resultados acumulados 162,000 - - 162,000
Resultados del ejercicio 20,000 - - 20,000
Reserva legal - 108,000 72,000 180,000
Parte no controlada - - - -
Total patrimonio 362,000 180,000 126,000 668,000
Total pasivo y patrimonio 781,400 500,400 276,600 1,558,400
 ELIMINAR
D H CONSOLIDADO

181,400
80,000 86,400
120,000 140,000
240,000
180,000 -
-
647,800

255,600 -
275,000
922,800

80,000 194,400
120,000 150,000
166,000
180,000 -
510,400
510,400

126,000 180,000
- 162,000
- 20,000
180,000 -
50,400 50,400
412,400
922,800