Estudiante:

Yeimy Cordero Vargas- A00109257.

Materia:
Contabilidad IV.
Maestro:
Luis Santana Garrido.

Asunto: Consolidacion de Estados Financieros

Fecha de entrega:
Lunes 6 de Marzo 2023
iante:

rgas- A00109257.

eria:
ilidad IV.
stro:
na Garrido.

de Estados Financieros
entrega:
Marzo 2023
 Compañoa la Soberana y Sobera
HOJA DE TRABAJO CONSOLIDACION ESTA
AL 31 DE DICIEMBRE DEL

AJUSTES
CUENTAS CIA La soberana Sociedad Imperial
DEBE
Activo
Efectivo Caja y Banco 276,884.00 285,000.00 100,000.00
Inversiones a corto plazo 125,000.00 52,550.00
cuentas por cobrar a clientes 517,500.00 372,500.00
Cuentas por cobrar compoañias Relacionadas 400,000.00 200,000.00
Cta. Por cobrar Funcionarios y Empleados 77,625.00 57,500.00
Inventarios 414,400.00 287,500.00
Gastos pagados por Adelantado 51,750.00 57,500.00
Anticipo de Imp./ Renta 300,000.00 155,000.00
Inversiones a Corto Plazo 207,000.00 294,400.00
Propiedad Planta y Equipo (neto) 1,140,000.00 920,000.00
Docuemntos por cobrar L. Plazo 391,000.00 230,000.00
Inversiones Cias. Afiliados (60%) 950,000.00 50,000.00
Activos Diferidos 58,650.00 23,000.00
Otros Activos 40,976.00 19,550.00
Total Activo 4,950,785.00 3,004,500.00 100,000.00

Pasivos y Patrimonio
Imp./ Renta por pagar 321,625.00 165,590.00
Cta. Por pagar proveedores 742,245.00 350,000.00 25,000.00
Cuentaspor pagar Compañia Relacionadas 100,000.00 550,000.00 325,000.00
Documentos por pagar 488,750.00 230,000.00 200,000.00
Prestamos por pagar 342,125.00 173,500.00 168,000.00
Hipotecas por pagar 293,250.00 0.00
Cta. Por pagar Part. Minoristas 0.00 0.00
Capital Social 1,650,000.00 900,000.00 900,000.00
Resultados de años anteriores -24,800.00 154,560.00 154,560.00
Resultados del ejercicio 964,875.00 405,410.00 405,410.00
Reservas Patrimoniales 72,715.00 75,440.00 75,440.00
Participacion minoritaria
Total de Pasivos y Capital 4,950,785.00 3,004,500.00 2,253,410.00

Estado de Resultado
Ingresos por ventas 4,256,754.00 2,285,000.00 250,000.00
Ingresos por participacion en Sub. 243,246.00 15,000.00 243,246.00
Otros ingresos 125,000.00 75,000.00
Total de ventas 4,625,000.00 2,375,000.00 493,246.00
Gastos de Ventas (2,500,000.00) (1,300,000.00)
Utilidad Bruta en ventas 2,125,000.00 1,075,000.00 493,246.00
Gastos Operacionales
Gastos de Ventas 380,000.00 230,000.00
Gastos Advos. Y Generales 460,000.00 235,000.00
Total Gastos de Operacion 840,000.00 465,000.00 493,246.00
Utilidad en Operacion 1,285,000.00 610,000.00
Intereses Ganados 40,000.00 20,000.00
Gastos Financieros (50,000.00) (40,000.00)
Otros ingresos 23,000.00 11,500.00 100,000.00
Otros gastos (11,500.00) (30,500.00)
Utilidades antes de impuestos sobre la Renta 1,286,500.00 571,000.00

Impuestos sobre la Renta (321,625.00) (165,590.00)

Utilidad Neta 964,875.00 405,410.00

Utilidada antes de la particicpacion Monetaria
Participacion Monetaria
Utilidada Neta
añoa la Soberana y Soberana Imperial
ABAJO CONSOLIDACION ESTADOS FINANCIEROS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016

AJUSTES CONSOLIDADO
HABER SD SA

25,000.00 636,884.00
177,550.00
890,000.00
325,000.00 275,000.00
135,125.00
701,900.00
109,250.00
455,000.00
501,400.00
2,060,000.00
368,000.00 253,000.00
950,000.00 50,000.00
81,650.00
100,000.00 (39,474.00)
1,768,000.00 6,287,285.00

487,215.00
1,067,245.00
325,000.00
518,750.00
347,625.00
293,250.00
0.00
1,650,000.00
-24,800.00
964,875.00
72,715.00
585,410.00 585,410.00
585,410.00 6,287,285.00

6,291,754.00
15,000.00
200,000.00
 6,506,754.00
250,000.00 (3,550,000.00)
2,956,754.00

610,000.00
100,000.00 595,000.00
100,000.00 1,205,000.00
1,751,754.00
60,000.00
(90,000.00)
(65,500.00)
(42,000.00)
1,614,254.00
(487,215.00)

1,127,039.00
(162,164.00)
964,875.00
 Compañia la Soberana Imperial
Blanace General Consolidado
al 31 de Diciembre 2016
(Valor RD$)

ACTIVOS
Activos Corriente :
Efectivo caja y Banco 636,884.00
Inversiones a corto plazo 177,550.00
Cuentas por cobrar a clientes 890,000.00
cuentas por cobrar a compañias relacionadas 275,000.00
Cuentas por cobrar a funcionarios y empleados 135,125.00
Invetario 701,900.00
Gastos pagados por adelantado 109,250.00
Anticipo Impuestos Sobre la Renta 455,000.00
Inversiones a corto plazo 501,400.00
Total de activos corrientes 3,882,109.00
propiedad Planta y Equipo 2,060,000.00
Documentos por cobrar a L. plazo 253,000.00
Inversiones Cias. Afiliados (60%) 50,000.00
Activos diferidos 81,650.00
otros activos (39,474.00)
Total de activos a largo plazo 2,405,176.00
Total de Activos 6,287,285.00
PASIVOS
Pasivos Corrientes:
Impuestos sobre la renta por pagar 487,215.00
Cta. Por pagar a proveedores 1,067,245.00
Cuenta por pagar a compañias relacionadas 325,000.00
Docuwmntos por pagar 518,750.00
prestamos por pagar 347,625.00
hipotecas por pagar 293,250.00
Total de pasivos corrientes 3,039,085.00
CAPITAL
Capital Social 1,650,000.00
Resultado de años anteriores -24,800.00
Resultado del ejercicio 964,875.00
Reservas patrimoniales 72,715.00
Participacion minoritaria 585,410.00
Total de Capital 3,248,200.00
Total de pasivo y Capital 6,287,285.00
 Compañia la Soberana Imperial
Estado de Resultado Consolidado Consolidado
al 31 de Diciembre 2016
(Valor RD$)
INGRESOS:
Ingresos por ventas 6,291,754.00
Ingresos por particpacion en subsidiarias 15,000.00
Otros Ingresos 200,000.00
Total de las ventas 6,506,754.00
Gastos por ventas (3,550,000.00)
Utilidada Bruta 2,956,754.00
GASTOS
Gastos operacionales
Gastos de Venta 610,000.00
Gastos Generales y Administrativos 595,000.00
Total de Gastos operacionales 1,205,000.00
Utilidad de la Operacion 1,751,754.00
Intereses ganados 60,000.00
Gastos Financieros (90,000.00)
Otros Ingresos (65,500.00)
Otros Gastos (42,000.00)
Utilidades antes del impuesto sobre la renta 1,614,254.00
Impuestos sobre la Renta (487,215.00)
Utilidada Neta
Utilidad neta antes de la participacion monetaria 1,127,039.00
Participacion Monetaria (162,164.00)
Utilidad Neta 964,875.00