Datos Basicos

sueldo minimo en colombia 908,526 1817052

auxilio de transporte 106,454
hora extra diurna ordinaria 4,731
hora extra nocturna ordinaria 6,624
hora extra diurna dominical  7.570
hora extra nocturna dominical 9,463
aporte al sena 2%
aporte a la caja de compensacion 4%
aporte ICBF 3%
Aportes ARL NIVEL 1 0.522% 4,743
NIVEL 2 1.044% 9,485
NIVEL 3 2.436% 22,132
NIVEL 4 4.350% 39,521
NIVEL 5 6.960% 63,233
Cesantias 8.330% 0.0833
prima 8.330%
vacaciones 4.170%
intereses cesantia 1.000%
Aporte a eps 8.5%
aportes a pension 12%
 Proyecto: Restaur
Presupuesto d

CONCEPTO Precio de venta Platos a vender x año

Tomato tippunch 16,500 2,908
Coctel sanchatomate 23,000 2,000
Alchachofas rellenas 12,000 2,508
Berenjenas caprese 11,000 3,000
Falafel 13,000 2,450
Bavarois de pera 9,000 4,509
Ventas totales $ 17,375

Proyecto: Restaurante y mercadillo organico

Presupuesto de Ventas Mercadillo
a 5 años
CONCEPTO 2021 2022
Nro de producto a vender por año en libras 14,600 14615
Precio unitario promedio $ 38,907 $ 40,191
Total de ventas $ 568,044,286 $ 587,376,537

Proyecto: Restaurante y mercadillo organico

Presupuesto de Ventas Totales
a 5 años
CONCEPTO 2021 2022
Ventas totales $ 797,553,286 $ 817,344,555
 Proyecto: Restaurante y mercadillo organico
Presupuesto de Ventas Restaurante
a 5 años
Total ventas 2021 2022 2023
47,982,000 47,982,000 48,077,964 48,174,120
46,000,000 46,000,000 46,092,000 46,184,184
30,096,000 30,096,000 30,156,192 30,216,504
33,000,000 33,000,000 33,066,000 33,132,132
31,850,000 31,850,000 31,913,700 31,977,527
40,581,000 40,581,000 40,662,162 40,743,486
$ 229,509,000 $ 229,509,000 $ 229,968,018 $ 230,427,954

y mercadillo organico
entas Mercadillo
ños
2023 2024 2025
14629 14644 14658
$ 41,517 $ 42,887 $ 44,303
$ 607,366,723 $ 628,037,234 $ 649,411,225

y mercadillo organico
Ventas Totales
ños
2023 2024 2025
$ 837,794,677 $ 858,926,044 $ 880,761,813
 MERCADILLO
Denominacion
2024 2025
48,270,468 48,367,009
46,276,552 46,369,105
30,276,937 30,337,491
33,198,396 33,264,793
32,041,482 32,105,565
40,824,973 40,906,623
$ 230,888,810 $ 231,350,588

Limon
 MERCADILLO
Unidad de medida Precio de venta Costo Unitario Valor venta
Cebolla bulto 50 kg 65,000 $ 1,300
Tomate Caja 20 kg 40,000 2,000
Zanahoria bulto 50 kg 70,000 1,400
Mandarina 1kg 3,000 3,000
Manzana 1kg 3,500 3,500
pitahaya 1kg 5,000 5,000
Papa criolla limpia bulto 45 kg 90,000 2,000
Papa r-12 negra bulto 50 kg 70,000 1,400
Platano haton maduro20 kg 40,000 2,000
70 kg 150,000 2,143 $ 2,571

$ 2,143 $ 389,071
$ 214 $ 38,907
20 kg por dia
 RESTAURANTE
Denominacion Unidad de medida Precio de venta
$ 1,560 Jugo de Arandano c/u
$ 2,400 Jugo Andino c/u
$ 1,680 jugo de sachatomatec/u
$ 3,600 Tomato Trippunch c/u
$ 4,200 Cóctel de sachatomac/u
$ 6,000 Chicha Morada c/u
$ 2,400 Brunchip c/u
$ 1,680 Alcachofas rellenas c/u
$ 2,400 Berengenas capres c/u
Taboule c/u 15,800
Falafel c/u 12,400
Bavarois de pera c/u 8,200
Bombones de banano y avena c/u 6,000
Tartita coco banano c/u 9,300
Ceviche de champiñones c/u 7,400
Smooties cremoso piña-naranja c/u 5,000
Nodles con tofu c/u 17,500
Curry Vegetariano c/u 17,900
Tempura de verduras c/u 9,700
Croquetas de berenjena c/u 9,800
Ensalada de pollo c/u 7,000
Medallon de atun en salsa de queso c/u 27,000
Lasaña de berenjena y jamon c/u 15,200
Volteado de naranja c/u 12,200
Roles de rosas c/u 11,500

Total platos 25
Total precio carta 278,100
 4,200
4,200
4,600
15,000
22,000
6,500
8,000
11,100
10,600
 NOMBRE DE LA RECETA: Tomato Trippunch

FECHA: 03 de Marzo de 2021

NUMERO DE PAX 10

NIVEL DE DIF: Medio TIEMPO DE PREPARACION: 10 M

INGREDIENTES CANTIDAD UND DE MED VALOR UNITA

Jugo de tomate de Arbol 1140 Mililitros 4.00
Ginebra 400 Mililitros 62.67
Dasch De Amareto 200 Mililitros 63.33
COSTO TOTAL
10% MARGEN DE ERROR
COSTO MATERIA PRIMA
COSTO UNITARIO
UTILIDAD BRUTA
Precio potencial de venta
10% Impuesto al consumo
Precio de venta
12% Iva
Precio a la carta
Precio de venta
 NOMBRE DE LA RECETA: Cóctel de sachatomate

FECHA: O7 DE MARZO DE 2021

NUMERO DE PAX

MPO DE PREPARACION: 10 Mi NIVEL DE DIF: Medio

VALOR TOTAL INGREDIENTES CANTIDAD UND DE MED

$4,560 Pisco 400 Mililitros
$25,067 Jarabe de goma 200 Mililitros
$12,667 Jugo de sachotomate 1000 Mililitros
$42,293 Zumo de limon 800 Mililitros
$4,229 Extracto de apio 100 Mililitros
$46,523 Quinua 200 gramos
$4,652 COSTO TOTAL
$8,640 10% MARGEN DE ERROR
$13,292 COSTO MATERIA PRIMA
$1,329 COSTO UNITARIO
$14,621 UTILIDAD BRUTA
$1,755 Precio potencial de venta
$16,376 10% Impuesto al consumo
16,500 Precio de venta
12% Iva
Precio a la carta
el de sachatomate NOMBRE DE LA RECETA: Alcachofas rellenas
FECHA marzo de 2021
No. PAX 10 NIVEL DEDI Media
INGREDIEN CANTIDAD UNIDAD DE VALOR UNIT
Alcachofas 30 uni 500
10 pimenton 400 gr $4
cebolla 400 gr $3
TIEMPO DE PREPARACION: 3 Zucchini 800 gr $2
Zanahoria 400 gr $4
Queso ricota 900 gr $7

VALOR UNITAVALOR TOTAL TOTAL COSTOS INGREDIENTES

80 $32,000 MARGEN DE ERROR 10%
$53 $10,667 COSTO DE MATERIA PRIMA TOTAL
$4 $4,000 COSTO POR PORCION
$8 $6,400 % COSTO DE MATERIA PRIMA ESTABLECIDA
$10 $1,000 PRECIO POTENCIAL DE VENTA
$14 $2,800 PRECIO REAL DE VENTA
$56,867 IMPUESTO AL CONSUMO 8%
$5,687 IVA 19%
$62,553 PRECIO A LA CARTA
$6,255
$11,617
$17,872
$1,787
$19,660
$2,359
$22,019
achofas rellenas NOMBRE DE LA RECETA: Berenjenas caprese
de 2021 FECHA marzo de 2021
TIEMPO: 20 min No. PAX 10 NIVEL DEDI Media TIEMPO: 20 min
VALOR TOTAL INGREDIEN CANTIDAD UNIDAD DE VALOR UNITVALOR TOTAL
$ 15,000.00 Berenjenas 10 unidad 700.00 $ 7,000.00
$ 1,600.00 Tomate cherry 500 gramos 8.00 $ 4,000.00
$ 1,200.00 Queso 500 gramos 11.00 $ 5,500.00
$ 1,920.00 Aceite de oliv 300 mililitros 11.11 $ 3,333.33
$ 1,520.00 Queso para fu 500 gramos 13.00 $ 6,500.00
$ 6,300.00
TOTAL COSTOS INGREDIENTES $ 26,333
$ 27,540 MARGEN DE ERROR 10% $ 2,633
$ 2,754 COSTO DE MATERIA PRIMA TOTAL $ 28,967
$ 30,294 COSTO POR PORCION $ 2,897
$ 3,029 % COSTO DE MATERIA PRIMA ESTABLECIDA 35%
35% PRECIO POTENCIAL DE VENTA $ 8,276
$ 8,655 PRECIO REAL DE VENTA $ 8,300
$ 8,700 IMPUESTO AL CONSUMO 8% $ 664
$ 696 IVA 19% $ 1,577
$ 1,653 PRECIO A LA CARTA $ 10,541
$ 11,049
 NOMBRE DE LA RECETA: FALAFEL
FECHA Marzo de 2021
PO: 20 min No. PAX 10 NIVEL DEDI Media TIEMPO: 20 min
INGREDIEN CANTIDAD UNIDAD DE VALOR UNITAVALOR TOTAL
Garbanzo 1000 gramos 7 $ 7,000.00
Cebolla 200 gramos $5 $ 1,000.00
harina 300 gramos $5 $ 1,500.00
levadura 15 gramos $50 $ 750.00
comino 60 gramos $10 $ 600.00
tortillas 20 unidades $1,000 $ 20,000.00

TOTAL COSTOS INGREDIENTES $ 30,850

MARGEN DE ERROR 10% $ 3,085
COSTO DE MATERIA PRIMA TOTAL $ 33,935
COSTO POR PORCION $ 3,394
% COSTO DE MATERIA PRIMA ESTABLECIDA 35%
PRECIO POTENCIAL DE VENTA $ 9,696
PRECIO REAL DE VENTA $ 9,700
IMPUESTO AL CONSUMO 8% $ 776
IVA 19% $ 1,843
PRECIO A LA CARTA $ 12,319
 NOMBRE DE LA RECETA: BAVAROIS DE PERA
FECHA Marzo de 2021
No. PAX 10 NIVEL DEDI Media TIEMPO: 20 min
INGREDIENTES CANTIDAD UNIDAD DE VALOR UNITVALOR TOTAL
Pera 10 unidades 1000 $ 10,000.00
leche 400 Mililitros $2 $ 844.44
crema de leche 250 Mililitros $9 $ 2,125.00
leche condensada 250 Mililitros $23 $ 5,625.00
maizena 150 gramos $11 $ 1,666.67

TOTAL COSTOS INGREDIENTES $ 20,261

MARGEN DE ERROR 10% $ 2,026
COSTO DE MATERIA PRIMA TOTAL $ 22,287
COSTO POR PORCION $ 2,229
% COSTO DE MATERIA PRIMA ESTABLECIDA 35%
PRECIO POTENCIAL DE VENTA $ 6,368
PRECIO REAL DE VENTA $ 6,400
IMPUESTO AL CONSUMO 8% $ 512
IVA 19% $ 1,216
PRECIO A LA CARTA $ 8,128
 Pr

CONCEPTO Precio de elaboracion Platos a vender x año

Tomato tippunch 4,652 2,908
Coctel sanchatomate 6,255 2,000
Alchachofas rellenas 3,029 2,508
Berenjenas caprese 2,897 3,000
Falafel 3,394 2,450
Bavarois de pera 2,229 4,509
Ventas totales $ 17,375

P&G total deproducto $ 168,818,423

 Proyecto: Restaurante y mercadillo organico
Presupuesto de costos por plato
a 5 años
Total costo x plato 2021 2022 2023
13,528,791 13,528,791 13,975,242 14,436,425
12,510,667 12,510,667 12,923,519 13,349,995
7,597,735 7,597,735 7,848,460 8,107,460
8,690,000 8,690,000 8,976,770 9,273,003
8,314,075 8,314,075 8,588,439 8,871,858
10,049,309 10,049,309 10,380,936 10,723,507
$ 60,690,577 $ 60,690,577 $ 62,693,366 $ 64,762,247
 2024 2025
14,912,827 15,404,950
13,790,545 14,245,633
8,375,006 8,651,381
9,579,013 9,895,120
9,164,629 9,467,062
11,077,382 11,442,936
$ 66,899,401 $ 69,107,081
 Proyecto Restaurante y me
CIF
Mes
Servicios publicos $ 300,000
Arrendamientos $ 1,500,000
Honorarios $ 650,000
Depresoacion
imprevistos $ 350,000
TOTAL $ 2,800,000
Proyecto Restaurante y mercadillo oganico
CIF
2021 2022 2023 2024 2025
$ 3,600,000 $ 3,672,000 $ 3,745,440 $ 3,820,349 $ 3,896,756
$ 18,000,000 $ 18,360,000 $ 18,727,200 $ 19,101,744 $ 19,483,779
$ 7,800,000 $ 7,956,000 $ 8,115,120 $ 8,277,422 $ 8,442,971

$ 4,200,000 $ 4,284,000 $ 4,369,680 $ 4,457,074 $ 4,546,215

$ 33,600,000 $ 34,272,000 $ 34,957,440 $ 35,656,589 $ 36,369,721
 TRABAJADOR SALARIO AUX.TRA TOTAL
Administrador $ 1,124,708 106,454 1,231,162
Mesero 1 $ 908,526 106,454 1,014,980
Chef $ 1,273,410 106,454 1,379,864
Auxiliar de cocina $ 908,526 106,454 1,014,980
Cajero $ 908,526 106,454 1,014,980
$ 5,123,696 $ 532,270 $ 5,655,966

TRABAJADOR SALARIO AUX.TRA TOTAL

Administrador $1,158,449 111,936 1,270,386
Mesero 1 $935,782 111,936 1,047,718
Chef $1,311,612 111,936 1,423,549
Auxiliar de cocina $935,782 111,936 1,047,718
Cajero $935,782 111,936 1,047,718
$ 5,277,407 $ 559,682 $ 5,837,089

TRABAJADOR SALARIO AUX.TRA TOTAL

Administrador 1,193,203 117,701 1,310,904
Mesero 1 963,855 117,701 1,081,556
Chef 1,350,961 117,701 1,468,662
Auxliar de cocina 963,855 117,701 1,081,556
Cajero 963,855 117,701 1,081,556
$ 5,435,729 $ 588,506 $ 6,024,235

TRABAJADOR SALARIO AUX.TRA TOTAL

Administrador 1,228,999 123,763 1,352,762
Mesero 1 992,771 123,763 1,116,534
Chef 1,391,489 123,763 1,515,252
Auxiliar de cocina 992,771 123,763 1,116,534
Cajero 992,771 123,763 1,116,534
$ 5,598,801 $ 618,814 $ 6,217,615

TRABAJADOR SALARIO AUX.TRA TOTAL

Administrador 1,265,869 130,136 1,396,005
Mesero 1 1,022,554 130,136 1,152,691
Chef 1,433,234 130,136 1,563,371
Auxiliar de cocina 1,022,554 130,136 1,152,691
Cajero 1,022,554 130,136 1,152,691
$ 5,766,765 $ 650,682 $ 6,417,447
 NOMINA 2021
SEGURIDAD SOCIAL APORTES PARAFISCALES
PENSION SALUD RIESGO CAJA COM SENA
$ 134,965 $ 5,848 $ 44,988
$ 109,023 $ 4,724 $ 36,341
$ 152,809 $ 6,622 $ 50,936
$ 109,023 $ 4,724 $ 36,341
$ 109,023 $ 4,724 $ 36,341
$ 614,844 $ - $ 26,643 $ 204,948 $ -
NOMINA 2022
PENSION SALUD RIESGO CAJA COM SENA
$ 139,014 $ 6,024 $ 46,338
$ 112,294 $ 4,866 -$ 37,431
$ 157,393 $ 6,820 $ 52,464
$ 112,294 $ 4,866 $ 37,431
$ 112,294 $ 4,866 $ 37,431
$ 633,289 $ - $ 27,443 $ 136,234 $ -
NOMINA 2023
PENSION SALUD RIESGO CAJA COM SENA
$ 143,184 $ 6,205 $ 47,728
$ 115,663 $ 5,012 -$ 38,554
$ 162,115 $ 7,025 $ 54,038
$ 115,663 $ 5,012 $ 38,554
$ 115,663 $ 5,012 $ 38,554
$ 652,287 $ - $ 28,266 $ 140,321 $ -
NOMINA 2024
SEGURIDAD SOCIAL APORTES PARAFISCALES
PENSION SALUD RIESGO CAJA COM SENA
$ 147,480 $ 6,391 $ 49,160
$ 119,133 $ 5,162 $ 39,711
$ 166,979 $ 7,236 $ 55,660
$ 119,133 $ 5,162 $ 39,711
$ 119,133 $ 5,162 $ 39,711
$ 671,856 $ - $ 29,114 $ 223,952 $ -
NOMINA 2025
PENSION SALUD RIESGO CAJA COM SENA
$ 151,904 $ 6,583 $ 50,635
$ 122,706 $ 5,317 $ 40,902
$ 171,988 $ 7,453 $ 57,329
$ 122,706 $ 5,317 $ 40,902
$ 122,706 $ 5,317 $ 40,902
$ 692,012 $ - $ 29,987 $ 230,671 $ -
ARAFISCALES PRESTACIONES SOCILAES
ICBF CESANTIAS INTERESES PRIMA VACACIONES
$ 102,556 $ 12,312 $ 102,556 $ 46,900
$ 84,548 $ 10,150 $ 84,548 $ 37,886
$ 114,943 $ 13,799 $ 114,943 $ 53,101
$ 84,548 $ 10,150 $ 84,548 $ 37,886
$ 84,548 $ 10,150 $ 84,548 $ 37,886
$ - $ 471,142 $ 56,560 $ 471,142 $ 213,658

ICBF CESANTIAS INTERESES PRIMA VACACIONES

$ 105,823 $ 12,704 $ 105,823 $ 48,307
$ 87,275 $ 10,477 $ 87,275 $ 39,022
$ 118,582 $ 14,235 $ 118,582 $ 54,694
$ 87,275 $ 10,477 $ 87,275 $ 39,022
$ 87,275 $ 10,477 $ 87,275 $ 39,022
$ - $ 486,229 $ 58,371 $ 486,229 $ 220,068

ICBF CESANTIAS INTERESES PRIMA VACACIONES

$ 109,198 $ 13,109 $ 109,198 $ 49,757
$ 90,094 $ 10,816 $ 90,094 $ 40,193
$ 122,340 $ 14,687 $ 122,340 $ 56,335
$ 90,094 $ 10,816 $ 90,094 $ 40,193
$ 90,094 $ 10,816 $ 90,094 $ 40,193
$ - $ 501,819 $ 60,242 $ 501,819 $ 226,670

ARAFISCALES PRESTACIONES SOCILAES

ICBF CESANTIAS INTERESES PRIMA VACACIONES
$ 112,685 $ 13,528 $ 112,685 $ 51,249
$ 93,007 $ 11,165 $ 93,007 $ 41,399
$ 126,221 $ 15,153 $ 126,221 $ 58,025
$ 93,007 $ 11,165 $ 93,007 $ 41,399
$ 93,007 $ 11,165 $ 93,007 $ 41,399
$ - $ 517,927 $ 62,176 $ 517,927 $ 233,470

ICBF CESANTIAS INTERESES PRIMA VACACIONES

$ 116,287 $ 13,960 $ 116,287 $ 52,787
$ 96,019 $ 11,527 $ 96,019 $ 42,641
$ 130,229 $ 15,634 $ 130,229 $ 59,766
 $ 96,019 $ 11,527 $ 96,019 $ 42,641
$ 96,019 $ 11,527 $ 96,019 $ 42,641
$ - $ 534,573 $ 64,174 $ 534,573 $ 240,474
 TOTAL
$ 1,681,287 -.
$ 1,382,199
$ 1,887,017
$ 1,382,199
$ 1,382,199
$ 7,714,902 $92,578,828

TOTAL
$ 1,734,419
$ 1,351,496
$ 1,946,320
$ 1,426,358
$ 1,426,358
$ 7,884,952 94,619,419

TOTAL
$ 1,789,283
$ 1,394,872
$ 2,007,541
$ 1,471,981
$ 1,471,981
$ 8,135,658 97,627,900

TOTAL
$ 1,845,939 -.
$ 1,519,118
$ 2,070,745
$ 1,519,118
$ 1,519,118
$ 8,474,037 $101,688,446

TOTAL
$ 1,904,448
$ 1,567,822
$ 2,135,998
$ 1,567,822
$ 1,567,822
$ 8,743,912 104,926,948
 Proyecto Restaurante y mercadillo oganico
Gastos de administración
Rubro 2021 2022 2023
Impuest de Ind y Cio 3.5x1000/ventas $ 2,791,437 $ 2,860,706 $ 2,932,281
Publicidad 2,5%/ventas $ 19,938,832 $ 20,433,614 $ 20,944,867
Comisiones 2,0%/ventas $ 15,951,066 $ 16,346,891 $ 16,755,894
Total Gastos de Adm y Vtas $ 38,681,334 $ 39,641,211 $ 40,633,042
ico

2024 2025
$ 3,006,241 $ 3,082,666
$ 21,473,151 $ 22,019,045
$ 17,178,521 $ 17,615,236
$ 41,657,913 $ 42,716,948
 Proyecto

Denominacion Referencia Cantidad

Muebles y Enseres
Mesas Bogota 18
Sillas Bogota 72
Maquinaria, equipo, instrumentos y Herramientas
Parrilla Bogota 1
Estufas Bogota 1
Plancha Bogota 1
Congelador Bogota 1
Nevera Bogota 1
Licuadora Bogota 2
Horno Bogota 1
Freidora Bogota 1
Ollas Bogota 8
Menaje Bogota 85
Estantes Bogota 8
Registradora Bogota 1

Otros implementos Bogota

Total maquinaria y equipo
Total Inversiones Fijas
 Proyecto: Restaurante y Mercadillo organico
Cedula de Activos
Fecha de Adquisicion
Valor unitario Valor total Vida Util 2021 2022
6,084,000 5 años 6,084,000
250,000 4,500,000 5 años 4,500,000
22,000 1,584,000 5 años 1,200,000
ramientas
2,500,000 2,500,000 8 años 2,500,000
1,400,000 1,400,000 8 años 1,400,000
2,200,000 2,200,000 5 años 2,200,000
3,200,000 3,200,000 5 años 3,200,000
2,800,000 2,800,000 5 años 2,800,000
250,000 500,000 3 años 500,000
500,000 500,000 5 años 500,000
5,010,000 5,010,000 5 años 5,010,000
262,500 2,100,000 5 años 2,100,000
32,941 2,800,000 5 años 2,800,000
375,000 3,000,000 8 años 3,000,000
850,000 850,000 8 años 850,000

700,000 700,000
27,560,000
39,344,000
Fecha de Adquisicion
2023 2024 2025
 Proyecto: Restaurante y mercadillo organico
Inversiones Diferidas
Adecuacion del establecimiento 10,000,000
TOTAL 10,000,000
 Proyecto Restaurante y Mercadillo Organico
Inversion Total
Inversion Fija 39,344,000
Inversiones Diferidas 10,000,000

Total 49,344,000
 GOOD PLACE
Balance inicial
2021
ACTIVOS
CAJA 50,000,000
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 50,000,000

TOTAL ACTIVOS 50,000,000

PASIVOS
Pasivos 0
TOTAL PASIVOS 50,000,000

PATRIMONIO
Capital 50,000,000
Utilidad 0
TOTAL PATRIMONIO 50,000,000
TOTAL PAS + PATRIMONIO 50,000,000
 Proyecto Restaurante y mercadillo oganico
Presupuesto de resultados
A 5 años
2021
ventas $ 797,553,286
menos: Costo de Ventas
inventario inicial Prod Terminado $0
mas: Costos de Produccion $ 60,690,577
menos: Inventario final de Prod Terminado $ 5,057,548
Total costo de ventas $ 55,633,029
Utilidad Bruta $ 741,920,257
menos: Gastos de Admón y Ventas $ 38,681,334
Utilidad operacional $ 703,238,923
mas: otros ingresos $0
menos: otros gastos $ 2,421,263
Utilidad antes de impuestos $ 700,817,660
menos: Provision para impuestos de renta $ 231,269,828
UTILIDAD NETA $ 469,547,832
taurante y mercadillo oganico
upuesto de resultados
A 5 años
2022 2023 2024 2025
$ 817,344,555 $ 837,794,677 $ 858,926,044 $ 880,761,813

$ 5,057,548 $ 5,645,909 $ 5,867,346 $ 6,063,896

$ 62,693,366 $ 64,762,247 $ 66,899,401 $ 69,107,081
$ 5,645,909 $ 5,867,346 $ 6,063,896 $ 6,264,248
$ 62,105,004 $ 64,540,810 $ 66,702,852 $ 68,906,729
$ 755,239,550 $ 773,253,867 $ 792,223,192 $ 811,855,084
$ 39,641,211 $ 40,633,042 $ 41,657,913 $ 42,716,948
$ 715,598,340 $ 732,620,825 $ 750,565,279 $ 769,138,136
$0 $0 $0 $0
$ 2,042,315 $ 1,594,721 $ 1,066,047 $ 441,604
$ 713,556,025 $ 731,026,104 $ 749,499,232 $ 768,696,532
$ 235,473,488 $ 241,238,614 $ 247,334,747 $ 253,669,856
$ 478,082,536 $ 489,787,489 $ 502,164,486 $ 515,026,677
 Amortizacion y Depresiacion
Activo Precio de Adquiscion Valor Residual
Mesas $ 2,340,000 $ 180,000
Sillas $ 1,584,000 $ 100,000
Parrilla $ 1,500,000 $ 100,000
Estufas $ 900,000 $ 700,000
Plancha $ 1,200,000 $ 900,000
Congelador $ 2,200,000 $ 1,805,000
Nevera $ 2,800,000 $ 2,500,000
Licuadora $ 500,000 $ 250,000
Horno $ 500,000 $ 250,000
Freidora $ 1,800,000 $ 1,200,000
Ollas $ 2,100,000 $ 1,400,000
Menaje $ 1,800,000 $ 800,000
Estantes $ 3,000,000 $ 2,400,000
Registradora $ 850,000 $ 500,000
Adecuacion del establecimiento $ 10,000,000 $ 6,000,000
Otros implementos $ 700,000 $ 400,000

CREDITO
70% $ 35,000,000
$ 50,000,000

30% $ 15,000,000
$ 50,000,000

$ 15,000,000
Monto tasa de 0.04
Plazo 20
Cuota $ 1,128,298

Periodo Saldo a capital

0 $ 15,000,000
1 $ 14,509,202
2 $ 13,997,546
3 $ 13,464,144
4 $ 12,908,073
5 $ 12,328,368
6 $ 11,724,027
7 $ 11,094,000
8 $ 10,437,198
9 $ 9,752,481
10 $ 9,038,664
11 $ 8,294,510
12 $ 7,518,729
13 $ 6,709,977
14 $ 5,866,854
15 $ 4,987,898
16 $ 4,071,586
17 $ 3,116,331
18 $ 2,120,477
19 $ 1,082,300
20 $0
Depresiacion
Vida Util en Coeficiente de Cuota anual de
Años depreciacion depreciacion 2022 2023
5 20% $ 432,000 $ 432,000 $ 432,000
5 20% $ 296,800 $ 296,800 $ 296,800
5 20% $ 280,000 $ 280,000 $ 280,000
8 13% $ 25,000 $ 25,000 $ 25,000
8 13% $ 37,500 $ 37,500 $ 37,500
5 20% $ 79,000 $ 79,000 $ 79,000
5 20% $ 60,000 $ 60,000 $ 60,000
5 20% $ 50,000 $ 50,000 $ 50,000
3 33% $ 83,333 $ 83,333 $ 83,333
5 20% $ 120,000 $ 120,000 $ 120,000
5 20% $ 140,000 $ 140,000 $ 140,000
5 20% $ 200,000 $ 200,000 $ 200,000
8 13% $ 75,000 $ 75,000 $ 75,000
8 13% $ 43,750 $ 43,750 $ 43,750
3 33% $ 1,333,333 $ 1,333,333 $ 1,333,333
2 50% $ 150,000 $ 150,000 $ 150,000
$ 3,405,717 $ 6,811,433 $ 10,217,150

% partic
Andrea 25 $ 8,750,000
Mauricio 25 $ 8,750,000
Saidy 25 $ 8,750,000
Angie 25 $ 8,750,000
100 $ 35,000,000

Intereses Amortizacion a capital

$ 637,500 $ 490,798
$ 616,641 $ 511,656
$ 594,896 $ 533,402
$ 572,226 $ 556,071 $ 2,421,263
$ 548,593 $ 579,704
$ 523,956 $ 604,342
$ 498,271 $ 630,026
$ 471,495 $ 656,803 $ 2,042,315
$ 443,581 $ 684,717
$ 414,480 $ 713,817
$ 384,143 $ 744,154
$ 352,517 $ 775,781 $ 1,594,721
$ 319,546 $ 808,752
$ 285,174 $ 843,123
$ 249,341 $ 878,956
$ 211,986 $ 916,312 $ 1,066,047
$ 173,042 $ 955,255
$ 132,444 $ 995,853
$ 90,120 $ 1,038,177
$ 45,998 $ 1,082,300 $ 441,604
 2024 2025
$ 432,000 $ 432,000
$ 296,800 $ 296,800
$ 280,000 $ 280,000
$ 25,000 $ 25,000
$ 37,500 $ 37,500
$ 79,000 $ 79,000
$ 60,000 $ 60,000
$ 50,000 $ 50,000
$ 83,333 $ 83,333
$ 120,000 $ 120,000
$ 140,000 $ 140,000
$ 200,000 $ 200,000
$ 75,000 $ 75,000
$ 43,750 $ 43,750
$ 1,333,333 $ 1,333,333
$ 150,000 $ 150,000
$ 17,028,583 $ 27,245,733
 INGR

Nro de platos a vender por año

Nro de producto a vender por año en libras

Total Ingresos

CO
Costo de la materia prima requerida restarurante
Costo de la materia prima requerida Mercadillo
Nomina

Total Costos

GA
Impuest de Ind y Cio 3.5x1000/ventas
Publicidad 1%/ventas
Comisiones 1.0%/ventas
Servicios publicos
Arrendamientos
honorarios
imprevistos
Total Gastos
Utilidad antes de Impuestos
Previcos par el impuesto a la renta
Utlidad del Ejercicio
 INGRESOS
2021 2022 2023
$ 229,509,000 $ 229,968,018 $ 230,427,954
$ 568,044,286 $ 587,376,537 $ 607,366,723

$ 797,553,286 $ 817,344,555 $ 837,794,677

COSTOS
$ 60,690,577 $ 62,693,366 $ 64,762,247
$ 8,081,900 $ 8,458,846 $ 9,163,047
$ 92,578,828 $ 94,619,419 $ 97,627,900

$ 161,351,305 $ 165,771,631 $ 171,553,194

GASTOS
$ 2,791,437 $ 2,860,706 $ 2,932,281
$ 19,938,832 $ 20,433,614 $ 20,944,867
$ 15,951,066 $ 16,346,891 $ 16,755,894
$ 3,600,000 $ 3,672,000 $ 3,745,440
$ 18,000,000 $ 18,360,000 $ 18,727,200
$ 6,000,000 $ 6,120,000 $ 6,242,400
$ 1,200,000 $ 1,224,000 $ 1,248,480
$ 67,481,334 $ 69,017,211 $ 70,596,562
$ 700,817,660 $ 713,556,025 $ 731,026,104
$ 231,269,828 $ 235,473,488 $ 241,238,614
$ 469,547,832 $ 478,082,536 $ 489,787,489
 2024 2025
$ 230,888,810 $ 231,350,588
$ 628,037,234 $ 649,411,225

$ 858,926,044 $ 880,761,813

$ 66,899,401 $ 69,107,081
$ 9,925,023 $ 10,750,363
$ 101,688,446 $ 95,739,832

$ 178,512,870 $ 175,597,277

$ 3,006,241 $ 3,082,666
$ 21,473,151 $ 22,019,045
$ 17,178,521 $ 17,615,236
$ 3,820,349 $ 3,896,756
$ 19,101,744 $ 19,483,779
$ 6,367,248 $ 6,494,593
$ 1,273,450 $ 1,298,919
$ 72,220,704 $ 73,890,994
$ 749,499,232 $ 768,696,532
$ 247,334,747 $ 253,669,856
$ 502,164,486 $ 515,026,677
 Flujo de Efectivo Proyecta
2021
Ingreso por ventas retaurante $ 731,090,512
Recaudo Cartera
creditos bancarios $ 50,000,000
Total Entradas $ 781,090,512

Salidas
Pago Costos y Gastos $ 99,371,911
Nomina $ 92,578,828
Pago de CIF $ 33,600,000
Pago Gastos de Adm y Ventas $ 38,681,334
Pago Credito Bancario $ 4,513,192
Pago de impuestos $0
Total salidas $ 268,745,265

Flujo Neto $ 512,345,247

Caja Inicial $ 50,000,000
Caja final $ 562,345,247
Flujo de Efectivo Proyectado
2022 2023 2024 2025
$ 749,232,509 $ 767,978,454 $ 787,348,874 $ 807,364,995
$ 66,462,774 $ 68,112,046 $ 69,816,223 $ 71,577,170
$0 $0 $0 $0
$ 815,695,282 $ 836,090,500 $ 857,165,097 $ 878,942,166

$ 102,334,577 $ 105,395,289 $ 108,557,314 $ 111,824,029

$ 94,619,419 $ 97,627,900 $ 101,688,446 $ 104,926,948
$ 34,272,000 $ 34,957,440 $ 35,656,589 $ 36,369,721
$ 39,641,211 $ 40,633,042 $ 41,657,913 $ 42,716,948
$ 4,513,192 $ 4,513,192 $ 4,513,192
$ 231,269,828 $ 235,473,488 $ 241,238,614 $ 247,334,747
$ 506,650,227 $ 518,600,351 $ 533,312,068 $ 543,172,392

$ 309,045,056 $ 317,490,149 $ 323,853,029 $ 335,769,773

$ 562,345,247 $ 871,390,303 $ 1,188,880,451 $ 1,512,733,480
$ 871,390,303 $ 1,188,880,451 $ 1,512,733,480 $ 1,848,503,253
 Balance General Proyec
2021
ACTIVOS
AC Corrientes
Caja $ 562,345,247
Cuentas por cobrar $ 66,462,774
Inventario PT $ 5,057,548
inventario de materia prima $ 60,690,577
Inverciones a Corto Plazo
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES $ 694,556,145

ACTIVOS NO CORRIENTES
Inversion Fija $ 39,344,000
Depreciacion Acumulada $ 3,405,717
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ 35,938,283

TOTAL ACTIVOS $ 730,494,429

PASIVOS
Pasivos Corrientes
Obligaciones Finacieras $ 9,038,664
Impuestos de renta $ 231,269,828
TOTAL PASIVOS CORRIENTE $ 240,308,492
Pasivo no corriente
TOTAL PASIVOS $ 240,308,492

PATRIMONIO
Capital $ 50,000,000
Utilidad del ejercicio $ 469,547,832
Utilidad del ejercicio ant $0
TOTAL PATRIMONIO $ 519,547,832

TOTAL PASIVOS + TOTAL PATRIMONIO $ 759,856,324

-$ 29,361,895
Balance General Proyectado
2022 2023 2024 2025

$ 871,390,303 $ 1,188,880,451 $ 1,512,733,480 $ 1,848,503,253

$ 68,112,046 $ 69,816,223 $ 71,577,170
$ 5,645,909 $ 5,867,346 $ 6,063,896 $ 6,264,248
$ 62,693,366 $ 64,762,247 $ 66,899,401 $ 69,107,081

$ 1,007,841,624 $ 1,329,326,268 $ 1,657,273,947 $ 1,923,874,582

$ 39,344,000 $ 39,344,000 $ 39,344,000 $ 39,344,000

$ 6,811,433 $ 10,217,150 $ 17,028,583 $ 27,245,733
$ 32,532,567 $ 29,126,850 $ 22,315,417 $ 12,098,267

$ 1,040,374,191 $ 1,358,453,118 $ 1,679,589,364 $ 1,935,972,849

$0 $0 $0 $0
$ 235,473,488 $ 241,238,614 $ 247,334,747 $ 253,669,856
$ 235,473,488 $ 241,238,614 $ 247,334,747 $ 253,669,856

$ 235,473,488 $ 241,238,614 $ 247,334,747 $ 253,669,856

$ 50,000,000 $ 50,000,000 $ 50,000,000 $ 50,000,000

$ 478,082,536 $ 489,787,489 $ 502,164,486 $ 515,026,677
$ 469,547,832 $ 947,630,368 $ 1,437,417,858 $ 1,939,582,343
$ 997,630,368 $ 1,487,417,858 $ 1,989,582,343 $ 2,504,609,020

$ 1,233,103,856 $ 1,728,656,472 $ 2,236,917,090 $ 2,758,278,876

-$ 192,729,666 -$ 370,203,354 -$ 557,327,726 -$ 822,306,027

 Proyecto Restaurante y mercadillo oganico
Capital de Trabajo
Denominacion referencia cantidad valor unitario valor total vida util
Muebles y Enseres
Mesas Bogota 18 $ 127,778 $ 2,300,000 5
Sillas Bogota 56 $ 21,429 $ 1,200,000 5
Total muebles y enseres 3,500,000
Maquinaria, equipo, instrumentos y Herramientas
Parrilla Bogota 1 $ 1,500,000 $ 1,500,000 8
Estufas Bogota 1 $ 900,000 $ 900,000 8
Plancha Bogota 1 $ 1,200,000 $ 1,200,000 5
Congelador Bogota 1 $ 2,200,000 $ 2,200,000 5
Nevera Bogota 1 $ 2,800,000 $ 2,800,000 5
Licuadora Bogota 2 $ 250,000 $ 500,000 3
Horno Bogota 1 $ 500,000 $ 500,000 5
Freidora Bogota 1 $ 5,010,000 $ 5,010,000 5
Ollas Bogota 8 $ 262,500 $ 2,100,000 5
Menaje Bogota 85 $ 21,176 $ 1,800,000 5
Estantes Bogota 8 $ 375,000 $ 3,000,000 8
Registradora Bogota 1 $ 850,000 $ 850,000 8
Total muebles y enseres $ 22,360,000
TOTAL
ACUMULADO
e y mercadillo oganico
de Trabajo
2021 2022 2023 2024 2025
s y Enseres
$0 $ 460,000 $ 460,000 $ 460,000 $ 460,000
$0 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000
$ 700,000 $ 700,000 $ 700,000 $ 700,000
trumentos y Herramientas
$0 $ 187,500 $ 187,500 $ 187,500 $ 187,500
$0 $ 112,500 $ 112,500 $ 112,500 $ 112,500
$0 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000 $ 240,000
$0 $ 440,000 $ 440,000 $ 440,000 $ 440,000
$0 $ 560,000 $ 560,000 $ 560,000 $ 560,000
$0 $ 166,667 $ 166,667 $ 166,667 $ 166,667
$0 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000 $ 100,000
$ 0 $ 1,002,000 $ 1,002,000 $ 1,002,000 $ 1,002,000
$0 $ 420,000 $ 420,000 $ 420,000 $ 420,000
$0 $ 360,000 $ 360,000 $ 360,000 $ 360,000
$0 $ 375,000 $ 375,000 $ 375,000 $ 375,000
$0 $ 106,250 $ 106,250 $ 106,250 $ 106,250
$ 4,069,917 $ 4,069,917 $ 4,069,917 $ 4,069,917
$0 4,769,917 $ 4,769,917 $ 4,769,917 $ 4,769,917
$ 0 $ 4,769,917 $ 9,539,833 $ 14,309,750 $ 19,079,667
 INGRESOS EGRESOS VAN
VPN=VPN - VPNE $ 1,016,859,589 $ 50,000,000 $ 966,859,589

Perido Ingresos Netos

0 -$ 50,000,000
1 $ 512,345,247
2 $ 309,045,056
3 $ 317,490,149
4 $ 323,853,029
5 $ 347,868,040

VAN INGS $ 1,016,859,589

VAN EGRESOS $ 50,000,000
TIR 987%
 Liquidez Corriente 2021 2022
Activo Corriente/ Pasivo Corriente 2.9 4.3

Capital de trabajo 2021 2022

Activo Corriente - Pasivo Corriente $ 454,247,654 $ 772,368,136

Rotacion de inventarios 2021 2022

Costo de venta / Inventario 3.8 3.7

Dias de inventario 2021 2022

365/ Rotacion de inventarios 97 100

Razon de Deuda Total 2021 2022

Pasivo total / Activos totales 33% 23%

Calidad de la Deuda 2021 2022

Pasivo Corriente / Pasivo total 100% 100%

Margen Utilidad Neta 2021 2022

Utilidad Neta / Ventas 2.05 2.08

Rendimiento sobre activos totales 2021 2022

Utilidad Neta / Total activos 0.64 0.46
 2023 2024 2025
5.5 6.7 7.6

2023 2024 2025

$ 1,088,087,653 $ 1,409,939,200 $ 1,670,204,727

2023 2024 2025

3.6 3.5 3.3

2023 2024 2025

103 106 109

2023 2024 2025

18% 15% 13%

2023 2024 2025

100% 100% 100%

2023 2024 2025

2.13 2.17 2.23

2023 2024 2025

0.36 0.30 0.27
Costos fijos 2800000

Tomato tippunch Coctel sanhatomate

PVU $ 16,500 $ 23,000
CVU $ 15,000 $ 22,000
Margen de contribuciin $ 1,500 $ 1,000
Porcentaje de participacion unitario 10% 40%
Margen de contribucion ponderado 150 400

Productos PE (Unidades) Porcentaje de particip

Tomato tippunch 2353 10%
Coctel sanhatomate 2353 40%
Alcachofas rellenas 2353 30%
Berenjenas Caprese 2353 20%
Falafel 2353 15%
Bavarois de pera 2353 25%

COMPROBACION Total PVU - Total CVU - Total Margen de contrubucion = 0

 Alcachofas rellenas Berenjenas Caprese Falafel Bavarois de pera
$ 12,000 $ 11,000 $ 13,000 $ 9,000
$ 11,100 $ 10,600 $ 12,400 $ 8,200
$ 900 $ 400 $ 600 $ 800
30% 20% 15% 25%
270 80 90 200 1190

Unidades por producto PVU CVU

235 $ 16,500 $ 3,882,353 $ 15,000 $ 3,529,412
941 $ 23,000 $ 21,647,059 $ 22,000 $ 20,705,882
706 $ 12,000 $ 8,470,588 $ 11,100 $ 7,835,294
471 $ 11,000 $ 5,176,471 $ 10,600 $ 4,988,235
353 $ 13,000 $ 4,588,235 $ 12,400 $ 4,376,471
588 $ 9,000 $ 5,294,118 $ 8,200 $ 4,823,529
$ 49,058,824 $ 46,258,824

Margen de contrubucion = 0 0
 PE= CF/ MCP 2353

Margen de contribucion
$ 1,500 $ 352,941
$ 1,000 $ 941,176
$ 900 $ 635,294
$ 400 $ 188,235
$ 600 $ 211,765
$ 800 $ 470,588
$ 2,800,000
 Actividades
Constitucion Legal de la empresa
Compra de maquinaria, equipos, instrumentos y herramientas
Instalacion y adecuacion del local
Imprevistos
TOTAL
 2021
Actividades Julio Junio Agosto Septiembre
empresa x
equipos, instrumentos y herramientas x
del local x x
x
Valor
500,000
39,344,000
10,000,000
156,000
50,000,000