FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA PURO

0 1 2 3 4
INGRESO $ 30,240,000 $ 39,916,800 $ 52,690,176 $ 69,542,710
VENTA DE ACTIVOS
COSTO VARIABLES $ 9,900,000 $ 11,880,000 $ 14,256,000 $ 17,105,000
COSTOS FIJOS $ 17,950,000 $ 17,950,000 $ 17,950,000 $ 17,950,000
DEPRECIACIÓN $ 6,750,000 $ 6,750,000 $ 6,750,000 $ 6,750,000
UTILIDAD $ 9,140,000 $ 16,836,800 $ 27,234,176 $ 41,237,710
IMPUESTO $ 2,467,800 $ 4,545,936 $ 7,353,228 $ 11,134,182
UTILIDAD NETA $ 6,672,200 $ 12,290,864 $ 19,880,948 $ 30,103,528
DEPRECIACIÓN $ 6,750,000 $ 6,750,000 $ 6,750,000 $ 6,750,000
INVERSIÓN EN ACTIVOS $ 16,300,000
CAPITAL DE TRABAJO $ 17,950,000 $ 2,475,000
RECUPERACIÓN CAPITAL DE TRABAJO
VALOR DE DESECHO
FLUJO $ 34,250,000 $ 15,897,200 $ 19,040,864 $ 26,630,948 $ 36,853,528

precio $16,800 $18,480 $20,328 $22,361

cantidad vendida 1,800 2,160 2,592 3,110

40% valor de compra

Costos negativos, ingresos positivos

 5
$ 91,796,004
$ 6,520,000
$ 20,526,000
$ 17,950,000
$ 6,750,000
$ 66,590,004
$ 17,979,301
$ 48,610,703
$ 6,750,000

$ 13,462,500

$ 68,823,203

$24,597
3,732
 COSTO POR KILO DE QUESO
CONCEPTO POR KILO
10 litro de leche ($210 litro de leche) $ 2,100
Gas $ 500
Insumos de fabricación $ 1,900
Empaque $ 200
Insumos de higiene $ 300
Fletes $ 200
Marketing $ 300
COSTO POR KILO $ 5,500

COSTO FIJO
Ítem Valores Anuales
Sueldos maestro quesero $ 11,800,000
Gastos de Mantención $ 500,000
Arriendo de Planta $ 5,000,000
Publicidad $ 450,000
Otros Gastos $ 200,000
COSTO FIJO ANUAL $ 17,950,000
 INVERSIÓN
UNIDADES VALOR TOTAL
Máquina especialista para quesos gourmet 1 $ 9,100,000 $ 9,100,000
Máquina para maduración 1 $ 3,000,000 $ 3,000,000
Habilitación sala de venta 1 $ 4,200,000 $ 4,200,000
TOTAL $16,300,000
 DEPRECIACIÓN
1 2 3 4 5 Total
$910,000 $910,000 $910,000 $910,000 $910,000 $4,550,000
$300,000 $300,000 $300,000 $300,000 $300,000 $1,500,000
$700,000 $700,000 $700,000 $700,000 $700,000 $3,500,000
$1,910,000 $1,910,000 $1,910,000 $1,910,000 $1,910,000 $9,550,000

Saldo -$6,750,000
 VALOR
DESECHO
 PRECIO VENTA
PRIMER AÑO $16,800
2 $18,480
3 $20,328
4 $22,361
5 $24,597

DEMANDA
PERIODO DEMANDA
1 1,800
2 2,160
3 2,592
4 3,110
5 3,732
 CAPITAL DE TRABAJO
100% de los costos fijos del primer año $ 17,950,000
25% de los costos variables del primer año $ 2,475,000
Se recupera el 75% en el último año $ 13,462,500
 FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA CON FINANCIAMIENTO

0 1 2 3
INGRESO $30,240,000 $39,196,800 $52,690,176
VENTA DE ACTIVOS
COSTO VARIABLES $9,900,000 $11,880,000 $14,256,000
COSTOS FIJOS $17,950,000 $17,950,000 $17,950,000
INTERESES $2,872,800 $3,723,696 $5,005,567
DEPRECIACIÓN $6,750,000 $6,750,000 $6,750,000
VALOR LIBRO
UTILIDAD $6,267,200 $12,393,104 $22,228,609
IMPUESTO $1,692,144 $3,346,138 $6,001,725
UTILIDAD NETA $4,575,056 $9,046,966 $16,226,885
DEPRECIACIÓN $6,750,000 $6,750,000 $6,750,000
VALOR LIBRO
INVERSIÓN EN ACTIVOS $16,300,000
CAPITAL DE TRABAJO $17,950,000 $2,475,000
PRESTAMO
AMORTIZACIÓN DEUDA
RECUPERACIÓN CAPITALD E TRABAJO
VALOR DE DESECHO
FLUJO $34,250,000 $13,800,056 $15,796,966 $22,976,885
IENTO

4 5
$69,542,710 $91,796,004
$6,520,000
$17,105,000 $20,526,000
$17,950,000 $17,950,000
$6,606,557 $8,720,620
$6,750,000 $6,750,000
$16,300,000
$34,631,153 $57,869,384
$9,350,411 $15,624,734
$25,280,741 $42,244,650
$6,750,000 $6,750,000
$16,300,000

$13,462,500

$32,030,741 $78,757,150
 TABLA AMORTIZACIÓN
INTERÉS
MOMENTO MONTO A FINANCIAR VALOR CUOTA 9.50% AMORTIZACIÓN DEUDA
0
1
2
3
4
5

TOTAL

VALOR CUOTA

VALOR CUOTA = P((i(1+i)^n)/((1+i)^n-1))