ACTIVOS FIJOS DE PRODUCCIÓN

CANTIDAD EQUIPO PRECIO POR UND TOTAL

1 Astilladora $ 197,000,000 $ 197,000,000
2 Cedazo o Zaranda $ 45,000,000 $ 90,000,000
1 Molino $ 1,200,000 $ 1,200,000
1 Pulper $ 54,000,000 $ 54,000,000
1 Tablas planas $ 125,000,000 $ 125,000,000
1 Prensadora $ 80,000,000 $ 80,000,000
1 Secadora $ 76,000,000 $ 76,000,000
1 Embobinadora $ 45,000,000 $ 45,000,000
1 Cortadora y empacadora $ 98,000,000 $ 98,000,000
$ 766,200,000

ACTIVOS FIJOS DE OFICINA Y VENTAS

CANTIDAD EQUIPO PRECIO POR UND TOTAL

4 Computadores $ 2,000,000 $ 8,000,000
6 Escritorios $ 300,000 $ 1,800,000
5 Mesas $ 50,000 $ 250,000
20 Sillas $ 15,000 $ 300,000
1 Fax $ 300,000 $ 300,000
5 Teléfonos $ 30,000 $ 150,000
2 Camiones $ 80,000,000 $ 160,000,000
2 Muebles y Baños $ 130,000 $ 260,000
1 Estufa $ 100,000 $ 100,000
1 Nevera $ 1,000,000 $ 1,000,000
3 Vitrinas $ 100,000 $ 300,000
1 Licuadora $ 60,000 $ 60,000
1 Cafetera $ 50,000 $ 50,000
1 Juego de muebles $ 7,000,000 $ 7,000,000
$ 179,570,000

TERRENOS Y OBRAS CIVILES

CONCEPTO COSTO
Terreno m₂ $ 3,000,000,000
Construcción m₂ $ 18,000,000,000
$ 21,000,000,000

INVERSIÓN TOTAL

CONCEPTO COSTO
Activo fijo de Producción $ 766,200,000
Activo fijo de Oficina $ 179,570,000
Terreno y Construcción $ 21,000,000,000 $ 21,945,770,000 $ 1,097,288,500
5% imprevistos $ 1,097,288,500
$ 23,043,058,500
 Concepto Valor Años a depreciar 1 2
Equipo de Producción $ 766,200,000 10 $ 76,620,000 $ 76,620,000
Vehículos $ 160,000,000 10 $ 16,000,000 $ 16,000,000
Computadores $ 8,000,000 5 $ 1,600,000 $ 1,600,000
Equipos de oficina $ 11,570,000 5 $ 2,314,000 $ 2,314,000
Obras civiles $ 18,000,000,000 15 $ 1,200,000,000 $ 1,200,000,000
$ 1,296,534,000 $ 1,296,534,000
 3 4 5 Valor de salvamento
$ 76,620,000 $ 76,620,000 $ 76,620,000 $ 383,100,000
$ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000 $ 80,000,000
$ 1,600,000 $ 1,600,000 $ 1,600,000 $0
$ 2,314,000 $ 2,314,000 $ 2,314,000 $0
$ 1,200,000,000 $ 1,200,000,000 $ 1,200,000,000 $ 12,000,000,000
$ 1,296,534,000 $ 1,296,534,000 $ 1,296,534,000 $ 12,463,100,000
 COSTOS DE MATERIA PRIMA

COSTO X CANT
MATERIA PRIMA CONSUMO ANUAL COSTO TOAL
DE CONSUMO
Agua m₃ 156 $ 1,300 $ 202,800
Bagazo Ton 13615 $ 150,000 $ 2,042,250,000
$ 2,042,452,800

SERVICIOS

SERVICIO COSTO ANUAL

Agua $ 780,000
Luz $ 620,000
Internet $ 480,000
Gas $ 250,000
Teléfono $ 720,000
$ 2,850,000

NOMINA

Neto a pagar $ 29,985,191 Costos Administraci

Seguridad social $ 6,388,023 Costos Ventas
Prestac sociales y vacaciones $ 6,694,689 Costos de Producció
Parafiscales $ 2,734,859
Total mensual $ 45,802,762
Total anual $ 549,633,144

COSTOS TOTALES
Materia Prima $ 2,042,452,800 $ 8,299,418
Servicios $ 2,850,000 $ 5,385,907
Nomina $ 549,633,144
Depreciación $ 1,296,534,000
$ 3,891,469,944 3891469944

CONCEPTO
Costos Fijos $ 1,448,839,400
Costos variables $ 2,442,630,544
$ 3,891,469,944
Costos variables MO+Serv+MP+Ventas
Costos fijos Deprec+Adm
Costo mensual Costo anual
$ 12,692,117 $ 152,305,400
$ 8,236,549 $ 98,838,587
$ 24,874,096 $ 298,489,156
$ 45,802,762 $ 549,633,144
Cup Costo unitario por prod Demanda
Pv Precio de venta Utilidad
Mc Margen de contribución Costos Variables
CT Costo Total Costos Fijos
CV Costo Variable
CF Costo Fijo
Q Cantidad de unidades que necesito fabricar

Cup= CT/Demanda Cu=(3891469944/517329) $ 7,522

Utilidad= CT x 15% U=(3891469944 x 15%) $ 583,720,492

Pvu= (CT + Utilidad)/Demanda $ 8,650.57

Cvu= CV/D CVu=(2442630544/517329) $ 4,722

Q= CF/(Pvu-Cvu) Q=(1448839400)/(650,57-4722) 368760

INGRESOS Q x Pvu I=(368760 x 8650,57) $ 3,189,983,356.75

517329 und
15%
$ 2,442,630,544
$ 1,448,839,400

Unidades
CONCEPTO
Ingresos
Costos producción
Costos Administarción
Costos de ventas
Utilidad antes de imp
Impuesto 34%
Utilidad desp de imp
Depreciación (val salvamento)
Utilidad neta del ejercicio
$ 3,189,983,356.75 +
$ 2,442,630,543.84
$ 152,305,400.16
$ 98,838,587.40
$ 496,208,825.35
$ 168,711,000.62
$ 327,497,824.73
$ 12,463,100,000
$ 12,790,597,824.73

APLICACIÓN DE LA INFLACION 3.46%

Pvu (AÑO 0) $ 8,650.57

PERIODO (Año) Pvu UNE

1 $ 8,650.57 $ 12,790,597,824.73
2 $ 8,949.88 $ 13,233,152,509.47
3 $ 9,259.54 $ 13,691,019,586.30
4 $ 9,579.93 $ 14,164,728,863.98
5 $ 9,911.39 $ 14,654,828,482.68
flujo de caja Neto
VF= VP(1+i)ⁿ TOM 5.20%

VP= VF/(1+i)ⁿ

TIR= Inf+(Isup-Inf) x ((VPNxtasa inf)/(≠ abs VPN de las 2 tasas))

TRC= TIR/1-(1/1+TIR)ⁿ

PRC= 1/TRC
jk

Inv 1 2
VPN= -23043058500 $ 12,790,597,824.73 $ 13,233,152,509.47

VPN= $ 34,002,623,223.11 Se acepta

TIR= 50% Se acepta

TRC= 0.5794813287

(1/1+TIR)= 0.6647872609 (1/1+TIR)ⁿ= 0.1298414758

PRC= 1.7256811402 En 1 año y 7 meses se recupera la inversión

tasa 5.20%

3 4 5
$ 13,691,019,586.30 $ 14,164,728,863.98 $ 14,654,828,482.68