Año 1

Torta Unidades Precio Ingreso

Grande 240 100,000 24,000,000
Mediana 230 60,000 13,800,000
Pequeña 150 20,000 3,000,000
Postres 600 8,000 4,800,000
Ingreso total 45,600,000

Año 2
incremento unidades 10% y en precio 5%
Torta Unidades Precio Ingreso
Grande 264 105,000 27,720,000
Mediana 253 63,000 15,939,000
Pequeña 165 21,000 3,465,000
Postres 660 8,400 5,544,000
Ingreso total 52,668,000

Año 3
incremento unidades 10% y en precio 5%
Torta Unidades Precio Ingreso
Grande 290 110,250 32,016,600
Mediana 278 66,150 18,409,545
Pequeña 182 22,050 4,002,075
Postres 726 8,820 6,403,320
Ingreso total 60,831,540

Año 4
incremento unidades 10% y en precio 5%
Torta Unidades Precio Ingreso
Grande 319 115,763 36,979,173
Mediana 306 69,458 21,263,024
Pequeña 200 23,153 4,622,397
Postres 799 9,261 7,395,835
Ingreso total 70,260,429

Año 5
incremento unidades 10% y en precio 5%
Torta Unidades Precio Ingreso
Grande 351 121,551 42,710,945
Mediana 337 72,930 24,558,793
Pequeña 220 24,310 5,338,868
Postres 878 9,724 8,542,189
Ingreso total 81,150,795
 PASTELERIA VEG
TORTA GRANDE TORTA MEDIANA
PRECIO DE VENTA $ 100,000 $ 60,000
UNIDADES 240 230
TOTAL $ 24,000,000 $ 13,800,000
TOTAL VENTAS $ 45,600,000

COSTOS VARIABLES
Serv.Publicos $ 1,920,000 Serv.Publicos
Elaboracion $ 3,600,000 Elaboracion
por tercero con empaque por tercero con empaque
materia prima $ 9,600,000 materia prima

TOTAL POR SERVICIO $ 15,120,000

CONTRIBUCION MARGINAL $ 8,880,000
EXCEDENTE $ 12,090,000

COSTOS FIJOS Arriendo $ 1,500,000

Telefono, Internet, TV $ 90,000
Salarios Administrativos $ 2,500,000
Publicidad internet $ 800,000
Puesto fines de semana $ 2,400,000
Mensajeros $ 300,000

TOTAL COSTOS FIJOS $ 7,590,000

UTILIDADES $ 4,500,000
 PASTELERIA VEGANA - AÑO 1
RTA MEDIANA TORTA PEQUEÑA POSTRES
60,000 $ 20,000 $ 8,000
230 150 600
13,800,000 $ 3,000,000 $ 4,800,000

$ 1,610,000 Serv.Publicos $ 900,000 Serv.Publicos $ 1,200,000

$ 3,450,000 Elaboracion $ 750,000 Elaboracion $ 1,800,000
por tercero con empaque por tercero con empaque
$ 5,980,000 materia prima $ 1,200,000 materia prima $ 1,500,000

$ 11,040,000 $ 2,850,000 $ 4,500,000

$ 2,760,000 $ 150,000 $ 300,000
 PASTELERIA VEG
TORTA GRANDE TORTA MEDIANA
PRECIO DE VENTA $ 105,000 $ 63,000
UNIDADES 264 253
TOTAL $ 27,720,000 $ 15,939,000
TOTAL VENTAS $ 52,668,000

COSTOS VARIABLES
Serv.Publicos $ 2,179,584 Serv.Publicos
Elaboracion $ 4,086,720 Elaboracion
por tercero con empaque por tercero con empaque
materia prima $ 10,897,920 materia prima

TOTAL POR SERVICIO $ 17,164,224

CONTRIBUCION MARGINAL $ 10,555,776
EXCEDENTE $ 14,627,448

COSTOS FIJOS Arriendo $ 1,548,000

Telefono, Internet, TV $ 92,880
Salarios Administrativos $ 2,580,000
Publicidad internet $ 825,600
Puesto fines de semana $ 2,476,800
Mensajeros $ 309,600

TOTAL COSTOS FIJOS $ 7,832,880

UTILIDADES $ 6,794,568
SE INCREMENTAN LOS COSTOS SEGÚN LA INFLACION REFERENCIA 3,2%
 PASTELERIA VEGANA - AÑO 2
RTA MEDIANA TORTA PEQUEÑA POSTRES
63,000 $ 21,000 $ 8,400
253 165 660
15,939,000 $ 3,465,000 $ 5,544,000

$ 1,827,672 Serv.Publicos $ 1,021,680 Serv.Publicos $ 1,362,240

$ 3,916,440 Elaboracion $ 851,400 Elaboracion $ 2,043,360
por tercero con empaque por tercero con empaque
$ 6,788,496 materia prima $ 1,362,240 materia prima $ 1,702,800

$ 12,532,608 $ 3,235,320 $ 5,108,400

$ 3,406,392 $ 229,680 $ 435,600