Cargo Salario Auxilio de Seguridad Prestaciones

mensual transporte social

Area de ventas
Encargado de mercado y ventas $ 1,000,000 $ 117,000 $ 285,000 $ 328,300
Total area de ventas $ 1,000,000 $ 117,000 $ 285,000 $ 328,300
Area de producción

Director técnico $ 1,200,000 $ 393,960

Operario $ 1,000,000 $ 117,000 $ 285,000 $ 328,300
Total area de producción $ 2,200,000 $ 117,000 $ 285,000 $ 722,260
Totales $ 3,200,000 $ 234,000 $ 570,000 $ 1,050,560
Total mensual Total anual

$ 1,730,300 $ 20,763,600

$ 1,730,300 $ 20,763,600

$ 1,593,960 $ 19,127,520

$ 1,730,300 $ 20,763,600
$ 3,324,260 $ 39,891,120
$ 5,054,560 $ 60,654,720
 BENEFICIO COSTO

TIR 18.36% EA
VNP 4.51% EA
BENEFICIO COSTO $ 650,750,000
 INTERES DE ANÁLISIS FINANCIERO
Mercado Financiero 4.50% EA
Mercado Financiero 0.37% MV
Esperaro 18.36%
Esperaro 1.41%
Financiamiento 19.50%
Financiamiento 1.48%
Inflación 3.79%
 Rubro AÑO 1 AÑO 2
Utilidad operacional $ 222,000,000 $ 222,000,000
Visitas al viñedo 0 0
Infraestructura $ 50,000,000 0
Instalación e planta $ 65,300,000 0
Costo de Cultivo $ 55,000,000 0
Intereses 0 $ 70,838,780
Inversiones $ 150,250,000 0
Costos Totales $ 170,300,000 $ 70,838,780
Gastos Asociados al cultivo 0 $ 24,550,620
Gastos Asociados a la planta 0 0
Gastos Totales $ 150,250,000 $ 24,550,620
Dividiendos 0 0
Flujo de caja por periodo $ 20,500,000 $ 46,288,160

RESULTADO DEL ANALISIS FINANCIERO

INT. ESPERADO 18%
INT. MDO. FRO 4%
VP. INGRESO $ 222,000,000
VP INEGRESO $ 150,000,000
VPN $ 72,000,000
B/C 13%
TIR 100%
TVR 61%
PRI 2.50%
PARA 1 Y 5 MESES
 FLUJO DE CAJA DE 1 A 10 AÑOS

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

$ 222,000,000 $ 222,000,000 $ 335,000,000 $ 335,000,000 $ 335,000,000
0 0 $ 10,000,000 $ 10,000,000 $ 10,000,000
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
$ 77,050,794 $ 82,121,251 $ 88,099,904 $ 94,657,464 $ 102,847,757
0 0 0 0 0
$ 77,050,794 $ 82,121,251 $ 88,099,904 $ 94,657,464 $ 102,847,757
$ 24,550,620 $ 24,550,620 $ 24,550,620 $ 24,550,620 $ 24,550,620
0 $ 11,560,950 $ 12,650,000 $ 13,396,514 $13,456,500
$ 24,550,620 $ 36,111,570 $ 37,200,620 $ 37,947,134 $ 38,007,120
0 0 0 $ 4,330,945 $ 4,330,945
$ 52,500,170 $ 46,009,671 $ 50,899,284 $ 52,379,385 $ 60,509,692

INTERESES DEL ANALISIS FINANCIERO

MER. FINANCIERO 4% EA
MER. FINANCIERO 0,3% MV WACC 8%
ESPERADO 19% EA PUNTOS 10%
ESPERADO 1,4% MV INVERSIÓN FIJA $ 150,000,000
FINANCIAMIENTO 19% EA INVERSIÓN VARIA. $ 55,000,000
FINANCIAMIENTO 1,3% MV INVERSIÓN NETA $ 205,000,000
INFLACIÓN 4,5% EA PRESTAMO $ 45,000,000

,
AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10
$ 335,000,000 $ 335,000,000 $ 335,000,000
$ 10,000,000 $ 16,000,000 $ 16,000,000
0 0 0
0 0 0
0 0 0
$ 103,062,755 $ 108,534,008 $ 113,452,386
0 0
$ 103,062,755 $ 108,534,008 $ 113,452,386
$ 24,550,620 $ 24,550,620 $ 24,550,620
$13,750,000 $ 13,958,000 $ 14,010,000
$ 38,300,620 $ 38,508,620 $ 38,560,620
$ 4,330,945 $ 4,330,945 $ 4,330,945
$ 63,043,190 $ 65,694,443 $ 70,560,821
 CALCULO DE MATERIA PRIMA Y CIF AÑO 1
Materia prima Costo unitario Cantidad kg Total mensual Total anual
para producir 450 botellas de vino mensuales
Fresa $ 1,100 326.6 $ 359,260 $ 4,311,120
Agua $ 13.45 200 $ 2,690 $ 32,280
Azúcar $ 4,970 93.6 $ 465,192 $ 5,582,304
Levadura (gr) $ 2,798 1.915 $ 5,358 $ 64,298
Total MP $ 832,500 $ 9,990,002
Costo por botella $ 1,850.00

CIF
Gasto Cantidad Precio Total mensual Total anual
Botellas 450 $ 2,142 $ 963,900 $ 11,566,800.00
Corcho 450 $ 900 $ 405,000 $ 4,860,000.00
Etiqueta 450 $ 600 $ 270,000 $ 3,240,000.00
Total $ 1,638,900 $ 19,666,800

INFLACION 10%

CALCULO DE MATERIA PRIMA Y CIF AÑO 2

Materia prima Costo unitario Cantidad kg Total mensual Total anual
para producir 450 botellas de vino mensuales
Fresa $ 1,210 326.6 $ 395,186 $ 4,742,232
Agua $ 15 200 $ 2,959 $ 35,508
Azúcar $ 5,467 93.6 $ 511,711 $ 6,140,534
Levadura (gr) $ 3,078 1.915 $ 5,894 $ 70,728
Total MP $ 915,750 $ 10,989,002
Costo por botella $ 2,035.00

CIF
Gasto Cantidad Precio Total mensual Total anual
Botellas 450 $ 2,356 $ 1,060,290 $ 12,723,480
Corcho 450 $ 990 $ 445,500 $ 5,346,000
Etiqueta 450 $ 660 $ 297,000 $ 3,564,000
Total $ 1,802,790 $ 21,633,480

CALCULO DE MATERIA PRIMA Y CIF AÑO 3

Materia prima Costo unitario Cantidad kg Total mensual Total anual
para producir 486 botellas de vino mensuales
Fresa $ 1,331 352.728 $ 469,481 $ 5,633,772
Agua $ 16 216 $ 3,515 $ 42,184
Azúcar $ 6,014 101.088 $ 607,913 $ 7,294,955
Levadura (gr) $ 3,386 2.068 $ 7,002 $ 84,025
Total MP $ 1,087,911 $ 13,054,935
Costo por botella $ 2,417.58

CIF
Gasto Cantidad Precio Total mensual Total anual
Botellas 486 $ 2,592 $ 1,259,625 $ 15,115,494
Corcho 486 $ 1,089 $ 529,254 $ 6,351,048
Etiqueta 486 $ 726 $ 352,836 $ 4,234,032
Total $ 2,141,715 $ 25,700,574

CALCULO DE MATERIA PRIMA Y CIF AÑO 4

Materia prima Costo unitario Cantidad kg Total mensual Total anual
para producir 486 botellas de vino mensuales
Fresa $ 1,464 352.728 $ 516,429 $ 6,197,149
Agua $ 18 216 $ 3,867 $ 46,402
Azúcar $ 6,615 101.088 $ 668,704 $ 8,024,450
Levadura (gr) $ 3,724 2.068 $ 7,702 $ 92,427
Total MP $ 1,196,702 $ 14,360,428
Costo por botella $ 2,659.34

CIF
Gasto Cantidad Precio Total mensual Total anual
Botellas 486 $ 2,851 $ 1,385,587 $ 16,627,044
Corcho 486 $ 1,198 $ 582,179 $ 6,986,153
Etiqueta 486 $ 799 $ 388,120 $ 4,657,435
Total $ 2,355,886 $ 28,270,632

CALCULO DE MATERIA PRIMA Y CIF AÑO 5

Materia prima Costo unitario Cantidad kg Total mensual Total anual
para producir 486 botellas de vino mensuales
Fresa $ 1,611 352.728 $ 568,072 $ 6,816,864
Agua $ 20 216 $ 4,254 $ 51,042
Azúcar $ 7,277 101.088 $ 735,575 $ 8,826,895
Levadura (gr) $ 4,097 2.068 $ 8,472 $ 101,670
Total MP $ 1,316,373 $ 15,796,471
Costo por botella $ 2,925.27

CIF
Gasto Cantidad Precio Total mensual Total anual
Botellas 486 $ 3,136 $ 1,524,146 $ 18,289,748
Corcho 486 $ 1,318 $ 640,397 $ 7,684,768
Etiqueta 486 $ 878 $ 426,932 $ 5,123,179
Total $ 2,591,475 $ 31,097,695

CALCULO DE MATERIA PRIMA Y CIF AÑO 6

Materia prima Costo unitario Cantidad kg Total mensual Total anual
para producir 486 botellas de vino mensuales
Fresa $ 1,772 352.73 $ 624,879 $ 7,498,550
Agua $ 22 216 $ 4,679 $ 56,146
Azúcar $ 8,004 101.09 $ 809,132 $ 9,709,585
Levadura (gr) $ 4,506 2.068 $ 9,320 $ 111,837
Total MP $ 1,448,010 $ 17,376,118
Costo por botella $ 3,217.80

CIF
Gasto Cantidad Precio Total mensual Total anual
Botellas 486 $ 3,450 $ 1,676,560 $ 20,118,723
Corcho 486 $ 1,449 $ 704,437 $ 8,453,245
Etiqueta 486 $ 966 $ 469,625 $ 5,635,497
Total $ 2,850,622 $ 34,207,464

CALCULO DE MATERIA PRIMA Y CIF AÑO 7

Materia prima Costo unitario Cantidad kg Total mensual Total anual
para producir 525 botellas de vino mensuales
Fresa $ 1,949 381.03 $ 742,526 $ 8,910,314
Agua $ 24 233.33 $ 5,560 $ 66,717
Azúcar $ 8,805 109.20 $ 961,469 $ 11,537,624
Levadura (gr) $ 4,957 2.23 $ 11,074 $ 132,893
Total MP $ 1,720,629 $ 20,647,548
Costo por botella $ 3,823.62

CIF
Gasto Cantidad Precio Total mensual Total anual
Botellas 525 $ 3,795 $ 1,992,209 $ 23,906,507
Corcho 525 $ 1,594 $ 837,063 $ 10,044,751
Etiqueta 525 $ 1,063 $ 558,042 $ 6,696,501
Total $ 3,387,313 $ 40,647,759

CALCULO DE MATERIA PRIMA Y CIF AÑO 8

Materia prima Costo unitario Cantidad kg Total mensual Total anual
para producir 525 botellas de vino mensuales
Fresa $ 2,144 381.03 $ 816,779 $ 9,801,345
Agua $ 26 233.33 $ 6,116 $ 73,389
Azúcar $ 9,685 109.20 $ 1,057,616 $ 12,691,386
Levadura (gr) $ 5,453 2.23 $ 12,182 $ 146,182
Total MP $ 1,892,692 $ 22,712,302
Costo por botella $ 4,205.98

CIF
Gasto Cantidad Precio Total mensual Total anual
Botellas 525 $ 4,174 $ 2,191,430 $ 26,297,158
Corcho 525 $ 1,754 $ 920,769 $ 11,049,226
Etiqueta 525 $ 1,169 $ 613,846 $ 7,366,151
Total $ 3,726,045 $ 44,712,534

CALCULO DE MATERIA PRIMA Y CIF AÑO 9

Materia prima Costo unitario Cantidad kg Total mensual Total anual
para producir 525 botellas de vino mensuales
Fresa $ 2,358 381.03 $ 898,457 $ 10,781,480
Agua $ 29 233.33 $ 6,727 $ 80,728
Azúcar $ 10,654 109.20 $ 1,163,377 $ 13,960,525
Levadura (gr) $ 5,998 2.23 $ 13,400 $ 160,800
Total MP $ 2,081,961 $ 24,983,533
Costo por botella $ 4,626.58

CIF
Gasto Cantidad Precio Total mensual Total anual
Botellas 525 $ 4,592 $ 2,410,573 $ 28,926,874
Corcho 525 $ 1,929 $ 1,012,846 $ 12,154,149
Etiqueta 525 $ 1,286 $ 675,230 $ 8,102,766
Total $ 4,098,649 $ 49,183,788

CALCULO DE MATERIA PRIMA Y CIF AÑO 9

Materia prima Costo unitario Cantidad kg Total mensual Total anual
para producir 525 botellas de vino mensuales
Fresa $ 2,594 381.03 $ 988,302 $ 11,859,628
Agua $ 32 233.33 $ 7,400 $ 88,800
Azúcar $ 11,719 109.20 $ 1,279,715 $ 15,356,578
Levadura (gr) $ 6,598 2.23 $ 14,740 $ 176,880
Total MP $ 2,290,157 $ 27,481,886
Costo por botella $ 5,089.24

CIF
Gasto Cantidad Precio Total mensual Total anual
Botellas 525 $ 5,051 $ 2,651,630 $ 31,819,561
Corcho 525 $ 2,122 $ 1,114,130 $ 13,369,563
Etiqueta 525 $ 1,415 $ 742,754 $ 8,913,042
Total $ 4,508,514 $ 54,102,167
 450
Tabla de relacion 486
Fresa 326.6 352.728
Agua 200 216
Azúcar 93.6 101.088
Levadura (gr) 1.915 2.068
 486
Tabla de relacion 525
Fresa 352.728 381.03
Agua 216 233.33
Azúcar 101.088 109.2
Levadura (gr) 2.0682 2.234
 Producto Cantidad Costo unitario Costo total
Balanza eléctrica 1 $ 487,900 $ 487,900
Cámara de refrigeración 1 $ 1,449,900 $ 1,449,900
Canasta industrial multiusos 4 $ 19,900 $ 79,600
Cucharas largas de palo 5 $ 35,000 $ 175,000
Coladores, tamices y mantas 4 $ 99,400 $ 397,600
Cuchillos 5 $ 7,500 $ 37,500
Congelador 1 $ 1,525,500 $ 1,525,500
Cronómetros 2 $ 35,600 $ 71,200
Despulpador 1 $ 4,699,900 $ 4,699,900
Estufa 1 $ 522,665 $ 522,665
Olla de acero inoxidable de 60 Lt 2 $ 855,000 $ 1,710,000
Mesa de acero inoxidable 2 $ 360,000 $ 720,000
pH-metro 1 $ 94,000 $ 94,000
Pilas de lavado 2 $ 182,468 $ 364,936
Probeta de 1000 ml de polipropileno 1 $ 79,999 $ 79,999
Punto ecológico 1 $ 99,000 $ 99,000
Refractómetro con escala 0-32% Brix 1 $ 135,700 $ 135,700
Set de cucharas medidoras 2 $ 77,900 $ 155,800
Tanque de almacenamiento 2 $ 2,260,561 $ 4,521,122
Tanque de fermentación 2 $ 1,512,182 $ 3,024,364
Termómetro 1 $ 14,500 $ 14,500
Total $ 20,366,186.00
Producto Cantidad Valor unitario Valor total
Calculadora 1 $ 31,500 $ 31,500
Computador 1 $ 2,550,000 $ 2,550,000
Impresora 1 $ 399,000 $ 399,000
Escritorio 1 $ 799,000 $ 799,000
Silla ergonómica 1 $ 332,400 $ 332,400
Sillas 2 $ 148,000 $ 296,000
Archivo de tres gavetas 1 $ 454,000 $ 454,000
Total $ 4,861,900
maquinaria
Costo total vida útil depreciación
Balanza eléctrica $ 487,900 10 $ 48,790.00

Cámara de refrigeración $ 1,449,900 10

$ 144,990.00
Canasta industrial multiusos $ 79,600 5 $ 15,920.00
Cucharas largas de palo $ 140,000 5 $ 28,000.00
Coladores, tamices y mantas $ 99,400 5 $ 19,880.00
Cuchillos $ 37,500 10 $ 3,750.00
Congelador $ 1,525,500 10 $ 152,550.00
Cronómetros $ 71,200 5 $ 14,240.00
Despulpador $ 4,699,900 10 $ 469,990.00
Estufa $ 522,665 10 $ 52,266.50
Olla de acero inoxidable de 60 Lt $ 1,710,000 10 $ 171,000.00
Mesa de acero inoxidable $ 720,000 10 $ 72,000.00
pH-metro $ 94,000 5 $ 18,800.00
Pilas de lavado $ 182,468 10 $ 18,246.80
Probeta de 1000 ml de polipropileno $ 79,999 5 $ 15,999.80
Punto ecológico $ 99,000 10 $ 9,900.00
Refractómetro con escala 0-32% Brix 135,700 5 $ 27,140.00
Set de cucharas medidoras $ 77,900 5 $ 15,580.00
Tanque de almacenamiento $ 4,521,122 10 $ 452,112.20
Tanque de fermentación $ 3,024,364 10 $ 302,436.40
Termómetro $ 14,500 5 $ 2,900.00
$ 19,772,618 $ 2,056,491.70
 Costo Vida útil
Concepto Cantidad Costo total
unitario (años )
Calculadora 1 $ 31,500 $ 31,500 10
Computador 1 $2’550.000 $ 2,550,000 10
Escritorio 1 $ 799,000 $ 799,000 10
Silla ergonómica 1 $ 332,400 $ 332,400 10
Sillas 2 $ 148,000 $ 296,000 10
Archivo de tres gavetas 1 $ 454,000 $ 454,000 10
Total $ 4,462,900
Depreciación/año

$ 3,150.00
$ 255,000.00
$ 79,900.00
$ 33,240.00
$ 29,600.00
$ 45,400.00
$ 446,290.00
Detalle de la inversión Monto
Inversión fija
Terreno $ 55,000,000
Edificio $ 90,000,000
vehiculo $ 28,000,000
Maquinaria y Equipo $ 20,366,186
Equipo de oficina $ 4,861,900
Total inversion fija $ 198,228,086
Inversión diferida
Gastos operativos $ 2,000,000
Total diferidos $ 2,000,000
Capital de trabajo
Total inversión

capital de trabajo
Detalle Cantidad
materia prima directa $ 9,990,002
mano de obra directa $ 39,891,120
CIF $ 19,666,800
costo de producción $ 69,547,922