TRABAJO CONTABILIDAD BANCARIA GRUPO B01

INTEGRANTES
CRISTIAN YAMID PATIÑO COD. 1811022257
MARIA ASUNCIÓN SILVA COD. 1621024484
YEISON EDUARDO CASTILLO PARDO COD. 1911024001
KAREN YAMILET YAQUINO AMBITO COD. 1811023574

TUTOR: JOHANN GARCIA

POLITECNICO GRANCOLOMBIANO INSTITUTO UNIVERSITARIO

 BANCO XYZ Esta forma representa una segmentación de tabla. Las segmentaciones de tabla no se admiten en esta versión
LIBRO DIARIO
Si la forma se modificó en una versión anterior de Excel o si el libro se guardó en Excel 2007 o en una versió
usar la segmentación.
Numero de Sub Trans CUENTA Descripcion de la transaccion
Transacción
16 1 1105 CAJA . Se consigna a la cuenta de ahorros 207703383105549 un valor de
$82.340 en efectivo.
16 1 2108 CUENTA DE AHORROS . Se consigna a la cuenta de ahorros 207703383105549 un valor de
$82.340 en efectivo.

100
Nombre de la Cuenta
136 1106 CAJA Se paga un crédito hipotecario por $867.000 de los cuales $343.000 corresponden a capital y $524.000 a intereses.

141 1107 CAJA Se paga la cuota de un crédito de vehículo por valor de $693.000, el abono a capital es
de $380.000 y los intereses son $313.000.
146 1108 CAJA Se paga una cuota de un crédito de consumo por $286.000, valor de los intereses $174.000, el excedente se abona

136 1405 CRED. HIPOTECARIO . Se paga un crédito hipotecario por $867.000 de los cuales $343.000 corresponden a capital y $524.000 a interese

140 1406 CRED. HIPOTECARIO Se aprueba un crédito de vivienda por $176.000.000, el dinero se desembolsa en la cuenta corriente que la constru

143 1407 CRED. HIPOTECARIO Se paga un crédito hipotecario por $531.000, el valor de los intereses es de $218.000, el excedente se abona al cap

150 1408 CRED. HIPOTECARIO Se aprueba crédito hipotecario por $86.000.000 en UVR; el valor de la UVR el día del desembolso es de $2157624.

150 1409 CRED. HIPOTECARIO Se aprueba crédito hipotecario por $86.000.000 en UVR; el valor de la UVR el día del desembolso es de $2157624.

136 1606 CxC INTERESES Se paga un crédito hipotecario por $867.000 de los cuales $343.000 corresponden a capital y $524.000 a intereses.

141 1607 CxC INTERESES Se paga la cuota de un crédito de vehículo por valor de $693.000, el abono a capital es de $380.000 y los intereses

143 1608 CxC INTERESES Se paga un crédito hipotecario por $531.000, el valor de los intereses es de $218.000, el excedente se abona al cap

146 1609 CxC INTERESES Se paga una cuota de un crédito de consumo por $286.000, valor de los intereses $174.000, el excedente se abona

138 1356 SWAP DE NEGOCIACION Hoy 12 de mayo se realiza un Swap de divisas, el banco se compromete a cancelar el 4 de agosto la suma de $416

142 111510 TRM Se verifica el Swap hoy 28 de mayo; y se encuentra el valor de la TRM en $2.820

151 111510 TRM La TRM del día 18 de junio es de $2.890; ajustar el Swap.

148 123525 CREDITO FOMENTO Se desembolsa crédito de fomento con Finagro por $286.000.000, el dinero se abona a la cuenta corriente del clien

139 1111 BANCO Se aprueba un crédito de fomento con Bancoldex por $245.000.000. El dinero se abona en la cuenta de ahorros de

142 1112 BANCO Se verifica el Swap hoy 28 de mayo; y se encuentra el valor de la TRM en $2.820.

144 1113 BANCO Se compran 5.000 acciones de la empresa YYY por valor de $43.375.000.

145 1114 BANCO Se desembolsa un crédito de consumo por $175.000.000 a la cuenta corriente del cliente.

147 1115 BANCO El valor del dólar hoy 6 de junio es de $2.840; ajustar el Swap.

148 1116 BANCO Se desembolsa crédito de fomento con Finagro por $286.000.000, el dinero se abona a la cuenta corriente del clien

149 1117 BANCO Las acciones de la empresa YYY se cotizan a $9.128. Hacer el ajuste.

152 1118 BANCO Se desembolsa crédito de consumo por $8.500.000, en cheque de gerencia.

137 1410 CRED. CONSUMO Se aprueba el desembolso en cheque de gerencia de un crédito de consumo por $24.000.000.

145 1411 CRED. CONSUMO Se desembolsa un crédito de consumo por $175.000.000 a la cuenta corriente del cliente.

146 1412 CRED. CONSUMO Se paga una cuota de un crédito de consumo por $286.000, valor de los intereses $174.000, el excedente se abona

152 1413 CRED. CONSUMO Se desembolsa crédito de consumo por $8.500.000, en cheque de gerencia.

141 136510 CRED. VEHICULO Se paga la cuota de un crédito de vehículo por valor de $693.000, el abono a capital es
de $380.000 y los intereses son $313.000.
138 1359 SWAP DE COBERTURA Hoy 12 de mayo se realiza un Swap de divisas, el banco se compromete a cancelar el 4 de agosto la suma de $416
147 1360 SWAP DE COBERTURA El valor del dólar hoy 6 de junio es de $2.840; ajustar el Swap

151 1361 SWAP DE COBERTURA La TRM del día 18 de junio es de $2.890; ajustar el Swap.

144 1206 ACCIONES Se compran 5.000 acciones de la empresa YYY por valor de $43.375.000.

149 1207 ACCIONES Las acciones de la empresa YYY se cotizan a $9.128. Hacer el ajuste.

137 2118 DEPOSITO Y EXIGIBILIDADES Se aprueba el desembolso en cheque de gerencia de un crédito de consumo por $24.000.000.

150 2119 DEPOSITO Y EXIGIBILIDADES Se aprueba crédito hipotecario por $86.000.000 en UVR; el valor de la UVR el día del desembolso es de $215,7624

140 2106 CTA CORRIENTE Se aprueba un crédito de vivienda por $176.000.000, el dinero se desembolsa en la cuenta corriente que la constru

139 2411 BANCOLDEX Se aprueba un crédito de fomento con Bancoldex por $245.000.000. El dinero se abona en la cuenta de ahorros de

143 3131 CAPITAL Se paga un crédito hipotecario por $531.000, el valor de los intereses es de $218.000, el excedente se abona al cap

150 4111 Ingresos UVR Cartera Se aprueba crédito hipotecario por $86.000.000 en UVR; el valor de la UVR el día del desembolso es de $215,7624

138 5129 VALORIZACION DERIVADOS Hoy 12 de mayo se realiza un Swap de divisas, el banco se compromete a cancelar el 4 de agosto la suma de $416
 no se admiten en esta versión de Excel.
BALANCE 0
en Excel 2007 o en una versión anterior, no se podrá

Auxiliar DEBITO CRÉDITO

82,340 0 Tener en
cuenta los
207703383105549 0 82,340 siguientes
saldos
iniciales
para las
cuentas:
SALDO 1,846,000 » Caja:
corresponden a capital y $524.000 a intereses. 0
$582.371.0
867000 00
abono a capital es 693000 0 » Banco de
os intereses $174.000, el excedente se abona al cap 0
la
286000 República:
corresponden a capital y $524.000 a intereses. 0 343,000 $3.834.297
embolsa en la cuenta corriente que la constructora 0 .000
176000000
» Cuenta
es de $218.000, el excedente se abona al capital. 531000 0 corriente:
a UVR el día del desembolso es de $2157624. 86000000 0 $1.736.246
.000
a UVR el día del desembolso es de $2157624. 215.7624 0 » Cuenta
corresponden a capital y $524.000 a intereses. 0 524,000 de ahorros:
$895.733.0
abono a capital es de $380.000 y los intereses son $313.000. 313,000 00
es de $218.000, el excedente se abona al capital. 218000 0 » CDT:
$681.403.0
os intereses $174.000, el excedente se abona al capital. 174,000
00
ete a cancelar el 4 de agosto la suma de $416.150. 416150000 145,000
Abonar los
0 2,820
intereses a
2890 cada uno
de los
dinero se abona a la cuenta corriente del cliente 286000000 0
productos
El dinero se abona en la cuenta de ahorros del clien 245000000 0 de
captación,
2820 0
teniendo
0 43,375,000 en cuenta
que
corriente del cliente. 0 175,000,000
» la cuenta
2840 0 corriente
paga un
dinero se abona a la cuenta corriente del cliente 0 286,000,000
interés de
9128 0 0,6%
mensual
0 8,500,000
» la cuenta
onsumo por $24.000.000. 24000000 0 de ahorros
paga el
corriente del cliente. 175000000 0
0,95%
os intereses $174.000, el excedente se abona al cap 0 112,000 mensual y
» los CDT
8500000 0
pagan el
abono a capital es 0 380,000 1,3%
ete a cancelar el 4 de agosto la suma de $416.150.000 por 145.000 dólares. 416,150,000
mensual.
 2,840

2,890

43375000
9,128

onsumo por $24.000.000. 24,000,000

a UVR el día del desembolso es de $215,7624. 86,000,000

embolsa en la cuenta corriente que la constructora tiene en otro banco. 176,000,000

El dinero se abona en la cuenta de ahorros del cliente. 245,000,000

es de $218.000, el excedente se abona al capital. 749,000

a UVR el día del desembolso es de $215,7624. 216

ete a cancelar el 4 de agosto la suma de $416.150. 145000

 BANCO XYZ
LIBRO MAYOR
Data
CUENTA Numero de TrSub Trans Sum - DEBITO Sum - CRÉDITO
1105 CAJA
0 1 582,371,000 0
1 1 53,723,000 0
2 1 0 1,324,550
4 1 2,865,000 0
5 1 1,500,000 0
6 1 0 8,450,000
7 1 32,535 0
9 1 6,894,000 0
10 1 0 17,345,987
12 1 4,328,000 0
13 1 15,890,000 0
16 1 82,340 0
17 1 0 2,890,000
19 1 0 1,337,389
22 1 0 2,988,048
3 0 36,270
26 1 740,783 0
27 0 2,345,000
29 0 890,875
31 1 0 5,000,000
32 1 0 15,234,486
33 1 0 51,234,536
35 1 15,500,000 0
1105 CAJA Result 683,926,658 109,077,141

1110 BANCO DE LA REPUBLICA

0 1 3,834,297,000 0
3 2 4,765,218 0
4 3 863,000 0
8 2 789,350 0
15 2 35,000,000 0
18 2 6,870,000 0
20 2 367,980 0
24 1 0 8,645,418
28 2 456,908 0
35 3 30,000,000 0
1110 BANCO DE LA REPUBLICA Result 3,913,409,456 8,645,418

1120 CANJE
3 1 4,765,218 0
 2 0 4,765,218
4 2 863,000 0
3 0 863,000
8 1 789,350 0
2 0 789,350
15 1 35,000,000 0
2 0 35,000,000
18 1 6,870,000 0
2 0 6,870,000
28 1 456,908 0
2 0 456,908
35 2 30,000,000 0
3 0 30,000,000
1120 CANJE Result 78,744,476 78,744,476

1130 REMESAS EN TRANSITO

20 1 367,980 0
2 0 367,980
1130 REMESAS EN TRANSITO Result 367,980 367,980

1355 IMPUESTOS
15 1 0 35,000,000
1355 IMPUESTOS Result 0 35,000,000

2105 CUENTA CORRIENTE

0 1 0 1,736,246,000
1 1 0 53,723,000
8 1 0 789,350
11 1 0 3,348,897
14 1 3,800,000 0
19 1 1,337,389 0
2 5,350 0
20 1 0 367,980
21 1 0 423,987
27 2,354,380 0
28 1 0 456,908
29 894,439 0
30 936,355 0
33 1 51,234,536 0
34 1 17,548,658 0
2 70,195 0
3 30,000 0
4 5,700 0
36 3 721,198 10,302,834
2105 CUENTA CORRIENTE Result 78,938,200 1,805,658,956
2107 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO - CDT
0 1 0 681,403,000
5 1 0 1,500,000
12 1 0 4,328,000
22 1 2,988,048 0
2 11,952 0
23 1 8,645,418 0
2 34,582 0
35 1 0 15,500,000
2 0 30,000,000
36 2 656,156 9,373,663
2107 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO - C 12,336,156 742,104,663

2108 CUENTA DE AHORROS

0 1 0 895,733,000
2 1 1,324,550 0
2 5,298 0
3 1 0 4,765,218
4 1 0 2,865,000
2 0 863,000
6 1 8,450,000 0
2 33,800 0
9 1 0 6,894,000
10 1 17,345,987 0
2 69,384 0
11 1 3,348,897 0
13 1 0 15,890,000
14 1 0 3,800,000
16 1 0 82,340
17 1 2,890,000 0
2 11,560 0
18 1 0 6,870,000
21 1 423,987 0
25 1 71,000,980 0
26 1 0 740,783
31 1 5,000,000 0
2 20,000 0
32 1 15,234,486 0
2 60,938 0
33 2 204,938 0
36 1 540,697 7,724,246
2108 CUENTA DE AHORROS Result 125,965,502 946,227,587

2117 DEPÓSITOS Y EXIGIBILIDADES POR CHEQUE DE GERENCIA

 23 1 0 8,645,418
3 0 104,941
24 1 8,645,418 0
30 0 897,067
34 1 0 17,548,658
2117 DEPÓSITOS Y EXIGIBILIDADES POR CHEQUE 8,645,418 27,196,084

2118 SERVICIOS PUBLICOS

7 1 0 32,535
2118 SERVICIOS PUBLICOS Result 0 32,535

2118 SERVICIOS RECAUDO DE IMPUESTOS

25 1 0 71,000,980
2118 SERVICIOS RECAUDO DE IMPUESTOS Result 0 71,000,980

250340 IMPUESTOS IVA

30 0 5,700
34 4 0 5,700
250340 IMPUESTOS IVA Result 0 11,400

250345 GRAVÁMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS

2 2 0 5,298
6 2 0 33,800
10 2 0 69,384
17 2 0 11,560
19 2 0 5,350
22 2 0 11,952
23 2 0 34,582
27 0 9,380
29 0 3,564
30 0 3,588
31 2 0 20,000
32 2 0 60,938
33 2 0 204,938
34 2 0 70,195
250345 GRAVÁMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANC 0 544,529

250360 RETENCION EN LA FUENTE

22 3 0 2,730
23 3 0 7,899
36 1 0 540,697
2 0 656,156
3 0 721,198
250360 RETENCION EN LA FUENTE Result 0 1,928,680
3 PATRIMONIO
0 1 0 1,103,286,000
3 PATRIMONIO Result 0 1,103,286,000

4115 SERVICIOS BANCARIOS

30 0 30,000
34 3 0 30,000
4115 SERVICIOS BANCARIOS Result 0 60,000

5 RENDIMIENTOS FINANCIEROS
22 3 39,000 0
23 3 112,840 0
36 1 7,724,246 0
2 9,373,663 0
3 10,302,834 0
5 RENDIMIENTOS FINANCIEROS Result 27,552,583 0

Total Result 4,929,886,429 4,929,886,429

 BANCO XYZ
BALANCE DE PRUEBA
CUENTA (empty)
1105 CAJA
1110 BANCO DE LA REPUBLICA
1120 CANJE
1130 REMESAS EN TRANSITO
1355 IMPUESTOS
2105 CUENTA CORRIENTE
2107 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO - CDT
2108 CUENTA DE AHORROS
2117 DEPÓSITOS Y EXIGIBILIDADES POR CHEQUE DE GERENCIA
2118 SERVICIOS PUBLICOS
2118 SERVICIOS RECAUDO DE IMPUESTOS
250340 IMPUESTOS IVA
250345 GRAVÁMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS
250360 RETENCION EN LA FUENTE
3 PATRIMONIO
4115 SERVICIOS BANCARIOS
5 RENDIMIENTOS FINANCIEROS

TOTAL DEBITOS Y CREDITOS 4,507,166,138 4,507,166,138

CORRECCIONES DEL PROCESO FASE 1

punto 4. se afecta la cuenta de canje (1120 debe) por el valor del cheque, no se registra en la cuenta de caja,
punto 6. disminuye la cuenta de caja (1105 haber); no se afecta la cuenta de canje,
punto 7. se registra cuenta de recaudo de servicios públicos (2118 haber).
punto 8. se registra cuenta " _decanje (1120 debe) punto 11, se disminuye la cuenta de ahorros (2108 debe).
punto 15. se registra servicio de recaudo impuesto (2118 haber), en este punto si afectan la cuenta del BR, deben cancelar la tuénta de canje(1120 ha
punto 18. no se debe registrar cuenta 1120 Banco de las Villas. (está demás);
punto 20. remesa al cobro no se abona a la cuenta rcorriente hasta tanto el banco librador confirme su pago, se debr registrar en las cuentas 8115 (de
punto 23. se registra cuenta depósitos y exigibilidades por cheque de gerencia (2117 credito)
punto 24. se cancela depósitos y exigibilidades por cheque de gerencia (2117 debe),
punto 25. se registra Serviciode recaudo inipuesto (2118 haber).
punto 28. se aumenta la cuenta de canje (1120 debe) y seaumenta la cuenta corriente (2105 haber)
punto 30. se registra depósitos vexigibilidadcs por chec1Llcde gerencia (2117 haber),
punto 31. cuenta de ahorros es 2108,
punto 32. la cuenta 2108 cs cuenta de ahorros no cuenta corriente,
PutNo 33. se registra cuenta dc caja (1105 haber),
Punto 34. Se registra depósitos y exigibilidades por cheque de gerencia (2117 haber).
puntó 35. el valor de: CDT es de 945.500.000, seregistra cn canic (1120 debe) S30.OOC.OOO.

No realizan liquidación de los _ productos teniendo en cuenta 'cis saldos iniciales y los movimicntõs registrados-no tuvicçon- en Cuenta el GMF para to
el valor ,Ret Fuente de CDT teniendo cn cuenta los saldos iniciales y los movimientos saldos finales de cada uno de los productos no los presentan.

OTRAS CONSIDERACIONES
CHEQUE DE GERENCIA $30.000
GMF 4XMIL
IVA 19%
RET FTE RENDIM FIN 7%

Tener en cuenta los siguientes saldos iniciales para las cuentas:

» Caja: $582,371,000
» Banco de la República: $3,834,297,000
» Cuenta corriente: $1,736,246,000
» Cuenta de ahorros: $895,733,000
» CDT: $681,403,000

Abonar los intereses a cada uno de los productos de captación, teniendo en cuenta que
» la cuenta corriente paga un interés de 0,6%,
» la cuenta de ahorros paga el 0,95%
» los CDT pagan el 1,3% mensual