LA SUPERVISION BANCARIA,

INFRACCIONES Y SANCIONES A
LAS EIF

Facilitador:
DARIS JAVIER CUEVAS, MA, MSc
INTENDENTE GENERAL DE BANCOS
 ¿Por qué la supervisión de un
banco?
Las razones que explican la supervisión de los bancos son de origen
múltiple, sin embargo la justificación fundamental de la supervisión
bancaria es que limita el riesgo de perdida para los depositantes, y con
ello mantiene la confianza del público en las entidades bancarias.

Otro elemento de gran trascendencia es el hecho de que las supervisiones

deben estar alerta acerca de la posibilidad de que los problemas en una
institución tengan repercusiones mas amplias en la integridad del sistema.
 JUSTIFICACION DE LA SUPERVISION
BANCARIA

SUPERVISION BANCARIA

El negocio Bancario por su naturaleza opera sobre la base del riesgo, por lo
que potencialmente posee atributos que provocan inestabilidad, los cuales
impulsan o fomentan a supervisión como mecanismo de la prevención.

Estos son:
Crea un alto nivel de apalancamiento entre el depositante y prestatarios,
derivado de la intermediación financiera de los bancos.

Los plazos de la estructura de activos y obligaciones son asimétricos, ya

que los activos tienden a tener un plazo de vencimiento mas largo que las
obligaciones.
 JUSTIFICACION DE LA SUPERVISION
BANCARIA

SUPERVISION BANCARIA
Que la solvencia de un Banco tiene una alta dependencia de la capacidad
para conservar la confianza de sus depositantes y de los mercados o
instituciones financieros.

La falta de transparencia en las declaraciones financieras publicados

obstaculiza, o frustra, los esfuerzos de las contrapartes para hacer un
análisis racional de los puntos fuertes y débiles de un Banco.

Estas razones hacen que las supervisiones estén alerta ante todas esas
potencialidades que provocan inestabilidad sistémica y en la economía,
pues esto es una razón mas que suficiente para promover algún tipo de
apoyo oficial al sistema bancario.
OBJETIVOS DE LA SUPERVISION
BANCARIA

Con su presencia permanente en el sistema financiero, así como velar por

el cumplimiento de las normas y marco jurídico establecido, la supervisión
bancaria como objetivo persigue:

Evitar las malas prácticas bancarias.

Que los bancos financieramente sean sanos.
Que las entidades bancarias gocen de buena administración.
Que los bancos no representen una amenaza para los depositantes.
OBJETIVOS DE LA SUPERVISION
BANCARIA

¿Cómo lograr esos objetivos?

Conocer que riesgo está corriendo cada banco (a través del análisis in-situ
y extra-situ) como son, el riesgo crediticio, el riesgo de liquides, el riesgo
de rendimiento, riesgo de mercado, entre otros.

Conocer el índice de solvencia de cada entidad.

 OBJETIVOS DE LA SUPERVISION
BANCARIA

En la REPUBLICA DOMINICANA la capacidad de exigencia que tiene el

organismo supervisor en cuanto a las cuestiones prudenciales
queda establecido en el espíritu de los artículos 46 al 50 de la Ley
183-02, las cuales responden a las normas internacionales
promovida por el comité de Basilea a partir de 1988.

Estas normas se identifican como:

Adecuación de capital o patrimonial en el cual se establece que el

capital de un banco requiere de un colchón amortiguador para
absorber perdidas, que deberán ser soportadas por los accionistas,
mas bien que por los depositantes.
OBJETIVOS DE LA SUPERVISION
BANCARIA

La liquidez que es la capacidad de satisfacer obligaciones en fecha,

especialmente en lo que se refiere al reembolso de los prestamos
interbancarios y depósitos de clientes, el cual resulta crucial para la
reputación de un banco y para su existencia.

La calidad de activos . Esto es de gran importancia por que los problemas

con la calidad de los activos de los bancos son muy a menudo un
elemento clave en el incumplimiento de los bancos, con perdidas,
demandando grandes suma de liquidez para reponer la perdida del capital.
ENFOQUE DE LA SUPERVISION BANCARIA

LA SUPERVISION EFECTIVA

La supervisión bancaria para ser efectiva tiene que estar sustentada en:

Buen régimen de supervisión que la autoridad de supervisión no actúe por

presiones externas, ya sea de grupos económicos, o presión política, o
que el Superintendente sea indiferente a las malas practicas bancarias que
se detenten.

Apropiado entorno legal, aquí la legislación bancaria necesariamente debe

definir que instituciones deben considerarse como bancos y que se
establezcan penalidades si se violentan las normas, leyes y resoluciones
que se establecen para el sistema bancario.

La legislación bancaria también debe establecer las responsabilidades y

poderes de la autoridad supervisora.
 ALCANCE DE LA SUPERVISION
BANCARIA

L a legislación en materia bancaria faculta a la superintendencia a

supervisar a las EIF, la cual se lleva a cabo en la modalidad de : a)
In situ ; b) Extra situ.

En ambas modalidades de supervisión, se puede realizar la

supervisión en base consolidada la cual procura medir todos los
riesgos a lo que se exponen las EIF al relacionarse con las demás
entidades no financiera que pertenecen a un mismo grupo
económico.
A través de la supervisión consolidada se procure neutralizar el
contagio a la que se exponen las entidades.
 ALCANCE DE LA SUPERVISION
BANCARIA
Para llevar a cabo una supervisión consolidada es
necesario que estén presentes:
separar la actividad financiera de los grupos de su presencia en
negocios del sector real.
Debe de existir un protocolo de entendimiento entre los organismos
supervisores para intercambiar informaciones.
Evaluar la exposición intra-grupo, es decir, los vínculos financieros
entre las empresas que conforman el conglomerado.
Medir la fortaleza patrimonial del grupo para evitar la duplicidad de
apalancamiento y perdidas ocultas en los estados financieros.
Facultad de la SB para inspeccionar todas las actividades que se
desarrollen a través de filiales bancarias u otras.
Cuando la SB lleva a cabo la supervisión consolidada evaluando el
potencial de riesgo de las EIF esto es lo que se denomina
supervisión en base a riesgo.
 LAS INFRACCIONES
Por sus actuaciones frente a los depositantes y el nivel
de cumplimiento que las EIF a las disposiciones legales
y normativas pueden estar frente una infracción o no.

En tal sentido pueden estar frente a una infracción de

corte cuantitativa o cualitativa. Estando presente la
primera cuando se produce un monto de exceso o
faltante a lo que se establece por reglamento y si lo que
se produce es un incumplimiento a las normas vigente
entonces dicha infracción es cualitativa.
 LAS INFRACCIONES

Si las EIF incumplen con las normas prudenciales de adecuación de

capital, de evaluación de activos y provisiones y lo establecido
sobre encaje legal, entonces estamos frente a una infracción
cuantitativa.

En los tres casos señalados, la JM establecerá a través de

reglamentos establecerá las sanciones aplicable en cada caso.
 LAS INFRACCIONES
La ley No.183-02 al establecer las sanciones cualitativas las clasifica en :
a) infracciones muy graves; b) infracciones graves; c) infracciones leves.

Las infracciones muy Graves: estas infracciones pueden ser las que
provoquen un plan de regularización por lo que se pueden identificar las
siguientes:
Cuando la JM no le ha permitido realizar intermediación financiera ni
operaciones de fusión, absorción, conversión y segregación que afecten la
IF.
Obstruir una inspección emanada de la AMF.
Realizar actividades prohibidas en la Ley No. 183-02.
Llevar acabo actividades de fraude para la realización de operaciones
prohibidas para evadir las normas establecidas.
Registrar operaciones contable de manera irregular.
Poner en peligro los depósitos y negar su reembolso al momento de ser
reclamados
 LAS INFRACCIONES
Distribuir dividendos de espalda a la ley.
Incumplir la obligación de someter sus operaciones anuales a una
firma de auditoria externa registra en la SB.
Violentar el secreto Bancario
Incumplir la aplicación de una sanción por infracción.
Ser reincidente en por lo menos dos veces durante tres años.
No notificar a la SB la existencia de una causa de regularización.
Realizar actos de administración y uso de una entidad en
disolución.
Las infracciones muy graves conllevan la revocación de la
autorización y la aplicación de una multa de RD$10.0 millones.
 LAS INFRACCIONES
Las infracciones Graves se producen cuando:
Los problemas de liquidez y solvencia de una entidad se le ocultan a los
accionistas, los depositantes y a los acreedores.
Hay una modificación de los estatutos de la entidad sin autorización de la
SB.
La AMF no recibe las informaciones que la ley y los reglamentos
establecen suministrar.
Violación de la Ley No. 72-02
Incumplimiento de la publicación de los estados financieros auditados.
Otorgar prestamos hipotecarios sin la obtención del FHA del BNV.
Incurrir en tres o mas infracciones leves durante un plazo de dos años.
Modificar el horario mínimo de atención al publico.
Las sanciones graves conlleva una amonestación y una multa de RD$ 2.5
millones.
 LAS INFRACCIONES

Las infracciones leves pueden presentarse por

las causales siguientes:
Si se modifica sin autorización el horario de atención al publico.

Falta de información real a los depositantes y a los accionistas.

Retrasos en la información y remisión de documentos a la AMF.

Las infracciones leves conllevan una multa de RD$ 500 mil.

PRESCRIPCION DE LAS INFRACCIONES

Las prescripciones de las infracciones cuantitativas y las

infracciones muy graves prescriben a los cinco años.

Las infracciones graves prescriben a los tres años.

Las infracciones leves prescriben al año.
Es importante resaltar que la prescripción se
descontinúa cuando se inicia el proceso sancionador.
 PROCEDIMIENTO SANCIONADOR
ADMINISTRATIVO

La JM es la encargada de emitir un reglamento

para ejecutar el procedimiento sancionador. En
tal sentido este se inicia:
Por disposición de la SB o BC, según el caso.
El procedimiento sancionador es llevado a cabo por un funcionario
de la SB o BC.

Se formulan un pliego de cargos el cual se notifica a la entidad y al

infractor con las pruebas que generaron la infracción . Estas tienen
un de 15 días para presentar sus alegatos.