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FORMULO:
CONTRIBUCIONES POR PAGAR REVISO: FDTL
CEDULA SUMARIA FECHA INICIO:
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 FECHA FINAL:
1 2 3 4 5 6 7
SALDOS S/ AJUSTES Y/O
CONCEPTO EMPRESA RECLASIFICACIONES
31-Dec-09 31-Dec-10 DEBE HABER
Conclusión de la revisión:
Con base en las técnicas y procedimientos de auditoría aplicados
durante el examen a este rubro, consideramos que los saldos aquí referidos,
a la fecha de los estados financieros son razonablemente correctos.
CC
8
SALDO
AUDITORIA
31-Dec-10
$ 405,937.66
HT-B
CC-2
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V.
CONTRIBUCIONES POR PAGAR
BRE DE 2010
FECHA INICIO:
FECHA FINAL: CC-B
6 7 8 9 10 11
AJUSTES Y / O SALDOS S/ No. DE
PAGAD O
RECLASIFICACION AUDITORIA OPERACIÓN
DEBE HABER 31-Dec-10 FECHA LUGAR DEL SAT
6,761.00 405,937.66
CC
LIBRO MAYOR
OS COMPROBATORIOS
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V. FORMULO: CEDULA No.
PRUEBAS DE RETENCIONES DEL I.S.R. POR SALARIOS REVISO: FDTL
PARA PERCEPCIONES DEL MES DE ENERO DE VENTAS
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
FECHA INICIO:
FECHA FINAL: CC-2
1 2 3 4 5 6 7 8
TRABAJADOR TRABAJADOR
CONCEPTO LOPEZ MARTINEZ SANCHEZ ARANDA
TOTAL DE INGRESOS 7,500.00 GV-5 4,500.00 GV-5
(-) INGRESOS EXENTOS 0.00 0.00
(=) INGRESOS GRAVABLES 7,500.00 4,500.00
(-) LIMITE INFERIOR 7,399.43 4,210.42
(=) EXCEDENTE 100.57 289.58
(*) % SOBRE EXCEDENTE 16.00% 10.88%
(=) IMPUESTO MARGINAL 16.09 31.51
(+) CUOTA FIJA 594.24 247.23
(=) IMPUESTO TOTAL 610.33 278.74
(-) SUBSIDIO PARA EL EMPLEO 0.00 354.23
(=) IMPUESTO A CARGO 610.33 GV-2 0.00
GV-5
(=) SUBSIDIO A PAGAR 0.00 75.49
$ 75.49
POR (2 TRAB) 2
TRABAJADOR TRABAJADOR
CONCEPTO LOPEZ MARTINEZ SANCHEZ ARANDA
TOTAL DE INGRESOS 11,750.00 GV-6 7,050.00 GV-6
(-) INGRESOS EXENTOS 2,134.10 GV-4 1,934.10 GV-4
(=) INGRESOS GRAVABLES 9,615.90 5,115.90
(-) LIMITE INFERIOR 8,601.51 4,210.42
(=) EXCEDENTE 1,014.39 905.48
(*) % SOBRE EXCEDENTE 17.92% 10.88%
(=) IMPUESTO MARGINAL 181.78 98.52
(+) CUOTA FIJA 786.55 247.23
(=) IMPUESTO TOTAL 968.33 345.75
(-) SUBSIDIO PARA EL EMPLEO 0.00 324.87
(=) IMPUESTO A CARGO 968.33 GV-2 20.88
$ 20.88
POR (2 TRAB) 2
IGUAL $ 41.75
TRABAJADOR TRABAJADOR
CONCEPTO PEREZ RODRIGUEZ MARQUEZ SALAS
TOTAL DE INGRESOS 15,000.00 GA-5 6,000.00 GA-5
(-) INGRESOS EXENTOS 0.00 0.00
(=) INGRESOS GRAVABLES 15,000.00 6,000.00
(-) LIMITE INFERIOR 10,298.36 4,210.42
(=) EXCEDENTE 4,701.64 1,789.58
(*) % SOBRE EXCEDENTE 21.36% 10.88%
(=) IMPUESTO MARGINAL 1,004.27 194.71
(+) CUOTA FIJA 1,090.62 247.23
(=) IMPUESTO TOTAL 2,094.89 441.94
(-) SUBSIDIO PARA EL EMPLEO 0.00 294.63
(=) IMPUESTO A CARGO 2,094.89 147.31
(=) SUBSIDIO A PAGAR 0.00 0.00
$ 2,094.89
(+) $ 147.31
TRABAJADOR TRABAJADOR
CONCEPTO PEREZ RODRIGUEZ MARQUEZ SALAS
TOTAL DE INGRESOS 23,500.00 GA-6 9,400.00 GA-6
(-) INGRESOS EXENTOS 2,451.15 GA-4 2,034.10 GA-4
(=) INGRESOS GRAVABLES 21,048.85 7,365.90
(-) LIMITE INFERIOR 20,770.30 4,210.42
(=) EXCEDENTE 278.55 3,155.48
(*) % SOBRE EXCEDENTE 23.52% 10.88%
(=) IMPUESTO MARGINAL 65.51 343.32
(+) CUOTA FIJA 3,327.42 247.23
(=) IMPUESTO TOTAL 3,392.93 590.55
(-) SUBSIDIO PARA EL EMPLEO 0.00 217.61
(=) IMPUESTO A CARGO 3,392.93 372.94
(=) SUBSIDIO A PAGAR 0.00 0.00
$ 3,392.93
(+) $ 372.94
CC 6
9
PAGADO
LUGAR
S.F.A.
S.F.A.
S.F.A.
S.F.A.
S.F.A.
S.F.A.
S.F.A.
S.F.A.
S.F.A.
S.F.A.
S.F.A.
S.F.A.
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V FORMULO: CEDULA No.
PRUEBA DE DETERMINACION DEL REVISO: FDTL
IMPUESTO SOBRE NOMINAS 2%
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010
FECHA INICIO:
FECHA FINAL: CC 7
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
CONCEPTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
SUELDOS ADMON 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 252,000.00 GA-2
CC-20
SUELDOS VENTA 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 198,000.00 GV-2
CC-20
P. VACAC. ADMON 1,400.00 1,400.00 GA-2
TOTAL 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 58,750.00 471,250.00
TASA 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2% 2%
IMPUESTO SEGÚN
AUDITORIA 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 1,175.00 9,425.00
IMPUESTO PAGADO
POR LA EMPRESA 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 750.00 1,175.00 9,425.00
CC-19 CC-6
DIFERENCIA A CARGO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
DIF A FAVOR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ENERO 1,329.72 63.36 128.77 193.18 352.24 322.00 135.55 2,524.82 CC-20 2/17/2010
FEBRERO 1,696.70 91.05 167.19 250.80 455.55 416.39 175.33 3,253.01 3/17/2010
MARZO 1,329.72 63.36 128.77 193.18 352.24 322.00 135.55 2,524.82 4/18/2010
ABRIL 1,657.86 97.55 171.61 257.42 469.38 429.03 180.65 3,263.50 5/16/2010
MAYO 1,606.02 101.54 169.37 254.06 463.27 423.42 178.29 3,195.97 6/16/2010
JUNIO 1,813.28 100.47 180.88 271.34 494.77 452.25 190.41 3,503.40 7/18/2010
JULIO 1,329.72 63.36 128.77 193.18 352.24 322.00 135.55 2,524.82 8/16/2010
AGOSTO 1,544.37 103.82 187.44 281.20 512.72 468.63 197.30 3,295.48 9/19/2010
SEPTIEMBRE 1,830.55 99.76 180.17 270.29 492.82 450.46 189.66 3,513.71 10/17/2010
OCTUBRE 1,873.69 103.08 184.84 277.28 505.58 462.12 194.59 3,601.18 11/17/2010
NOVIEMBRE 1,813.28 99.76 180.52 270.80 493.79 451.35 190.04 3,499.54 12/19/2010
DICIEMBRE 1,873.69 103.08 186.53 279.85 510.26 466.38 196.44 3,616.23 1/16/2011
CC 8
11
PAGADO
LUGAR
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
HSBC
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V. FORMULO:
RELACION DE PAGOS POR: REVISO: FDTL
RETIRO C.y V. E INFONAVIT FECHA INICIO:
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 FECHA FINAL:
1 2 3 4 5 6 7 8 9
CESANTIA INFONAVIT
BIMESTRE RETIRO Y TOTAL APORTACION PATRONAL SUBTOTAL AMORTIZACION TOTAL
VEJEZ SIN CREDITO CON CREDITO
1o 1,443.56 CC-20 2,858.12 CC-20 4,301.68 3,308.92 0.00 3,308.92 CC-20 0.00 3,308.92
3/17/2010 HSBC
5/16/2010 HSBC
7/18/2010 HSBC
9/19/2010 HSBC
11/17/2010 HSBC
1/16/2011 HSBC
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S.A. DE C.V. CEDULA CC 10
PRUEBA GLOBAL DE CUOTAS OBRERO PATRONALES DEL S.S. FORMULO
SEGÚN AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 REVISO FDTL
FECHA INI.
FECHA TER.
PORCENTAJES % PROPORCIONAL
RAMO
OBRERO PATRONAL TOTAL OBRERO PATRONAL
% PROPORCIONAL CUOTA
RAMO PAGADO
OBRERO PATRONAL OBRERA PATRONAL
TASA 2%
9,425.00
7,878.64
DIFERENCIA 1,546.36
Rc -3
CC 11
8
5%
INFONAVIT
450,000.00
18,750.00
0.00
2,500.00
0.00
0.00
471,250.00
471,250.00
5%
23,562.50
23,550.00
CC-9
12.50
10,650.00
GV-1
12,900.00
GA-1
23,550.00
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V. FORMULO:
RELACION DE DECLARACIONES DE: REVISO: FDTL
IMPUESTOS FEDERALES FECHA INICIO:
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 2010 FECHA FINAL:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
RETENCIONES DE I.S.R PAGADO
MES I.S.R. I.E.T.U. I.V.A RET DE TOTAL
SALARIOS ARRENDAMIEN HONORARIOS No. OPER
PROV TO I.V.A IMPUESTOS
ENERO 0.00 1,054.00 17,943.00 2,853.00 1,000.00 CC-13 400.00 CC-14 1,492.00 CC-15 24,742.00 70440022594
FEBRERO 0.00 30,166.00 20,546.00 2,853.00 1,000.00 400.00 1,492.00 56,457.00 79876543211
MARZO 8,310.00 46,083.00 44,059.00 2,853.00 1,000.00 400.00 1,492.00 104,197.00 70448907655
ABRIL 2,264.00 21,397.00 30,461.00 2,853.00 1,000.00 400.00 1,492.00 59,867.00 75564328766
MAYO 2,014.00 978.00 13,113.00 4,043.00 1,000.00 400.00 1,492.00 23,040.00 72543987659
JUNIO 3,148.00 0.00 3,258.00 2,853.00 1,000.00 400.00 1,492.00 12,151.00 71234565432
JULIO 3,038.00 18,552.00 38,739.00 2,853.00 1,000.00 400.00 1,492.00 66,074.00 73450022594
AGOSTO 2,878.00 41,442.00 34,521.00 2,853.00 1,000.00 400.00 1,492.00 84,586.00 70999752594
SEPTIEMBRE 3,135.00 15,782.00 28,765.00 2,853.00 1,000.00 400.00 1,492.00 53,427.00 72365486947
OCTUBRE 2,239.00 20,239.00 38,505.00 2,853.00 1,000.00 400.00 1,492.00 66,728.00 74402756594
NOVIEMBRE 2,023.00 0.00 4,990.00 2,853.00 1,000.00 400.00 1,492.00 12,758.00 73245658857
DICIEMBRE 3,026.00 0.00 -3,982.00 4,755.00 1,000.00 400.00 1,492.00 10,673.00 70440987656
2/13/2010 HSBC
3/16/2010 HSBC
4/13/2010 HSBC
5/16/2010 HSBC
6/15/2010 HSBC
7/17/2010 HSBC
8/14/2010 HSBC
9/13/2010 HSBC
10/11/2010 HSBC
11/15/2010 HSBC
12/14/2010 HSBC
1/14/2011 HSBC
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V. FORMULO:
CONTRIBUCIONES POR PAGAR REVISO:
PRUEBA DE RETENCIONES (ARRENDAMIENTO) FECHA INICIO:
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20xx FECHA FINAL:
1 2 3 4 5 6 7 8 9
A R R E N D A M I E N T O
REGISTRADO EN BASE DE RETENCION I. S. R.
TOTAL
MES GASTOS I.S.R. I.V.A. RETENIDO PAGADO DIFERENCIA
VENTA ADMON
ENERO 8,000.00 2,000.00 10,000.00 10,000.00 10,000.00 1,000.00 1,000.00 CC-12 0.00
CC-13
10
I.V.A. RETENIDO
1,066.00 CC-15
1,066.00
1,066.00
1,066.00
1,066.00
1,066.00
1,066.00
1,066.00
1,066.00
1,066.00
1,066.00
1,066.00
12,792.00
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V. FORMULO:
CONTRIBUCIONES POR PAGAR REVISO:
PRUEBA DE RETENCIONES (HONORARIOS) FECHA INICIO:
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20XX FECHA FINAL:
1 2 3 4 5 6 7 8
H O N O R A R I O S
REGISTRADO EN BASE DE RETENCION I. S. R.
TOTAL
MES GASTOS I.S.R. I.V.A. RETENIDO PAGADO
VENTA ADMON
CIO:
AL: CC-14
9 10
S. R.
I.V.A.
DIFERENCIA RETENIDO
0.00 426.00
0.00 426.00
0.00 426.00
0.00 426.00
0.00 426.00
0.00 426.00
0.00 426.00
0.00 426.00
0.00 426.00
0.00 426.00
0.00 426.00
0.00 5,112.00
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V. FORMULO:
CONTRIBUCIONES POR PAGAR REVISO: FDTL
RESUMEN DE RETENCIONES I.V.A. DE ENERO A DICIEMBRE FECHA INICIO:
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20XX FECHA FINAL:
1 2 3 4 5 6
CC-12 0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V. FORMULO:
DETERMINACION DE INGRESOS GRAVADOS REVISO: FDTL
PARA I.V.A. FECHA INICIO:
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20XX FECHA FINAL:
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE
2 C.V. 3 4 5 6 7 8 9 10
APORTACIONE
COBRO DE PAGO DE S PARA
MES VENTAS DE COBRO A CLIENTES DEUDORES INTERESES FUTUROS TRASPASO ENTRE SUMA DE DEPOSITOS SEGÚN DIFERENCIA
CONTADO DIVERSOS GANADOS AUMENTOS CUENTAS CONCEPTOS ESTADO DE CUENTA
DE CAPITAL
ENERO 0.00 700,000.00 D-2 0.00 0.00 0.00 0.00 700,000.00 700,000.00 0.00
FEBRERO 0.00 673,900.00 0.00 0.00 0.00 0.00 673,900.00 673,900.00 0.00
MARZO 0.00 839,500.00 5,000.00 0.00 0.00 0.00 844,500.00 839,500.00 5,000.00
ABRIL 0.00 745,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 745,200.00 745,200.00 0.00
MAYO 0.00 615,250.00 0.00 0.00 0.00 0.00 615,250.00 615,250.00 0.00
JUNIO 0.00 547,400.00 0.00 0.00 0.00 0.00 547,400.00 547,400.00 0.00
JULIO 0.00 855,600.00 0.00 0.00 0.00 0.00 855,600.00 855,600.00 0.00
AGOSTO 0.00 825,700.00 0.00 0.00 0.00 0.00 825,700.00 825,700.00 0.00
SEPTIEMBRE 0.00 782,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 782,000.00 782,000.00 0.00
OCTUBRE 0.00 852,150.00 0.00 0.00 0.00 0.00 852,150.00 852,150.00 0.00
NOVIEMBRE 0.00 608,350.00 0.00 0.00 0.00 0.00 608,350.00 608,350.00 0.00
DICIEMBRE 0.00 549,700.00 0.00 0.00 0.00 0.00 549,700.00 549,700.00 0.00
SUMAS 0.00 8,594,750.00 5,000.00 0.00 0.00 0.00 8,599,750.00 8,594,750.00 5,000.00
844,500.00 728,017.24
745,200.00 642,413.79
615,250.00 530,387.93
547,400.00 471,896.55
855,600.00 737,586.21
825,700.00 711,810.34
782,000.00 674,137.93
852,150.00 734,612.07
608,350.00 524,439.66
549,700.00 473,879.31
8,599,750.00 7,413,577.59
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V. FORMULO: CEDULA No.
DETERMINACION DE LOS PAGOS MENSUALES REVISO: FDTL
DEFINITIVOS DE I.V.A.
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20XX
FECHA INICIO:
FECHA FINAL: CC-17
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
CONCEPTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
TOTAL DE INGRESOS GRAVADOS PARA I.V.A. 603,448.28 580,948.28 728,017.24 642,413.79 530,387.93 471,896.55 737,586.21 711,810.34 674,137.93 734,612.07 524,439.66 473,879.31 7,413,577.59
CC-16
(*) TASA 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16% 16%
(=) TOTAL DE I.V.A CAUSADO 96,551.72 92,951.72 116,482.76 102,786.21 84,862.07 75,503.45 118,013.79 113,889.66 107,862.07 117,537.93 83,910.34 75,820.69 1,186,172.41
(-) I.V.A. ACREDITABLE 78,608.53 72,405.36 71,733.36 72,325.36 71,749.36 72,245.36 79,274.55 79,368.63 79,096.63 79,032.63 78,920.63 79,802.23 914,562.61
CC-18
(=) IMPUESTO A CARGO DEL MES 17,943.19 20,546.37 44,749.40 30,460.85 13,112.71 3,258.09 38,739.24 34,521.03 28,765.44 38,505.30 4,989.72 0.00 275,591.34
(=) IMPUESTO A FAVOR DEL MES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,981.54 3,981.54
(=) IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA A CARGO 17,943.19 20,546.37 44,749.40 30,460.85 13,112.71 3,258.09 38,739.24 34,521.03 28,765.44 38,505.30 4,989.72 275,591.34
(-) IMPUESTO A CARGO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE 17,943.00 20,546.00 44,059.00 30,461.00 13,113.00 3,258.00 38,739.00 34,521.00 28,765.00 38,505.00 4,990.00 274,900.00
CC-17.1
(-) IMPUESTO A FAVOR DECLARADO POR EL CONTRIBUYENTE 3,982.00 3,982.00
F
(=) DIFERENCIA A CARGO 0.00 0.00 690.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 690.00
CC-17.1
(=) DIFERENCIA A FAVOR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
MES C O N C E P T O IMPORTE
PAGADO
MARZO PAGO DEFINITIVO DE I.V.A. COMPLEMENTARIO DETERMINADO POR AUDITORIA 690.00 CC-17
HABER 31/12/20XX
0.00 72,405.36
0.00 71,733.36
0.00 72,325.36
0.00 71,749.36
0.00 72,245.36
0.00 79,274.55
0.00 79,368.63
0.00 79,096.63
0.00 79,032.63
0.00 78,920.63
0.00 79,802.23
0.00 914,562.61
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V. FORMULO: CEDULA No.
DETERMINACION DE LOS PAGOS MENSUALES PROVISIONALES DE REVISO: FDTL
I.E.T.U. 2010
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20XX
FECHA INICIO:
FECHA FINAL: CC-19
1 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14
ART. I. E. CONCEPTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
T. U.
1,2 Y 3 SUMA DE INGRESOS PERCIBIDOS EN MESES ANTERIORES DEL EJERCICIO 0.00 603,448.28 1,184,396.55 1,912,413.79 2,554,827.59 3,085,215.52 3,557,112.07 4,294,698.28 5,006,508.62 5,680,646.55 6,415,258.62 6,939,698.28
(+) INGRESOS PERCIBIDOS EN EL MES AL QUE CORRESPONDE EL PAGO 603,448.28 580,948.28 728,017.24 642,413.79 530,387.93 471,896.55 737,586.21 711,810.34 674,137.93 734,612.07 524,439.66 473,879.31 7,413,577.59 CC-22
CC-16
(A) (=) TOTAL DE INGRESOS PERCIBIDOS 603,448.28 1,184,396.55 1,912,413.79 2,554,827.59 3,085,215.52 3,557,112.07 4,294,698.28 5,006,508.62 5,680,646.55 6,415,258.62 6,939,698.28 7,413,577.59
INGRESOS POR LOS CUALES NO SE PAGA EL IMPUESTO (ANEXOS) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
GASTOS DE VENTA 18,125.00 4,300.00 5,250.00 4,300.00 2,100.00 3,300.00 3,500.00 4,100.00 4,300.00 3,500.00 1,900.00 8,300.00 62,975.00
GV-3
GASTOS DE ADMINISTRACION 2,799.00 3,199.00 2,499.00 2,699.00 1,299.00 3,199.00 3,828.00 3,816.00 1,916.00 2,316.00 3,216.00 2,326.00 33,112.00
GA-3
2799 (B) DEDUCCIONES AUTORIZADAS
DEDUCCIONES AUTORIZADAS DEL MES QUE CORRESPONDE EL PAGO 548,081.76 369,231.76 369,481.76 467,869.69 464,269.69 516,938.66 461,733.17 419,217.72 516,655.66 565,824.62 515,555.66 521,065.66 5,735,925.79
SUMA DE DEDUCCIONES AUTORIZADAS DE MESES ANTERIORES DEL EJER 548,081.76 917,313.52 1,286,795.28 1,754,664.97 2,218,934.66 2,735,873.31 3,197,606.48 3,616,824.21 4,133,479.86 4,699,304.48 5,214,860.14
5o TRANS (-) DEDUCCION ADICIONAL POR INVERSIONES (SEP-DIC 2007) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(=) DEDUCCIONES POR CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL DE DEDUCCIONES DEL PERIODO 548,081.76 917,313.52 1,286,795.28 1,754,664.97 2,218,934.66 2,735,873.31 3,197,606.48 3,616,824.21 4,133,479.86 4,699,304.48 5,214,860.14 5,735,925.79 5,735,925.79
(=) BASE GRAVABLE PARA EL PAGO PROVISIONAL 55,366.52 267,083.03 625,618.52 800,162.62 866,280.86 821,238.76 1,097,091.79 1,389,684.41 1,547,166.69 1,715,954.14 1,724,838.14 1,677,651.79 1,677,651.79
(X) TASA 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50%
(=) PAGO PROVISIONAL DEL IETU CAUSADO DEL PERIODO 9,689.14 46,739.53 109,483.24 140,028.46 151,599.15 143,716.78 191,991.06 243,194.77 270,754.17 300,291.97 301,846.67 293,589.06 293,589.06
10 Y 17 TRANS (-) ACREDITAMIENTO DE PAGOS PROVISIONALES DE ISR PROPIO (EFEC. PAG) 0.00 0.00 8,310.00 10,574.00 12,588.00 15,736.00 18,774.00 21,652.00 24,787.00 27,026.00 29,049.00 32,075.00 32,075.00
CC-23.2
(-) ACREDITAMIENTO DE RETENCIONES ISR (RETENIDO POR BANCOS) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(=) IMPUESTO A CARGO ANTES DE DESCONTAR LOS PAGOS PROV ANT. 1,054.21 31,220.50 77,303.57 98,700.70 99,678.93 81,647.01 118,230.92 159,672.53 175,454.64 195,694.06 186,572.22 166,348.28 166,348.28
10 P4 (-) PAGOS PROVISIONALES DE IETU EFECTIVAMENTE PAGADOS CON ANT. 0.00 1,054.21 31,220.50 77,303.57 98,700.70 99,678.93 99,678.93 118,230.92 159,672.53 175,454.64 195,694.06 195,694.06 195,694.06
(=) PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO AUDITORIA 1,054.21 30,166.29 46,083.08 21,397.12 978.23 0.00 18,551.99 41,441.61 15,782.11 20,239.42 0.00 0.00 195,694.06
(=) PAGO PROVISIONAL DEL MES DETERMINADO POR EL CONTRIBUYENTE 0.00 43,519.00 101,645.00 60,250.00 3,063.00 8,413.00 63,028.00 44,225.00 35,503.00 37,883.00 7,273.00 0.00 404,802.00
CC-19.1
CONCEPTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
(+) SUELDOS Y SALARIOS GRAV ADMON 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 21,000.00 CC.7
(+) SUELDOS Y SALARIOS GRAV VTAS 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 16,500.00 CC.7
(+) AGUINALDO GRAV ADMON 7,231.80 GA-4
(+) AGUINALDO GRAV VTAS 3,347.70 GV-4
(+) PRIMA VACACIONAL GRAV ADMON 182.95 GA-4
(+) PRIMA VACACIONAL GRAV VTAS 0.00
(=) SUMA 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 37,500.00 48,262.45
(X) FACTOR 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50% 17.50%
(=) CREDITO FISCAL DE SUELDOS MENSUAL 6,562.50 6,562.50 6,562.50 6,562.50 6,562.50 6,562.50 6,562.50 6,562.50 6,562.50 6,562.50 6,562.50 8,445.93
(=) CREDITO FISCAL DE SUELDOS ACUMULADO 6,562.50 13,125.00 19,687.50 26,250.00 32,812.50 39,375.00 45,937.50 52,500.00 59,062.50 65,625.00 72,187.50 80,633.43
CC-19
CC-22
CC-20
14
TOTAL
46,542.73
0.00
-4,373.22
-3,092.72
7,879.38
16,599.87
19,485.98
0.00
83,042.02
17.50%
119,541.49
252,000.00
198,000.00
7,231.80
3,347.70
182.95
0.00
460,762.45
17.50%
80,633.43
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V. FORMULO: CEDULA No.
CONTRIBUCIONES POR PAGAR REVISO:
DETERMINACION DEL IETU DEL EJERCICIO
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20XX
FECHA INICIO:
FECHA FINAL: CC-22
1 2 3 4 5 6 7 8
(-) ACREDITAMIENTO DEL I.S.R. PROPIO EFECTIVAMENTE PAGADO (ART 8, 6o. 198,423.28
PARRAFO DEL IETU)
(=) IETU A CARGO DEL EJERCICIO 0.00
CONCEPTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL
VENTAS 586,000.00 730,000.00 648,000.00 535,000.00 476,000.00 744,000.00 718,000.00 680,000.00 741,000.00 529,000.00 478,000.00 715,000.00 7,580,000.00
V-2
(+) INTERESES GANADOS 0.00 246.30 185.39 297.17 240.09 244.40 216.29 279.97 215.96 326.72 269.22 311.78 2,833.29
B-5
(=) INGRESOS NOMINALES DEL MES 586,000.00 730,246.30 648,185.39 535,297.17 476,240.09 744,244.40 718,216.29 680,279.97 741,215.96 529,326.72 478,269.22 715,311.78 7,582,833.29
(=) INGRESOS NOMINALES ACUMULADOS 586,000.00 1,316,246.30 1,964,431.69 2,499,728.86 2,975,968.95 3,720,213.35 4,438,429.64 5,118,709.61 5,859,925.57 6,389,252.29 6,867,521.51 7,582,833.29
(*) COEFICIENTE DE UTILIDAD 0.00 0.00 0.0141 0.0141 0.0141 0.0141 0.0141 0.0141 0.0141 0.0141 0.0141 0.0141
CC23.1
(=) UTILIDAD FISCAL ESTIMADA 0.00 0.00 27,698.49 35,246.18 41,961.16 52,455.01 62,581.86 72,173.81 82,624.95 90,088.46 96,832.05 106,917.95 668,579.91
(-) PERDIDAS FISCALES DE EJER ANTERIORES 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(=) UTILIDAD FISCAL DETERMINADA 0.00 0.00 27,698.49 35,246.18 41,961.16 52,455.01 62,581.86 72,173.81 82,624.95 90,088.46 96,832.05 106,917.95 668,579.91
(*) TASA DE IMPUESTO 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00% 30.00%
(=) PAGO PROVISIONAL DEL MES 0.00 0.00 8,309.55 10,573.85 12,588.35 15,736.50 18,774.56 21,652.14 24,787.49 27,026.54 29,049.62 32,075.38 32,075.38
(-) PAGOS PROVISIONAL PAGADO CON ANT. 0.00 0.00 0.00 8,309.55 10,573.85 12,588.35 15,736.50 18,774.56 21,652.14 24,787.49 27,026.54 29,049.62 29,049.62
(=) IMPUESTO DETERMINADO POR AUDITORIA 0.00 0.00 8,309.55 2,264.31 2,014.50 3,148.15 3,038.05 2,877.58 3,135.34 2,239.05 2,023.08 3,025.77 32,075.38
(-) IMPUESTO PAGADO POR EL CONTRIBUYENTE 0.00 0.00 4,815.55 2,264.31 2,014.50 3,148.15 3,038.05 2,877.58 3,135.34 2,239.05 2,023.08 3,025.77 28,581.38
CC23.2
(-) RETENCIONES DE IMPUESTO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
(=) SALDO A CARGO 0.00 0.00 3,494.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1
(=) SALDO A FAVOR 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
DETERMINACION DEL COEFICIENTE DE UTILIDAD APLICABLE PARA PAGOS DE I.S.R. DURANTE EL EJERCICIO 20XX
DATOS 20X0
87,827.74
C.U. =
6,185,600.00
INGRESOS ACUMULABLES
VENTAS TOTALES 7,580,000.00 V
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE 6,487.31 CC25.1
OTROS INGRESOS 0.00
OTROS PRODUCTOS 0.00
UTILIDAD FISCAL EN AREA COMERCIAL 0.00
INTERESES A FAVOR 2,833.29 B-3
(-) DEDUCCIONES AUTORIZADAS
DEVOLUCIONES REB, Y DESCTOS S/ VENTAS
COSTO DE LO VENDIDO 5,382,000.00 CV
GASTOS DE ADIMINISTRACION 438,594.87 GA 415,439.87
(-) DEPRECIACIONES 14,000.00 GA.1
(-) AMORTIZACIONES 625.00
(-) NO DEDUCIBLES 230.00
(-) SEGUROS DE DAÑOS 8,300.00
7,589,320.60 CC-26
7,580,000.00 V CC-24.2
6,487.31 CC25.1
0.00
0.00
0.00
2,833.29 B-3
6,286,537.46
CC-24.2
5,382,000.00 CV
GA 415,439.87
GA.1
GV 382,463.62
GV.1
69,869.53
1,964.44
34,800.00
0.00
0.00
0.00
1,302,783.14 CC-24.1
0.00
ERCICIO ANTERIOR 7,955.00 CC-24.3
1,294,828.14
30.00%
388,448.44 CC-24.1
3,494.00 CC-27
28,581.00 CC-23.2
0.00
371,895.00 CC-B
-15,521.56
UTILIDAD (PERDIDA) NETA CONTABLE 731,800.88 HT-R UTILIDAD (PERDIDA) NETA CONTABLE 823,481.84 731,800.88 HT-R
MAS: MAS: 91,680.96
INGRESOS FISCALES NO CONTABLES 6,487.31 INGRESOS FISCALES NO CONTABLES 6,487.31
AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE 6,487.31 CC25.1 AJUSTE ANUAL POR INFLACION ACUMULABLE 6,487.31 CC25.1
UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL 0.00 UTILIDAD CAMBIARIA FISCAL 0.00
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES 0.00 UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACCIONES 0.00
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS 0.00 UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE ACTIVOS FIJOS 0.00
UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS 0.00 UTILIDAD FISCAL EN VENTA DE TERRENOS 0.00
INGRESOS ACUMULABLES DE EJERCICIOS ANTERIORES NO ACUMULADOS 0.00 INGRESOS ACUMULABLES DE EJERCICIOS ANTERIORES NO ACUMULADOS 0.00
ANTICIPO DE CLIENTES 0.00 ANTICIPO DE CLIENTES 0.00
INVENTARIO ACUMULABLE 0.00 INVENTARIO ACUMULABLE 0.00
MAS: MAS:
DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES 671,128.92 DEDUCCIONES CONTABLES NO FISCALES 671,128.92
IMPUESTO SOBRE LA RENTA 388,448.44 CC-24 IMPUESTO SOBRE LA RENTA 388,448.44 CC-24
IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA 0.00 IMPUESTO EMPRESARIAL A TASA UNICA 0.00
PARTICIPACION DE UTILIDADES 129,842.15 CC24.2 PARTICIPACION DE UTILIDADES 129,842.15 CC24.2
MULTAS 0.00 MULTAS 0.00
GASTOS NO DEDUCIBLES 230.00 CC-24 GASTOS NO DEDUCIBLES 230.00 CC-24
DEPRECIACION CONTABLE 67,833.33 I-5 DEPRECIACION CONTABLE 67,833.33 I-5
PROVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES 53,000.00 D-A PROVISION PARA CUENTAS INCOBRABLES 53,000.00 D-A
PRIMAS DE SEGUROS DE DAÑOS (devengadas en el ejercicio) 29,900.00 PRIMAS DE SEGUROS DE DAÑOS (devengadas en el ejercicio) 29,900.00
PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES 0.00 PERDIDA CONTABLE EN ENAJENACION DE ACCIONES 0.00
COSTO DE VENTAS (PERSONAS FISICAS) 0.00 COSTO DE VENTAS (PERSONAS FISICAS) 0.00
PERDIDA CAMBIARIA 0.00 PERDIDA CAMBIARIA 0.00
AMORTIZACIONES 1,875.00 J-4 AMORTIZACIONES 1,875.00 J-4
PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVOS 0.00 PERDIDA CONTABLE EN VENTA DE ACTIVOS 0.00
HONORARIOS, RENTAS NO PAGADAS A P.F. AL CIERRE DEL EJERCICIO 0.00 HONORARIOS, RENTAS NO PAGADAS A P.F. AL CIERRE DEL EJERCICIO 0.00
MENOS: 671,128.92 MENOS: 671,128.92
DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES 106,633.97 DEDUCCIONES FISCALES NO CONTABLES 106,633.97
COSTO DE LO VENDIDO 0.00 71,833.97 COSTO DE LO VENDIDO 0.00
MANO DE OBRA 0.00 MANO DE OBRA 0.00
GASTOS DE FABRICACION 0.00 GASTOS DE FABRICACION 0.00
DEPRECIACION FISCAL 0.00 DEPRECIACION FISCAL 69,869.53
AMORTIZACION FISCAL 0.00 AMORTIZACION FISCAL 1,964.44
COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO 0.00 COSTO FISCAL EN VENTA DE ACTIVO 0.00
PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVO 0.00 PERDIDA FISCAL EN VENTA DE ACTIVO 0.00
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE 0.00 AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBLE 0.00
PERDIDA CAMBIARIA FISCAL 0.00 PERDIDA CAMBIARIA FISCAL 0.00
PRIMAS DE SEGUROS DE DAÑOS PAGADAS EN EL EJERCICIO 34,800.00 PRIMAS DE SEGUROS DE DAÑOS PAGADAS EN EL EJERCICIO 34,800.00
HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO 0.00 HONORARIOS, RENTAS E INTERESES QUE AFECTARON EL RESULTADO 0.00
DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE EJERCICIO 0.00 DEL EJERCICIO ANTERIOR PAGADOS EN ESTE EJERCICIO 0.00
ANTICIPO DE CLIENTES EL EJERCICIO ANTERIOR 34,800.00 ANTICIPO DE CLIENTES EL EJERCICIO ANTERIOR 0.00
MENOS: MENOS: 106,633.97
INGRESOS CONTABLES NO FISCALES 0.00 INGRESOS CONTABLES NO FISCALES 0.00
UTILIDAD CAMBIARIA 0.00 UTILIDAD CAMBIARIA 0.00
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES 0.00 UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACCIONES 0.00
UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO 0.00 UTILIDAD CONTABLE EN VENTA DE ACTIVO 0.00
VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y 0.00 VENTAS ANTICIPADAS ACUMULADAS EN EL EJERCICIO ANTERIOR Y 0.00
DEVENGADAS EN ESTE EJERCICIO 0.00 DEVENGADAS EN ESTE EJERCICIO 0.00
CANCELACION DE ESTIMACIONES 0.00 CANCELACION DE ESTIMACIONES 0.00
INGRESOS POR CONTRATOS DE COMPRA-VENTA DE INMUEBLES 0.00 INGRESOS POR CONTRATOS DE COMPRA-VENTA DE INMUEBLES 0.00
UTILIDAD FISCAL SEGÚN ESTADO DE RESULTADOS FISCAL 1,374,617.11 CC-24 UTILIDAD FISCAL SEGÚN ESTADO DE RESULTADOS FISCAL 1,302,783.14 CC-24
DIFERENCIA -0.39 DIFERENCIA 0.00
INGRESOS ACUMULABLES PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 7,585,031.97 CC-24
FRACCION I
MENOS:
MAS:
TOTAL DE INGRESOS PARA EFECTOS DE DETERMINAR LA RENTA GRAVABLE 7,578,544.66
DEDUCCIONES AUTORIZADAS PARA EFECTOS DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA 6,214,703.49 CC-24
FRACCION II, INCISO a)
MENOS:
AJUSTE ANUAL POR INFLACION DEDUCIBL FRACCION II, INCISO a)
MAS:
TASA 10.00%
DIFERENCIA 2,977.50
6,487.31
7,582,833.29
6,286,537.46
69,869.53
1,964.44
69,708.33
6,284,411.82
1,298,421.47
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V. FORMULO:
NOMINA DE PAGO DE LA PTU DETERMINADA POR LA EMPRESA EN EL EJERCICIO ANTERIOR REVISO: FDTL
CONFORMIDAD CON EL ARTITULO 16 DE L.I.S.R. FECHA INICIO:
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20XX FECHA FINAL:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
62188765432 PEREZ RODRIGUEZ FRANCISCO DIRECTOR PERF530816364 0.00 3,349.00 3,349.00 980.00 0.00 980.00
62182533488 MARQUEZ SALAS YOLANDA CAJERA MASY571023DL7 0.00 1,381.50 1,381.50 95.00 0.00 95.00
62182532496 LOPEZ MARTINEZ ERNESTO JEFE ALMACEN LOME530816364 0.00 1,674.50 1,674.50 115.00 0.00 115.00
62182533456 SANCHEZ ARANDA RAFAEL AYUDANTE SAAR571023DL7 0.00 775.00 775.00 0.00 0.00 0.00
62189876548 MARTINEZ ORTIZ ENRIQUE AYUDANTE RAOE570310DR9 0.00 775.00 775.00 0.00 0.00 0.00
CC-24.3
11
NETO A PAGAR
2,369.00
1,286.50
1,559.50
775.00
775.00
6,765.00
DISTRIBUIDORA DE BARNICES, S. A. DE C.V. FORMULO: CEDULA No.
CONTRIBUCIONES POR PAGAR REVISO: FDTL
DETERMINACION DEL PROMEDIO ANUAL PARA EFECTOS DE I.S.R
AUDITORIA AL 31 DE DICIEMBRE DE 20XX
FECHA INICIO:
FECHA FINAL: CC 25
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 14
SUMA DE PROMEDIO
CONCEPTO ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC SALDOS ANUAL
CREDITOS
BANCOS 495,000.00 572,900.00 440,400.00 585,600.00 443,850.00 267,250.00 501,850.00 652,550.00 664,550.00 736,700.00 668,050.00 697,750.00 A2-1 6,726,450.00 560,537.50
AJUSTES DE AUDITORIA A BANCOS 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 AJ-3 200,000.00 16,666.67
INVERSIONES EN VALORES 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 B-2 1,200,000.00 100,000.00
AJUSTES DE AUDITORIA A INVERSIONES EN VALORES 0.00 246.30 482.55 240.09 244.40 216.29 279.97 215.96 326.72 269.22 311.78 B-5 2,833.29 236.11
CLIENTES 731,900.00 897,500.00 803,200.00 673,250.00 605,400.00 913,600.00 883,700.00 840,000.00 910,150.00 666,350.00 607,700.00 880,250.00 D-2 9,413,000.00 784,416.67
AJUSTES DE AUDITORIA A CLIENTES -5,000.00 -5,000.00 -5,000.00 -5,000.00 -5,000.00 -5,000.00 -5,000.00 -5,000.00 -5,000.00 -5,000.00 AJ-5 -50,000.00 -4,166.67
CUENTAS Y DOCUMENTOS POR COBRAR A P.F.
A PLAZO MENOR DE UN MES NO EMPRESARIAS 76,325.71 76,325.71 76,325.71 76,325.71 76,325.71 76,325.71 76,325.71 76,325.71 76,325.71 76,325.71 76,325.71 76,325.71 C-2
SUBSIDIO PARA EL EMPLEO PAGADO AL TRABAJADOR 150.99 150.98 150.98 150.98 150.98 150.98 150.98 150.98 150.98 150.98 150.98 1,718.98 3,379.77 281.65
AJUSTE DE AUDITORIA A SUBSIDIO AL EMPLEO -42.00 AJ-17 -42.00 -3.50
SUMA DE SALDOS MENSUALES 1,327,050.99 1,570,797.28 1,339,233.53 1,354,241.07 1,144,645.38 1,276,217.27 1,480,980.95 1,587,916.94 1,720,177.70 1,548,470.20 1,421,212.76 1,724,676.98 17,495,621.06 1,457,968.42
CC-25.1
DEUDAS
PROVEEDORES NACIONALES 1,663,500.00 1,566,000.00 1,468,500.00 1,486,000.00 1,503,500.00 1,578,500.00 1,538,500.00 1,448,500.00 1,473,500.00 1,556,000.00 1,581,000.00 1,606,000.00 AA-2 18,469,500.00 1,539,125.00
ACREEDORES NACIONALES 1,150.00 3,450.00 1,150.00 2,300.00 1,150.00 2,300.00 1,150.00 3,450.00 1,150.00 3,450.00 1,150.00 3,492.60 BB-2 25,342.60 2,111.88
CONTRIBUCIONES FISCALES POR PAGAR 26,962.82 37,904.61 53,078.82 49,150.15 23,993.97 22,369.51 47,758.82 53,587.62 38,773.71 57,635.91 14,984.54 24,255.66 CC25-2 450,456.14 37,538.01
SUMA DE SALDOS FINALES MENSUALES 1,691,612.82 1,607,354.61 1,522,728.82 1,537,450.15 1,528,643.97 1,603,169.51 1,587,408.82 1,505,537.62 1,513,423.71 1,617,085.91 1,597,134.54 1,633,748.26 18,945,298.74 1,578,774.89
CC-25.1
DETERMINACION DEL COEFICIENTE DE UTILIDAD APLICABLE PARA PAGOS DE I.S.R. DURANTE EL EJERCICIO 20X1
DATOS 20XX
1,302,783.14 CC-24
C.U. =
7,585,677.52 1 0.1717424892
MARZO
NOMBRE DE LA INSTITUCION
RECAUDADORA EN LOS 131,455.00 15,000.00 0.00 116,455.00 3% 3,494 3,494 0.00 0.00
TERMINOS DE LA L.I.D.E.
HSBC
TOTAL DEL MES 116,455.00 3,494 3,494
SUMA DE TOTALES MENSUALES 131,455.00 15,000.00 0.00 116,455.00 3,494 3,494 0.00 0.00
OPCION ART 8 DE L.I.D.E. EFECTIVAMENTE PAGADO OPCION ART 8 DE L.I.D.E. ACREDITAMIENTO POR ESTIMACION DEL I.D.E.
I.D.E.
EFECTIVAMENTE
ACREDITADO ACREDITADO COMPENSACION POR EL QUE SE I.D.E. ESTIMADO PAGADO
CONCEPTO CONTRA PAGO CONTRA I.S.R. CONTRA APLICADO CONTRA DIFERENCIA A DIFERENCIA A
SOLICITO
PAGO PROVISIONAL (RECAUDADO
POR
PROVISIONAL DE RETENIDO A CONTRIBUCIONES CARGO FAVOR
I.S.R. TERCEROS FEDERALES DEVOLUCION DE I.S.R. LA INSTITUCION
DEL SISTEMA
FINANCIERO)
MARZO
TOTAL DEL MES 3,494.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
SUMAS TOTALES MENSUALES 3,494.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
NOTAS: CC-24
1.- LA EMPRESA ACREDITO EL I.D.E. RECAUDADO EN EL MES DE MARZO CONTRA EL I.S.R. DEL EJERCICIO
2.- EL UNICO MES EN QUE SE CAUSO Y RETUVO EL I.D.E EN EL EJERCICIO FUE EN MARZO