SOCIEDAD SAN ANTONIO SA

AUDITORIA FINANCIERA 2020

SALDO DE CUENTAS POR PAGAR Y CIRCULARIZACION

SALDO DE CUENTAS SALDO DE LETRAS POR

PROVEEDORES TOTAL
DEL PROVEEDOR PAGAR
1 S/ 700,000.00 S/ 200,000.00 S/ 900,000.00
2 S/ 700,000.00 S/ 200,000.00 S/ 900,000.00
3 S/ 600,000.00 S/ 100,000.00 S/ 700,000.00
4 S/ 300,000.00 S/ 300,000.00 S/ 600,000.00
5 S/ 1,200,000.00 S/ 300,000.00 S/ 1,500,000.00
6 S/ 600,000.00 S/ 100,000.00 S/ 700,000.00
7 S/ 400,000.00 S/ 700,000.00 S/ 1,100,000.00
8 S/ 3,000,000.00 S/ 1,000,000.00 S/ 4,000,000.00
9 S/ 400,000.00 S/ 1,300,000.00 S/ 1,700,000.00
10 S/ 100,000.00 S/ 0.00 S/ 100,000.00
S/ 8,000,000.00 S S/ 4,200,000.00 S S/ 12,200,000.00 S

RESUMEN %
TOTAL CUENTAS POR PAGAR S/ 12,200,000.00 100
CIRCULARIZADO S/ 8,300,000.00 68.03
RESPUESTAS OBTENIDAS S/ 5,100,000.00 61.45

sociedad san antonio SA

AUDITORIA DE LOS ESTADOS FINANCIEROS 2020
SCEDULA SUMARIA
 AA.1

CIRCULARIZACION CIRCULARIZACION
RESPUESTA saldo según auditoria
02/01/20 02/01/20
S/ 900,000.00
S/ 900,000.00
S/ 700,000.00
S/ 600,000.00
C C S/ 1,500,000.00

C C RECIBIDO
C C RECIBIDO
C C

VALOR DE COMPRA S/ 2,966,101.69

IGV S/ 533,898.31
TOTAL S/ 3,500,000.00
 SOCIEDAD SAN ANTONIO SA
AUDITORIA FINANCIERA 2020
CONCILIACION DEL PROVEDOR N°7
DOCUMENTOS IMPORTES
según auditoria FECHA CLASE N° CTAS X PAGAR

SALDO SEGÚN EMPRESA S/ 400,000.00

PROCESO DE AUDITORIA
AJUSTE S/ 700,000.00
S/ 1,100,000.00

31.10.20 FACT 247 AA1.4 S/ 500,000.00

30.11.20 FACT 263 AA1.4 S/ 600,000.00
30.09.21 FACT 235 AA1.4
01.12.20 FACT 276 AA1.4 S/ 169,492
TOTAL AUD S/ 1,269,492

ASIENTOS DE AJUSTE
a
Letras por pagar S/ 700,000.00
facturas por pagar S/ 700,000.00
b
Compras S/ 169,492
Facturas por recibir S/ 169,492
 IMPORTES
LETRAS X PAGAR TOTAL SEGÚN PROVEEDOR

S/ 700,000.00 S/ 1,100,000.00

a -S/ 700,000.00

√ S/ 500,000.00
√ S/ 600,000.00
S/ 300,000.00 Pagado LD SIENTO N 2,COB
√ b (ajuste S/ 200,000.00 recibido ene 2021 RC(2000
S/ 1,600,000.00
 Aa1.1 AUDITORIA FINANCIERA 2020
CONCILIACION DEL PROVEDOR N°8
DOCUMENTOS
FECHA CLASE

SALDO SEGÚN EMPRESA

PROCESO DE AUDITORIA
AJUSTE

30.11.20 FACT
30.12.20 FACT
31.10.20 FACT
agado LD SIENTO N 2,COBRADO SEGÚN EXTRACTO 10.01.21 TOTAL AUD
ecibido ene 2021 RC(200000/1.18) SOLO CONSIDERARON EN EL INVENTARIO FINAL
NANCIERA 2020
DEL PROVEDOR N°8
OCUMENTOS IMPORTES
N° CTAS X PAGAR LETRAS X PAGAR

S/ 3,000,000.00 S/ 1,000,000.00

S/ 1,000,000.00 a -S/ 1,000,000.00

S/ 4,000,000.00

648 S/ 2,500,000.00 √ AA1.8

748 S/ 1,500,000.00 √ AA1.8
556
S/ 4,000,000

ASIENTO DE AJUSTE
a
letras por pagar S/ 1,000,000.00
facturas por pagar S/ 1,000,000.00
TOTAL SEGÚN PROVEEDOR

S/ 4,000,000.00

S/ 2,500,000.00
S/ 1,500,000.00
S/ 1,800,000.00 pagado LD 554 Cobrado el 12 .01.21
S/ 5,800,000.00
SOCIEDAD SAN ANTONIO SA
AUDITORIA FINANCIERA 2020
PROCEDIMIENTOS ALTERNATIVOS
AA.1.9
SOCIEDAD SAN ANTONIO SA
AUDITORIA FINANCIERA 2020
CONCILIACION DEL PROVEDOR N°8
DOCUMENTOS IMPORTES
FECHA CLASE N° CTAS X PAGAR
SALDO SEGÚN EMPRESA S/ 3,000,000.00
PROCESO DE AUDITORIA
AJUSTE S/ 1,000,000.00 a
S/ 4,000,000.00

30.11.20 FACT 648 S/ 2,500,000.00 √

30.12.20 FACT 748 S/ 1,500,000.00 √
31.10.20 FACT 556
TOTAL AUD S/ 4,000,000

ASIENTO DE AJUSTE
a
letras por pagar S/ 1,000,000.00
facturas por pagar S/ 1,000,000.00
 AA.1.5

IMPORTES
LETRAS X PAGAR TOTAL SEGÚN PROVEEDOR
S/ 1,000,000.00 S/ 4,000,000.00

-S/ 1,000,000.00

AA1.8 S/ 2,500,000.00
AA1.8 S/ 1,500,000.00
S/ 1,800,000.00 pagado LD 554 Cobrado el 12 .01.21
S/ 5,800,000.00
Cobrado el 12 .01.21
Proveedores S/ 1,000,000.00
caja y bancos S/ 1,000,000.00