Taller de Aplicación

SOCIEDAD QUIMICA Y MINERA(SQM)

Equipo “5”:
- Integrante 1: Yasna Manríquez V.

- Integrante 2: Maried Gazzaniga C.

- Integrante 3: Ma.Antonieta Isla

- Integrante 4: Lorena Salazar

- Integrante 5: David Andrade

- Integrante 6:Francisco Araya G.

Asignatura: Control de Gobiernos1 Corporativos

Docente : Alejandro Rogers
 Presentación de la Empresa
Identificación de La Entidad:
Razón Social Química y Minera de Chile S.A.
Nombre de Fantasía: SQM.
Domicilio Legal: El Trovador 4285, Las Condes, Santiago, Chile.
RUT: 93.007.000-9
Tipo de entidad: Sociedad anomia abierta.

Observación. SQM posee múltiples identidades legales o “multirut” (como SQM Salar, SQM Industrial, SQM S.A,
Calichera y Potasio, o FCAB Shippers, Ingeniería y Servicios y TRAIN; por nombrar algunas).

Documentos Constitutivos
Sociedad Química y Minera de Chile SA (“SQM”, la “Compañía” o “la Sociedad” fue organiza de acuerdo con las
leyes de la Republica de Chile. La Compañía fue constituida mediante escritura publica emitida el 17 de junio de 1968
por el Notario Publico de Santiago don Sergio Rodríguez Garcés. Su existencia fue aprobada por medio del Decreto
Nª1.1.64 del 22 de junio de 1968 del Ministerio de Hacienda, y fue registrada el 29 de junio de 1968 en el Registro de
Comercio de Santiago a fojas 4.537 Nª1992.

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 Historia
Historia
La explotación comercial de los yacimientos minerales de caliche en el norte de Chile
Comienza a Funcionar la
1926 Oficina María Elena.
Se inicia el proceso de
privatización de la empresa, el
1983 cual concluyo 1988 e ingresan
los fondos de pensiones a la
propiedad de la compañía.
Utilizando un proceso totalmente
1986 nuevo y diseño por SQM , se
realiza la primera producción de
nitrato de potasio en Coya Sur.
Nace SQM , luego de la
fusión del Estado de Chile a
1968 la Corporación de Ventas de
Salitre y Yodo, la Compañía
Salitrera Anglo Lautaro y la
Compañía Victoria.
1971 La Compañía es nacionalizada
y Corfo toma el control del
100% de la Compañía.
Se inicia el proceso de
1983
privatización de la empresa,
el cual concluyo 1988 e
ingresan los fondos de
3pensiones a la propiedad de
la compañía.
 Presentación del Negocio

La Compañía. Somos SQM

SQM es una compañía global con foco en una variedad de industrias estratégicas para el desarrollo humano, tales
como la salud, la alimentación, las energías limpias, y la tecnología que mueve al mundo. Cuenta con 5 líneas de
negocio, y en todas ejerce una posición de liderazgo mundial: Nutrición Vegetal de Especialidad (NVE), Yodo y
derivados, Litio y derivados, Potasio y Químicos Industriales.
Cuenta con presencia internacional y avanza con una estrategia clara en inversiones de capital humano.

Son herederos de la industria del salitre, reinventando esta industria en 5 exitosas líneas de negocio, de la mano de
una sólida posición financiera.

Productos y Servicios

Sus productos son integrado de nutrientes vegetales de especialidad, yodo y derivados, El litio y sus
derivados.
fertilizantes potásicos y químicos industriales.

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 Ingresos

Para el ejercicio terminado el 31 de diciembre de 2018 , la empresa tuvo ingresos de US$2.265,8 millones ,
ganancia bruta de US $782,3 millones y ganancias atribuibles a participantes controladores de US$ 439,8
millones. Nuestra capitalización de mercado al 31 de diciembre de 2018 fue de aproximadamente de US$10,1
mil millones.

La siguiente tabla representa el desglose porcentual de nuestros ingresos para 2018,

2017, 2016 de acuerdo con las siguientes líneas de productos.

2018 2017 2016

Nutrición Vegetal de Especialidad 35% 32% 32%
Yodo y Derivados 14% 12% 12%
Litio y Derivado 32% 30% 27%
Potasio 12% 18% 21%
Quimicos Industriales 5% 6% 5%
Otros 2% 2% 3%
100% 100% 100%

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Misión Visión y Valores

Misión
Somos una empresa global, con un equipo de personas
comprometidas con la excelencia; cuya actividad se enfoca
en la extracción de minerales, capaces de integrarse
selectivamente en el procesamiento y comercialización de
productos para industrias esenciales para el desarrollo
humano.

Visión
Somos una empresa global, reconocida por sus altos niveles
de competitividad, excelencia e innovación en sus áreas de
negocio, orientada al desarrollo de productos esenciales
para el desarrollo humano, todo en un marco de acción de
altos estándares de integridad.

Nuestros Valores
Excelencia

Seguridad
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Integridad
 Estructura Administrativa

Organigrama de Estructura Administrativa

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 Ética y Cumplimiento

Programa de Ética y Cumplimiento

SQM está comprometida a cumplir con las leyes, normas y reglamentos de los países donde
realiza sus actividades y negocios. SQM entiende que pueden existir tradiciones y costumbres que
varían de país en país y que ello, no obstante, no la puede desviar de su decisión de actuar con los
más altos estándares de integridad y honestidad.

La integridad y la ética han sido siempre un componente significativo de la manera en

que SQM realiza sus negocios. Actuar con un alto sentido de integridad es crucial para mantener la
confianza y la credibilidad de los Accionistas, Directores, Ejecutivos, Empleados, Clientes,
Proveedores, Organizaciones Gubernamentales, Entidades Supervisoras, Comunidades, Grupos de
Interés y demás personas, instituciones y organizaciones de todo tipo que se relacionan con ella.

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 Ética y Cumplimiento

Programa de Ética y Cumplimiento

Todos los Directores, Ejecutivos y Empleados de SQM deben:

 Propiciar y mantener un entorno de transparencia en las actividades que les competen de acuerdo
con su rol y nivel de responsabilidad.
 Mantener relaciones laborales y de administración sobre una base ética y de integridad.
 Fomentar y exigir que todos los Directores, Ejecutivos y Empleados de SQM cumplan su deber en
forma honrada.
 Promover y respetar el cumplimiento de las leyes, normas y reglamentos pertinentes.
 Trabajar con dedicación, perfección, rectitud, probidad y ser consecuentes con los valores y
políticas de SQM.

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 Actores Corporativos

Actores del Gobierno Corporativo (accionistas, directores, alta gerencia).

El “Directorio” de Sociedad Química y Minera de Chile S.A. (la “Compañía” o “SQM”) debe ejercer su mejor criterio
para confiar en la honestidad e integridad de los altos ejecutivos de la Compañía.

El objetivo de estas Directrices es servir como marco flexible en el cual el Directorio pueda manejar su negocio y no
como un conjunto de obligaciones legales. Estas Directrices están sujetas a modificación y el Directorio puede, en el
ejercicio de su discreción, cuando, el Directorio lo estime apropiado o cuando sea necesario debido a las leyes y
regulaciones.

Fecha de Fecha Ultima

Nombre Cargo Profesión Rut Nombramiento Reelección
Alberto Salas Muñoz Presidentes Titular Ingeniero Civil 6.616.233-0 abr-18 abr-18
Patricio Contesse Fica Abogado Abogado 15.315.085-0 abr-18 NI/A
Hernàn Buchi Buc Vicepresidente Ingeniero Civil 5.718.666-6 abr-17 abr-18
Laurence Golbome Riveros Director Titular Ingeniero Civil Industrial 8.170.563-3 abr-18 abr-18
Gonzalo Guerrero Tamamoto Director Titular Abogado 10.581.580-7 abr-16 abr-18

Amfinn F.Prugger Director Titular Geocientifico 48.187.981-7 abr-15 abr-18

 Estatutos de la Empresa

Estatutos de la empresa

Titulo I
Articulo 1: Se Constituye una Sociedad Anónima bajo la denominación de “Sociedad Química y Minera de
Chile SA” y que para fines de publicidad o propaganda podrá actuar también como “SOQUICH”o “S.Q.M.”, la
que se regirá por los presentes Estatutos y por las disposiciones legales y reglamentarias vigentes.

Articulo 2. La Sociedad tendrá su domicilio en la comuna de Santiago sin perjuicio de los domicilios especiales
de las agencias o sucursales que se establezcan en otros punto del país o del extranjero.

Articulo 3: La duración de la Sociedad será indefinida.

Titulo II Capital y Acciones.

El capital de la Sociedad es la cantidad de US$477.385.979 representado por 142.819.552 acciones Serie A sin
valor nominal y por 120.376.972 acciones Serie B sin valor nominal. Las acciones de la Serie B no podrán
exceder del 50% de la totalidad las acciones emitidas, Serie A o Serie B acciones representando más de 37.5%
de las acciones emitidas con el derecho para votar de cada Serie. Esto quiere decir que cada Serie elije un
representante en el directorio de la sociedad. (siendo limitado a este número).
 Estatutos de la Empresa
Estatutos de la empresa

Titulo II Capital y Acciones.

La limitación y preferencias de las acciones Serie B antes señaladas tienen una duración de 50 años
corridos y continuos a contar del día 3 de junio de 1993. Las acciones de la serie A tienen la preferencia
de poder excluir al Director elegido por los accionistas de la Serie B en el proceso de votación en que se
deba elegir al Presidente del Directorio y de la Sociedad. La preferencia de las acciones Serie A tendrá un
plazo de vigencia de 50 años corridos y continuos a contar del día 03 de junio de 1993. dispuesto en la
Ley N18.046 y s Reglamento.
 Manuales y Códigos

Manuales y Códigos.

Normativa que SQM exige tanto al gobierno corporativo y a sus proveedores y empresas
contratistas cumplir con las siguientes normas.

1.- Código de Ética.

2.- Sistema de Gestión, Salud y Seguridad.
3.- Reglamento para Empresas Contratistas y Subcontratistas.
4.- Política de Desarrollo Sustentable_
5.- Estándares Corporativos SQM
6.- Permisos - Protocolos_
7.- Reglamento de Tránsito y Transporte
8.- Reglamento de Aislamiento, Bloqueo y Verificación de Energías
 Junta de Accionista

Resumen de la ultima acta de la junta de accionistas.

Reunión realizada en Stgo de Chile 25 abril 2019. (9 puntos).

Tabla:
1. Aprobación del balance, memoria, estados financiero, informe de los inspectores de cuentas y
dictamen de los auditores externos para el ejercicio comercial 2018.

2. Designación de la empresa de auditoria externa, clasificadores de riesgo y de los inspectores de

cuentas para el ejercicio comercial del año 2019.

3. Política de inversión y de financiamiento de la sociedad.

4. Utilidades del ejercicio comercial 2018

5. Gastos del directorio durante el año 2018

6. Elección de directores, determinación de sus remuneraciones y pago o reembolso de

sus gastos, comité de gobierno corporativo, comité de salud, seguridad y medio
ambiente y demás comités de la sociedad.
 Practicas del Gobierno Corporativo (NCG 385)

A) Resuma las distintas practicas de Gobierno Corporativo de esa empresa.

SQM es un excelente ejemplo para ilustrar la débil estructura de gobierno

corporativo que poseen algunas compañías del país, dado su alto grado de
adopción a la Norma de Carácter General (NCG) N°385, como también sus casos
emblemáticos.

SQM presenta un 57% de adopción a las prácticas propuestas por el regulador,

ubicándose en el puesto N°23 es un porcentaje muy por encima del promedio de
las entidades fiscalizadas que es tan solo de un 31%, nace la pregunta: ¿en qué
punto la NCG N°385 ha fallado?.

Si bien la NCG N°385 emitida por la Superintendencia de Valores y Seguros es un

avance en materia de gobernanza corporativa, no debe quedar solamente en una
autoevaluación de carácter voluntario, sino que debe ser obligatorio.
Adicionalmente, la Superintendencia debe obligar a que un tercero independiente
certifique que la compañía haya adoptado la práctica de manera formal.
 PRACTICAS DEL GOBIERNO CORPORATIVO NCG 385
FORTALEZAS Y DEBILIDADES
Fortalezas.
SQM está comprometida en mejorar continuamente sus prácticas de gobierno corporativo
con el objetivo de continuar con una conducción ética de la organización, focalizada en el
tratamiento igualitario a todos los accionistas.
SQM está orientada a actuar velando por los intereses de sus accionistas, maximizando el
retorno de la inversión y optimizando el valor para los accionistas.

1. Compromiso de focalizar los esfuerzos en maximizar el valor de la Compañía para

todos los accionistas
2. Reafirmar el deber del Directorio de proveer directrices
3. Proveer la visión de la compañía, sus objetivos y la estrategia a seguir para el logro de
tales objetivos.
4. Enfatizar la responsabilidad del Directorio de una continua evaluación y monitoreo del
desempeño de la Administración de acuerdo con la Visión y Estrategia de la Compañía;

Debilidades:

1. Política no establecida
2. Frecuencia de reunión
3. Sistema de información en operación y de acceso
4. Proceso formal y que esté en operación que permita al denunciante conocer el estado
de su denuncia
5. Difusión de las estructuras salariales
 Practicas del Gobierno Corporativo (NCG 385)

Si bien SQM S.A. posee un extraordinario 57% de adopción a nivel general, en la categoría
“evaluación por parte de un tercero” declara que un tercero ajeno a la sociedad ha
revisado y validado sus prácticas de gobierno corporativo, pero que estos no poseen
experiencia acreditada en estos procesos de evaluación, que la compañía revisora no es
fiscalizada y que tampoco existe registro de la empresa en la bolsa nacional.

Por tanto, el no cumplir con esta categoría al 100%, le resta objetividad y, sobre todo,
quedan muchas dudas del real compromiso que posee el Directorio de la compañía por
mejorar su imagen corporativa.

Tras ilustrar brevemente los resultados, se puede percibir que si las empresas no son
obligadas a cumplir por lo menos con el estándar de gobierno corporativo propuesto por el
regulador, no habrá interés en su adopción real, y tampoco un progreso en la materia;
falta en este sentido que la SVS pueda exigir el cumplimiento del estándar propuesto u
otro que sea más exigente, sobre todo que obligue a cada una de las compañías a validar
sus prácticas de gobierno corporativo, para que el avance a nivel de mercado sea real,
duradero y sostenible en el tiempo.
 Manual de Prevención de Delito

Responsable de Prevención de Delitos.

El Gerente de Auditoría Interna de la Sociedad será el Encargado de Prevención. Éste, por su parte,
tendrá la responsabilidad de controlar la ejecución e implementación de los planes preventivos,
detectar la ocurrencia de una o más violaciones a las Normas Éticas, investigarlas e informar acerca del
resultado de su investigación al Comité de Ética y al Directorio.

La Ley N° 20.393 que “Establece la Responsabilidad Penal de las Personas Jurídicas en los Delitos de
Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Cohecho” cometidos directa e inmediatamente en
interés de dicha persona jurídica o para su provecho y por sus dueños, controladores, responsables,
representantes y por todos aquellas otras personas que realicen actividades de administración y
supervisión o por las que estén bajo la dirección o supervisión directa de las anteriores.
SQM debe entonces diseñar e implementar un modelo de organización, administración y supervisión
adecuado para prevenir y sancionar la ocurrencia de dichos delitos de “Lavado de Activos”,
“Financiamiento del Terrorismo” y “Cohecho”.
 Manual de Prevención de Delitos

SQM, con dicho objeto y comprometida, como está, en cumplir y en exigir el cumplimiento de las
leyes, normas, reglamentos y demás regulaciones que correspondan, ha implementado dicho modelo
y que, denominado como ”Normas de Ética y Cumplimiento de SQM” (Normas Éticas), con el
propósito de prevenir la comisión de los delitos mencionados a través del diseño, ejecución y
supervisión de los diferentes planes, programas o procedimientos que se ejecutarán para tal efecto y
de la aplicación de las sanciones que procedan con motivo de la falta de cumplimiento de dichas
Normas Éticas
i. Prevención.
ii. Detección.
iii. Respuesta.
iv. Monitoreo y Actualización.
 Manual de Prevención de Delitos
i. Prevención.
SQM ha identificado actividades que incrementan el riesgo de comisión de los delitos de lavado de
activos, financiamiento del terrorismo, cohecho y receptación que indica la ley N° 20.393 y sus
modificaciones. Estas son:
1. Contratación de un trabajador
2. Donaciones, aportes y auspicios
3. Asesorías y honorarios
4. Arriendo de bienes inmuebles
5. Contratistas y proveedores
6. Registro de documentos con efectos tributarios (facturas, boletas,
documentos exportación)
7. Representantes, distribuidores, agentes
8. Administración de ceniza de soda, nitrato de amonio y explosivos
9. Fondos a rendir y rendición de gastos
10. Recaudación de dinero en efectivo
11. Relación con entidades públicas y conflicto de interés
12. Compra y venta de bienes raíces e intangibles
13. Manejo de información financiera y confidencial
 Manual de Prevención de Delitos

ii. Detección.
Para cada una de las actividades se identifican los riesgos asociados, los delitos que pudiera aplicar, el
área involucrada, y se establecen procedimientos y/o controles que mitiguen adecuadamente los
riesgos.
Se deberán registrar todas las operaciones que hayan dado origen a una investigación por la comisión
de algunos de los delitos individualizados en el presente MPD. Dicho registro debe conservarse por un
plazo de cinco (5) años.

iii. Respuesta.
Las prohibiciones, obligaciones y sanciones de los trabajadores en relación a sus conductas para
prevenir la comisión de los delitos a que se refiere la Ley N°20.393 y sus modificaciones, delitos de
corrupción según la FCPA, y otros que puedan afectar a la persona jurídica, están definidos e
incorporados en el Reglamento Interno de Orden Higiene y Seguridad y en los contratos de trabajo.
La comisión de estos delitos pone en riesgo a SQM por lo que además de ser procesado directamente
por la justicia, será sancionado por la Empresa.

iv. Monitoreo y Actualización

El Modelo de Prevención del Delito de SQM incorpora un Plan Anual de Auditorías de Cumplimiento y
monitoreo de controles, cuyo estado y avance se presenta al menos dos veces al año al directorio
 Manual de Prevención de Delitos

Canal de denuncias y sanciones.

SQM ha establecido los siguientes canales para recibir denuncias por falta de cumplimiento de las
Normas Éticas:

• Por correo electrónico: auditoria@sqm.com, whistleblower@sqm.com

• Correo tradicional: la denuncia puede ser realizada a través de una carta confidencial dirigida a la
Gerencia de Auditoría Interna de SQM, calle Los Militares N°4290, piso 10, Las Condes, Santiago,
Chile.
• Número Telefónico para recibir denuncias: (Casilla Buzón de voz): (+56) (2) 425 2346 ó (55) 412346

• Formulario de denuncia: acceso a través de la página corporativa www.sqm.com. También se podrá

acceder a este formulario a través de la página de intranet de la compañía
http://app.sqm.com/aspx/Inversionistas/whistleblower.aspx?VarC=7
 Caso Penta
CASO PENTA SQM

Grupo económico PENTA y otros, Logran evadir impuesto y robarle al fisco a través de boletas a
honorarios falsas.

https://www.youtube.com/watch?v=-N67CA-uUaE
 Recomendaciones

SQM luego de todo lo sucedido con el caso Penta, debe enfocarse en planificar mejor las normas éticas
y políticas de la empresa, ya sea asesorías o auditorias, cumpliendo plazos y siendo rigurosos a la hora
de evaluar los problemas y así evitar riesgo de caer en cualquier acción ilícita que lleve a la empresa a
volver a tener problemas legales.

SQM debe cuidar de las nuevas demandas sociales y éticas empresarial siendo todo
trascendentalmente los 8 puntos importantes.
 Caso de Corrupción
Dirty Money

Tráiler 2018

https://www.youtube.com/watch?v=JbJ1qLQYOpA

Volkswagen falseó las emisiones reales que producían sus coches con motor Diesel. Alterando su propio software para que
diera la impresión de que habían implementado en sus vehículos un importante avance tecnológico y se publicitaron como los
más ecológicos cuando, en realidad, cada uno de sus coches contaminaba casi 40 veces más de lo permitido
 Caso Volkswagen

Los gerentes de Volkswagen, faltaron a su ética profesional al mentir en las entrevista de investigación y
declaración publicas, argumentado que no tenían idea del fraude que afecto a la compañía, inculpando a los
ingeniero quienes se supone actuaron de forma deshonesta a la ética de la empresa. Cuyo fraude afecto al
medio ambiente, engañado a sus clientes y provocando un fraude a gobierno EEUU y su legislación.

Video
 QUE HARIAMOS CON EL DILEMA ÉTICO?

Nivel empresa

Sensibilizar a gerentes y profesionales de las distinta especialidades, sobre la dimensión ética de su

trabajo, darles herramientas conceptuales y concientizarlos sobre el sentido de sus profesiones o
actividades y del papel social que desempeñan, especialmente, protege la reputación de la
organización.

Nivel grupo

 La frecuencia de monitoreo de prevención de delito sea mas acuciosa y con mayor frecuencia
 Las inducciones de prevención de delito sea de forma adecuada para su cumplimiento
 Se efectúen investigaciones en caso de sospecha de fraude