LIBRO DIARIO

FECHA CODIGO CUENTA DEBE HABER

4/11/2024 ASIENTO 1
11/4/2024 1110301 BANCO M/N 5,000.0
1110101 CAJA M/N 5,000.0
Glosa.- Por apertura de cuenta corriente en el BNB
4/11/2024 ASIENTO 2
51101 COMPRA DE MERCADERIA 6,960.0
11206 CREDITO FISCAL 1,040.0
1110101 CAJA M/N 5,600.0
2130101 CUENTAS POR PAGAR M/N 2,400.0
Glosa.- Por compra de mercaderia 70% al contado y 30%
al crédito s/ factura N°456
4/11/2024 ASIENTO 3
1110101 CAJA M/N 7,200
2130201 DOCUMENTOS POR COBRAR M/N 4,800
5120304 IT 360
41101 VENTAS 10,440
21101 DEBITO FISCAL 1,560
21102 IT POR PAGAR 360
Glosa .- Por venta de mercaderia 60% al contado y 40% al
crédito s/ factura N° 501
4/11/2024 ASIENTO 4
51101 COMPRA DE MERCADERIA 30,363
11206 CREDITO FISCAL 4,537
1110301 BANCO M/N 6,980.0
2130201 DOCUMENTOS POR PAGAR M/N 27,920
Glosa.- Por compra de mercaderia 20% con Banco y 80%
al crédito
4/11/2024 ASIENTO 5
51204014 GASTOS NOTARIALES Y JUDICIALES 2,131.50
11206 CREDITO FISCAL 318.50
1110101 CAJA M/N 2,450
Glosa.- Por gastos de personalidad jurídica s/ facturas
4/11/2024 ASIENTO 6
11505 CERTIFICADOS DE APORTACIÓN 7,750.0
1110101 CAJA M/N 7,750.0
Glosa.- Por certificado de aportación COTAS
4/11/2024 ASIENTO 7
5120402 SERVICIO DE LUZ ELECTRICA 174.00
5120404 SERVICIO TELEFONICO 113.1
5120403 SERVICIO DE AGUA POTALE 69.60
11206 CREDITO FISCAL 53.30
1110101 CAJA M/N 410
Glosa.- Por pago de servicios básicos
4/11/2024 ASIENTO 8
11206 CAJA M/N 16,650
2130201 DOCUMENTOS POR COBRAR M/N 38,850
5120304 IT 1,665
41101 VENTAS 48,285.0
21101 DEBITO FISCAL 7,215.0
21102 IT POR PAGAR 1,665.0
Glosa.- Por venta de mercaderia 30% al contado y 70% al
crédito s/ factura 101
4/11/2024 ASIENTO 9
1110301 BANCO M/N 35,000
31103 APORTES POR CAPITALIZAR 35,000
Glosa.- Por aporte de socio
4/11/2024 ASIENTO 10
5120401 ALQUILERES PAGADOS 696.0
11206 CREDITO FISCAL 104.0
 CAJA M/N 800.0
Glosa.- Por pago de alquileres s/ factura N° 38
 BANCO M/N
DEBE HABER
A-1 5,000.00 6,980.00 A -4
A -9 35,000.00
40,000.00 6,980.00
33,020.00
SALDO DEUDOR

CAJA M/N

DEBE HABER
A-3 7,200.00 5,000.00 A - 1
A-8 16,650.00 5,600.00 A- 2
2,450.00 A -5
7,750.00 A- 6
410.00 A - 7
800 A -10

23,850.00 22,010.00
1,840.00

SALDO DEUDOR

COMPRA DE MERCADERIA

DEBE HABER

A-2 6,960.00

A-4 30,363.00

37,323.00 -

SALDO DEUDOR

CREDITO FISCAL
 DEBE HABER
A-2 1,040.00
A-4 4,537.00
A -5 318.50
A -7 53.30
A -10 104.00
6,052.80 -
SALDO DEUDOR

CUENTAS POR PAGAR M/N

DEBE HABER
2,400.00 A -2
- 2,400.00

DOCUMENTOS POR COBRAR M/N

DEBE HABER
A -3 4,800.00
A-8 38,850.00
43,650.00

IT
DEBE HABER
A-3 360.00
A -8 1,665.00
2,025.00

VENTAS
DEBE HABER
10,440.00 A - 3
48,285.00 A - 8
- 58,725.00

DEBITO FISCAL
DEBE HABER
1,560.00 A - 3
7,215.00 A -8
- 8,775.00
SALDO ACREEDOR

IT POR PAGAR
DEBE HABER
360.00 A - 3
1,665.00 A -8
- 2,025.00
SALDO ACREEDOR
 DOCUMENTOS POR PAGAR M/N
DEBE HABER
27,920.00 A - 4
-
- 27,920.00

GASTOS NOTARIALES Y JUDICIALES

DEBE HABER
A -5 2,131.50 -
2,131.50

CERTIFICADOS DE APORTACIÓN
DEBE HABER
A -6 7,750.00 -
7,750.00
SALDO DEUDOR

SERVICIO DE LUZ ELECTRICA

DEBE HABER
A-7 174.00 -
174.00

SERVICIO TELEFONICO
DEBE HABER
A -7 113.10
113.10

SERVICIO DE AGUA POTALE

DEBE HABER
A -7 69.60
69.60

APORTES POR CAPITALIZAR

DEBE HABER
35,000.00 A -9
- 35,000.00

ALQUILERES PAGADOS
DEBE HABER
A -10 696.00
696.00 -