PRACTICA

AQUEO DE CAJA
tenemos el sigueinte registro diario de caja

COMERCIAL AMANECER
REGISTRO DIARIO DE CAJA
DETALLE
VENTA DE MECADERIA S/F 101
VENTA DE MECADERIA S/F 102 ($US. 10,000)
VENTA MENDIANTE CHEQUE 111 S/F 103 BANCO B
VENTA MENDIANTE CHEQUE 222 S/F 104 BANCO C EN DOLARES $US. 12,000
COMPRA DE UN EQUIPO DE COMPUTACION S/ CARTA DE GENRENCIA N° 55/2021 (S/F 978) $US 3000
PAGO DE AMORTIZACION DE PRESTAMO AL BANCO DE CREDITO SEGÚN CARTA DE GERENCIA 57/2021
COBRO DE LETRA DE CAMBIO N° 789 GIRADO POR DOLORES DE BARRIGA
VENTA DE MERCADERIS S/F N 105
VENTA DE MERCADERIS S/F 106 $US 15000
VENTA DE MERCADERIA S/F 107 (CHEQUE 444 DEL BANCO D)
VENTA S/F 108 MEDIANTE CHEQUE N 555 DEL BANCO POTOSI
ROSA ESPINOSA PAGA SU LETRA DE CAMBIO N° 465 $US 5000
DEPOSITOS EN CUENTA CORRIENTE N 987-654 DEL BANCO LA PAZ $US 2,000
CENA DEL PERSONAL EN EL HOTEL PLAZA S/CARTA DE GENRENCIA 65/2021 S/F 654

INFORMACION ADICIONAL
COMPOSICION DE BILLETES Y MONEDAS BOLIVIANOS
CORTES DE Bs. 200..............................500 unidades
CORTES DE Bs. 100 ….......................... 300 unidades
CORTES DE Bs. 50 ….......................... 140 unidades
CORTES DE Bs. 20 ….......................... 1 unidad
CORTES DE Bs. 10 …......................... 1 unidad
CORTES DE BILLETES Y MONEDAD DOLARES
CORTES EN $US 100 …....................... 100 unidades
CORTES EN $US 50 …....................... 200 unidades
CORTES EN $US 20 …....................... 177 unidades

CAMBIO DE $US. ES: PARALA COMPRA 5,5 Y PARA LA VENTA 5,6

Se considera que existirá un faltante de caja de Bs. 100.
SIN JUSTIFICACION EXISTENTE
CON RESPONSABILIDAD POR PARTE DE LA EMPRESA
SE SOLICITA:
Arqueo de caja al 21 de abril de 2021
Registros contables necesarios.
DEBE HABER 433000
60000
55000
40000 debe haber
66000
14000
16500
36000 cheque 185500
50000 cobrado 311000 44500 gastado
82500 efectivo 266500
30000
49500 452000 44500 496500
27500
11000
3000
496500 44500
, 452000
496500 496500
 ARQUEO DE CAJA AL 21 DE ABRIL DE 2021
COMERCIAL AMANECER
ARQUEO DE CAJA
AL 21 DE ABRIL DEL 2021
EXPRESADO EN BOLIVIANOS

ENCARGADO: Zoila Toro

saldo al 21 de abril del 2021 $ 0,00 (Cero 00/100 pesos)
Ultimo Arqueo: 21 de abril del 2021
hora de inicio: 14:00 pm
hora de finalizacion: 16:00 pm
Realizado por: Juan Perez Perez
Presencio: Antonio Daza

CHEQUES EN CAJA
CHEQUE EN MONEDA NACIONAL

FECHA RECIBO CH/N° BANCO GIRADO

4/21/2021 75 222 "B"
4/21/2021 82 444 "D"

CHEQUE EN MONEDA NACIONAL

FECHA RECIBO CH/N° BANCO GIRADO

4/21/2021 76 333 "C"

4/21/2021 83 555 potosi

TOTAL CHEQUES EN CAJA

EFECTIVO EN CAJA
Moneda Nacional
del corte de Bs.200 500 unidades
del corte de Bs.100 300 unidades
del corte de Bs.50 140 unidades
del corte de Bs.20 1 unidad
del corte de Bs.10 1 unidad
TOTAL
Moneda Extranjera
del corte de $us. 100 100 unidades (10000* 5,5)
del corte de $us. 50 200 unidades ( 10000*5,5)
del corte de $us. 20 177 unidades (3540 * 5,5)
TOTAL

TOTAL EFECTIVO RECONTADO MAS CHEQUES

DOCUMENTACION EN CAJA
FECHA RECIBO DOCUMENTO N° CONCEPTO
COMPRA DE EQ, DE COMP. CARTA DE
4/21/2021 77 S/F N° 987 GERENCIA 55/21
AMORTIZACION DE PRESTAMO AL
4/21/2021 78 BOLETA BANCO BANCO DE CREDITO ($US. 3000)

DEPOSITO EN CTA, CTE. 987-654 BANCO

4/21/2021 85 BOLETA BANCO LA PAZ S/ CARTA DE GERENCIA N° 62/21
PAGO CENA AL PERSONAL S/CARTA DE
4/21/2021 86 S/F N° 654 GERENCIA N° 62/21
TOTAL DOCUMENTOS ENCAJA
TOTAL ENTREGA EN CAJA
 CONCEPTO IMPORTE
Venta de Mercaderia s/f N° 103 40,000.00 10
Venta de Mercaderia s/f N° 107 30,000.00 17

CONCEPTO IMPORTE
Venta de Mercaderia s/f N° 104 ($us.
12.000) 66,000.00 11
Venta de Mercaderia s/f N° ($us.
9,000) 49,500.00 18
N CAJA 185,500.00

100,000
30,000 266,500
7,000
20
10
137,030

55,000
55,000
19,470
129,470

O MAS CHEQUES 452,000.00

IMPORTE

14000 12
16500 13

11000 20
3000 21
44500 22
496,500.00

3000
390
2610
ASIENTO DETALLE DEBE HABER
1 CAJA 496500
VENTA 368455 431955
DEBITO FISCAL 64545
LETRA POR COBRAR 63500
368455
2 EQUIPO DE COMPUTACION 12180 87%
CREDITO FISCAL 2210 suma de dos
PRESTAMO POR PAGAR 16500
BANCO LA PAZ 11000
GASTOS GENERALES 2610 87%
CAJA 44500
3 IMPUESTOS A LAS TRANSACCIONES 12920
IMPUESTOS A LAS
TRANSACCIONES POR PAGAR 12920
4 CAJA 4600
DIFERENCIA DE CAMBIO 4600
cenas al personal
gastis generales
gastos administrativos
servicio de refrigerio 2610
df iva 390
CAJA 3000

banco la paz 11000

caja 11000

caja 30000
doc. Por cobrar 30000
uma de dos

433000
12990