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Matrícula:
Materia:
Auditoria II.
Escuela de:
Negocios
Facilitadora:
Lic. Eulalio Encarnación
Se requiere:
Datos adicionales:
Filtra Continental, SRL
Libro de banco
Marzo del 2017
Fecha Detalle CK# Depósito Valor Balance
Feb. 28 Saldo conciliado 5,230.00 5,230.00
Mar. 05 Depósito Depósito 63,950.00 69,180.00
Adanes comercial 186 46,970.00 22,210.00
Casa dominicana 187 31,380.00 -9,170.00
Mar. 10 Depósito Depósito 79,105.00 69,935.00
Marcos minaya 188 9,301.00 60,634.00
La curacao 189 53,875.00 7,241.00
Edenorte 190 8,960.00 -2,201.00
Mar. 15 Depósito Depósito 96,300.00 94,099.00
Distribuidora 191 146,100.00 -52,091.00
Corripio
Mar. 20 Depósito Depósito 81,718.00 29,717.00
Plaza lama 192 110,425.00 -80,708.00
Mar. 25 Depósito Depósito 58,868.00 -21,840.00
Industria monegro 193 70,000.00 -91,840.00
Mar. 31 Depósito Depósito 103,200.00 11,360.00
José Peralta 194 27,580.00 -16,220.00
Fila, S.A. 195 85,550.00 -101,770.00
Electrolan 196 35,920.00 -137,690.00
Depósito Depósito 18,000.00 -119,690.00
BANCO POPULAR
ESTADO DE CUENTA
Filtro Continental, S.R.L. Cuenta: 001-049258-8
Santiago. 31 de marzo 2017
Fecha Descripción No. Ref. Cargos Depósitos Balance
Feb. 28 Balance inicial 23,980.00
Mar. 03 Deposito cta. 34290 60,000.00 83,980.00
Corriente
Cheque pagado 180 46,250.00 37,730.00
Mar. 05 Deposito cta. 34291 63,950.00 101,680.00
Corriente
Mar. 08 Cheque pagado 187 31,380.00 70,300.00
Mar. 10 Deposito cta. 34292 79,105.00 149,405.00
Corriente
Mar. 12 Cheque pagado 188 19,301.00 130,104.00
Cheque pagado 186 46,970.00 83,134.00
Cheque pagado 190 8,960.00 74,174.00
Mar. 15 Deposito cta. 34293 96,360.00 170,474.00
Corriente
Mar. 18 Cheque pagado 191 146,100.0 24,374.00
0
Préstamo 111111 100,000.00 124,374.00
otorgado
Cheque pagado 192 110,425.0 13,949.00
0
Cheque pagado 189 53,875.00 -39,926.00
Nota de debito 222222 130.00 -40,056.00
Mar. 20 Deposito cta. 34294 81,718.00 41,662.00
Corriente
Intereses 222223 3,000.00 38,662.00
Cheque devuelto 222224 19,0000.0 19,662.00
0
Mar. 25 Deposito cta. 34295 58,868.00 78,530.00
Corriente
Mar. 31 Cheque pagado 194 27,580.00 50,950.00
Cheque pagado 196 35,920.00 15,030.00
Nota de debito 222226 60.00 14,970.00
Banco 27,006.00
Banco 100,000.00
p/ reg. Préstamo en
Banco.
Banco 10,000.00
p/ reg. diferencia de ck
#188
Banco 32,500.00
Reclasificando la
cuenta por cancelación
en Ck.
7. _v___ Constituye una regla de presentación que las cuentas por cobrar en
monedas extranjeras aparezcan en los estados financieros en monedas
nacionales (pesos dominicanos).
8. __f__ Los saldos acreedores en las cuentas por cobrar se deben
reclasificar como un pasivo a largo plazo en los estados financieros.
9. __v__ Las cuentas por cobrar de empresas subsidiarias se presentan en
el estado de situación.
1. La empresa.
2. El auditor.
3. El contador.
4. Los accionistas.
1. 30%.
2. 15%.
3. 50%.
4. 25%.
1. Contabilidad.
2. Del banco.
3. Control interno.
4. Del contador.
1. A la par.
2. En dólares actual.
3. Moneda nacional.
4. Su valor.
7. Establecer que los cheques deben estar firmados por dos personas con su
comprobante anexo que justifique la emisión del mismo, estamos cumpliendo
con un:
Ajustando la cuenta
cliente a cliente B
Ajustando el
descuento de
pronto pago a
cliente C
CUENTA DETALLE AUXILIAR MAYOR
DÉBITO CRÉDITO DÉBITO CRÉDITO
Cuenta por Cobrar 2,400.00
Cliente
Cliente D 2,400.00
Ventas 2,400.00
Ajustando
diferencia en
factura a cliente D
Ajustando nota de
débito a Cliente E
para actualizar
balance.