Universidad Autonoma de Coahuila

Escuela de Bachilleres Venustiano Carranza

Introducción a la Contabilidad

LAW & ORDER DE S.A. DE C.V.

FECHA: DEL 1 DE MARZO DE 2023
Fecha Concepto Debe Haber
BANCOS $ 700,000.00
INVENTARIO INICAL $ 100,000.00
PROOVEDORES $ 100,000.00
1 ACREEDORES DIVERSOS $ 100,000.00
DOCUMENTOS POR PAGAR $ 100,000.00
CAPITAL SOCIAL $ 500,000.00
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 7,654.00
3 IVA POR PAGAR $ 1,224.64
BANCO $ 8,878.64
PAGO DE TELEFONO DE DEPARTAMENTO DE ADMIN
GASTOS DE VENTA $ 12,789.00
4 IVA POR ACREEDITAR $ 2,046.24
BANCOS $ 14,835.24
PAGO DE VIATICOS DEL GERENTE DE ADMIN
bancos $ 375,000.00
5 acreedores vancarios $ 375,000.00
RECIBIMIENTO DE PRESTAMO DEL BANCO HSBC
VENTAS $ 811,987.00
IVA POR PAGAR $ 129,917.92
6 BANCOS $ 875,971.5756
CLIENTES $ 65,933.3444
VENTA DE MERCANCIA 93-7
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 11,789.00
IVA POR ACREEDITAR $ 1,886
7 BANCOS $ 13,675.24
PAGO DE RECIBO DE AGUA
COMPRAS $ 25,123.00
IVA POR ACREEDITAR $ 4,019.68
8 PROOVEDORES $ 8,742.80
BANCOS $ 20,399.88
COMPRAS DE MERCANCIA 30-70
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD $ 123,345.00
IVA POR ACREEDITAR $ 19,735.20
9 BANCOS $ 143,080.20
PAGO DE PUBLICIDAD EN PERIODICO POR UN AÑO
VENTA $ 937,456.00
IVA POR PAGAR $ 149,992.96
10 BANCOS $ 924,331.62
CLIENTES $ 163,117.34
VENTA DE MERCANCIA 85-15
MOBILIARIO Y EQUIPO $ 50,849.76
11 IVA POR ACREEDITAR $ 8,135.96
BANCOS $ 58,985.72
COMPRA DE ESCRITORIOS
DEVOLUCION SOBRE COMPRAS $ 11,455.00
12 IVA POR ACREEDITAR $ 1,832.80
PROVEEDORES $ 13,287.80
DEVOLUCION DE MERCANCIA
DEVOLUCION SOBRE ventas $ 34,900.00
IVA POR PAGAR $ 5,584.00 $ -
13 BANCOS $ - $ 40,484.00
DEVOLUCION SOBRE LA ULTIMA VENTA
CAJA CHICA $ 2,000.00
14 BANCOS $ 2,000.00
FONDOS DE CAJA CHICA
COMPRAS $ 61,028.08
IVA POR ACREEDITAR $ 9,764.49
15 BANCOS $ 35,396.29
ACREEDORES DIVERSOS $ 35,396.29
 COMPRA DE MOTOCICLETAS 50-50
ACREEDORES BANCARIOS $ 12,000.00
16 gastos financieros $ 13,125.00
IVA POR ACREEDITAR $ 2,100
bancos $ 27,225
COMPRAS $ 83,333.00
IVA POR ACREEDITAR $ 13,333.28
17 BANCOS $ 96,666.28
COMPRA DE MERCANCIA
EQUIPO DE TRANSPORTE $ 285,934.60
IVA POR ACREEDITAR $ 45,749.54
18 BANCOS $ 52,000.00
ACREEDORES BANCARIOS $ 279,684.14
COMPRA A DEBER DE EQUIPO DE TRANSPORTE
GASTOS DE COMPRA $ 31,200.00
IVA POR ACREEDITAR $ 4,992.00
19 BANCOS $ 36,192.00
PAGO POR CONCEPTO DE FLETES

SUMAS IGUALES $ 4,091,283.39 $ 4,091,283.39

 LAW AND ORDERDE S.A DE C.V
ESQUEMAS DE MAYOR

BANCOS INVENTARIO INICIAL

1 $ 700,000.00 $ 8,878.64 3 1 $ 100,000.00
6 $ 875,971.58 $ 14,835.24 4 $ 100,000.00
10 $ 924,331.62 $ 375,000.00
$ 13,675.24 7 PROVEDORES
$ 20,399.88 8 12 $ 13,287.80 $ 100,000.00
$ 143,080.20 9 $ 8,742.80
$ 58,985.72 11 $ 13,287.80 $ 108,742.80
$ 40,484.00 13 $ 95,455.00
$ 2,000.00 14 ACREDORES DIVERSOS
$ 35,396.29 15 $ 100,000.00
$ 27,225.00 16 $ 35,396.29
$ 96,666.28 17 $ 135,396.29
$ 52,000.00 18
$ 36,192.00 19 DOC POR PAGAR
$ 2,500,303.20 $ 924,818.49 $ 100,000.00
$ 1,575,484.71 $ 100,000.00
ACREDORES BANCARIOS
5 $ 375,000.00 $ 279,684.14 18 VENTAS
16 $ 12,000.00 $ 811,987.00
$ 387,000.00 $ 279,684.14 $ 937,456.00
$ 107,315.86 $ 1,749,443.00
MOBILARIO Y EQUIPO
11 $ 50,849.79 DEV SOBRE COMPRA
$ 50,849.79 12 $ 11,455.00
$ 11,455.00
DEV SOBRE VENTAS
13 $ 34,900.00 GASTOS FINANCIERAS
$ 34,900.00 16 $ 13,125.00
$ 13,125.00
CAJA CHICA
14 $ 2,000.00
$ 2,000.00
 CAPITAL SOCIAL IVA POR ACREDITAR
$ 500,000.00 1 4 $ 2,046.24 $ 1,882.00
$ 500,000.00 7 $ 1,886.00
8 $ 4,019.68
GASTOS DE ADMN 9 $ 19,735.20
1 3 $ 7,654.00 11 $ 8,135.96
8 7 $ 11,789.00 15 $ 976,449.00
$ 19,443.00 16 $ 2,100.00
17 $ 13,333.28
IVA POR PAGAR 18 $ 45,749.54
1 3 $ 122,464.00 $ 129,917.92 6 19 $ 4,992.00
15 13 $ 5,584.00 $ 149,992.96 10 $ 1,078,446.90 $ 1,882.00
$ 128,048.00 $ 279,910.88 $ 1,076,564.90
$ 151,862.88 COMPRAS
GASTOS DE VENTA 8 $ 25,123.00
1 4 $ 12,789.00 15 $ 61,028.08
$ 12,789.00 17 $ 83,333.00
$ 169,484.08
CLIENTES
6 6 $ 65,933.34 PROPAGANDA Y PUBLICIDAD
10 10 $ 163,117.34 9 $ 123,345.00
$ 229,050.68 $ 123,345.00

EQUIPO DE TRANSPORTE
18 $ 285,934.60
$ 285,934.60

GASTOS DE COMPRA
19 $ 31,200.00
$ 31,200.00
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