SEÑALES DE ALERTA DE FRAUDE SOBRE LA IDE

Auditoría comprendida entre el periodo

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OBJETIVO

El objetivo de un documento es proporcionar un conjunto de indicadores que puedan ayudar a identificar posibles

Estos indicadores pueden ser útiles para la gerencia, la junta directiva y los auditores internos y externos para mo
útiles para identificar áreas donde los controles internos pueden necesitar ser fortalecidos.

**Se sugiere la siguiente lista de señales de alerta que pueden llevar a la identificación de un posible riesgo debid
considerar el criterio de la organ

No.

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COMENTARIOS Y/O OBSERVACIONE

Este documento es de uso exclusivo para los socios de Auditool y se prohíbe su reproducción y/o comercia
 SEÑALES DE ALERTA DE FRAUDE SOBRE LA IDENTIFIC

Auditoría comprendida entre el periodo

Preparado por:
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OBJETIVO

El objetivo de un documento es proporcionar un conjunto de indicadores que puedan ayudar a identificar posibles presion

Estos indicadores pueden ser útiles para la gerencia, la junta directiva y los auditores internos y externos para monitorear
útiles para identificar áreas donde los controles internos pueden necesitar ser fortalecidos.

**Se sugiere la siguiente lista de señales de alerta que pueden llevar a la identificación de un posible riesgo debido a pre
considerar el criterio de la organización

Alerta

Cuando se establecen metas de rendimiento que no son alcanzables, esto puede crear una presión excesiva en lo
conducir a comportamientos inadecuados.

Si existen diferencias significativas en los objetivos de las partes interesadas, esto puede causar estrés y potencia
toma de decisiones inapropiadas.

Si las recompensas se centran principalmente en logros a corto plazo en lugar de metas a largo plazo, esto puede
comportamientos de riesgo y decisiones imprudentes.

Si se presiona a los empleados para que alcancen niveles de ventas que no se corresponden con las oportunidad
puede conducir a comportamientos fraudulentos o corruptos.

Las presiones para demostrar la rentabilidad de las inversiones pueden hacer que los operadores oculten los riesg
pérdidas sufridas.

Si existe presión para lanzar un producto al mercado y generar ingresos rápidamente, esto puede llevar a que el p
en el desarrollo del producto o en las pruebas de seguridad.

Si las estructuras de incentivos no toman en cuenta los riesgos asociados con el modelo de negocio, esto puede c
comportamientos inapropiados.
 Los cambios en la estrategia, diseño organizacional y actividad de adquisición/desinversión también pueden crear
organización.

Si muchos empleados están dejando la organización, esto puede ser un indicador de presión excesiva en el lugar

Si los empleados están presentando quejas o se están realizando denuncias anónimas, puede ser una señal de q
experimentando una presión indebida.

Un aumento en los errores puede ser una señal de que los empleados están bajo presión excesiva y están luchan
niveles de calidad y precisión.

Un aumento en las ausencias o tardanzas puede indicar que los empleados están experimentando estrés o presió

Si los empleados están violando las políticas de la organización, puede ser una señal de que están bajo presión p
objetivos a pesar de las políticas existentes.

Si la organización está asumiendo riesgos cada vez mayores, puede ser una señal de presión para obtener rendim
más altos.

Si los clientes están abandonando la organización o si la satisfacción del cliente está disminuyendo, esto podría se
la presión está afectando la calidad del servicio o producto ofrecido.

COMENTARIOS Y/O OBSERVACIONES ADI

Este documento es de uso exclusivo para los socios de Auditool y se prohíbe su reproducción y/o comercializació
RESIONES

Referencia P.T.
Fecha: Versión: 1
Fecha:
Fecha:

dentro de una organización.

de control y el comportamiento de los empleados. También pueden ser

mbargo, la misma no pretende abarcar todas las situaciones y se debe

Comentarios
SI NO N/A
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