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TEMA:
“LAVADO DE ACTIVOS”
CURSO:
INVESTIGACION CRIMINAL EN TID, IQ Y LAVADO DE ACTIVOS
DOCENTE:
Cmdte. PNP GONZA QUISPE Orlando
INTEGRANTES:
ESTUDIANTE PNP: ZUÑIGA APAZA, Zaang Eric
ESTUDIANTE PNP: CACERES CARITA, Oscar
ESTUDIANTE PNP: AQUISE BENAVIDES, Fermín Martin
ESTUDIANTE PNP: CHOQUE MAMANI, Jean Carlos
Sección: primera
Semestre: v
<<Promoción centinelas de la ley>>
AÑO – 2017
PUNO – PERU
1
Contenido
INTRODUCCION ................................................................................................................................................ 3
CAPITULO I: ....................................................................................................................................................... 5
2
3.4. EFECTOS O CONSECUENCIAS ............................................................................................. 110
INTRODUCCION
4
CAPITULO I:
SITUACION PROBLEMÁTICA
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narcotráfico que operan en nuestro país, especialmente las que se
desenvuelven y operan actualmente desde la zona de emergencia del Valle
de los Ríos Apurímac, Ene y Mantaro (VRAEM) y en zonas como regiones
aledañas hasta de consolidarse la operatividad criminal de los lavadores de
activos a nivel nacional principalmente en regiones de la Amazonía Peruana.
Así se tiene que del simple y limitado lavado de dinero que se incidía hasta
la década de los noventa mayormente con derivación de la actividad delictiva
del narcotráfico; actualmente la propagación e incidencia de los cárteles
mexicanos en el TID sobre nuestro país ha acrecentado drásticamente las
modalidades de lavado, no solo de dinero, sino también de otros activos
obtenidos de sus operaciones criminales como propiedades, inmuebles,
insumos, recursos, maquinarias, etc; constatándose este problema delictivo
en mayor escala hoy en día con implicancia de funcionarios o profesionales
del sistema económico – financiero, como de empresarios importantes y
hasta de funcionarios públicos que se han visto implicados en modalidades
diversas como operadores o lavadores de activos, teniéndose una
consecuencia propagante y grave del manejo e insertación de activos ilícitos
en el sistema y mercado financiero – económico del país, como de la
operatividad de diversos agentes delictivos u operadores de lavado,
teniéndose la gradualidad desde los operadores como testaferros que
cumplen determinadas operaciones y etapas en la ejecución del proceso de
lavado, hasta los lavadores de activos más peligrosos o de labor profesional
con experiencia económica, empresarial y financiera que puede causar
graves daños al orden económico-financiero del Perú siendo el caso de
empresarios, inversionistas, agentes financieros, etc.
El Lavado de Activos actualmente se constituye en una de las
modalidades ilícitas, más incurridas, para encubrir todo bien o activo (mueble,
inmueble, propiedades, dinero) procedente u obtenido por actividades ilícitas
de miembros u organizaciones criminales (dedicados al narcotráfico
esencialmente y entre otros: Corrupción de Funcionarios, Terrorismo, Tráfico
de Armas, Tráfico de personas, etc.); a efectos de legalizarse los activos
ilícitos y no sean así detectados e investigados por las autoridades forenses.
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Considerándose que el lavado de activos, se constituye en una de las
acciones ilícitas más incididas y promovidas por las organizaciones delictivas
de criminalidad a mayor escala; estas aplican diferentes modalidades de
blanqueo al respecto implicando por ello la incidencia delictiva mayormente
en el blanqueo de bienes ilícitos por medio de operaciones bancarias y/o
financieras, que son las acciones de regularización que garantizan a través
de operaciones de crédito e inversión, dar valor legal a los bienes o
propiedades de procedencia ilícita, para su posterior compra, adquisición o
como garantía hipotecaria para las mismas empresas del sistema bancario y
financiero; también se considera por otra parte el gran impacto negativo que
la operación del Lavado de Activos viene generando en todo sistema
empresarial – societario, ya que otras de las modalidades también incididas
por las organizaciones criminales para asegurar la legalidad de sus bienes
ilícitos es la de emplear los diferentes mecanismos u operaciones derivadas
generalmente de la actividad empresarial, en cuanto a constitución de
empresas o de ventas como transferencia de los bienes a otras empresas, lo
que facilita para las organizaciones criminales disponer de sus bienes en
diferentes entidades societarias de carácter comercial, en que pueda
efectuarse las operaciones de venta de los activos obtenidos, o realizarse
una supuesta administración legal de dichos bienes; y por otra parte se
reduce el nivel de responsabilidad penal o de las investigaciones que se
puedan realizar al respecto, ya que las organizaciones delictivas tienden a
vender, transferir o hasta donar los activos que tienen clara procedencia o
financiamiento ilícito, restando así posibles pruebas o elementos probatorios
que acrediten la posesión de tales activos.
De acuerdo a la casuística observada sobre las modalidades en que
se ejecuta el lavado de activos, se tiene que la naturaleza esencialmente de
dicho delito es de ser un delito de carácter dependiente de los hechos
delictivos que generan los activos por blanquear o lavar; configurándose para
la doctrina jurídica – penal como un delito de encubrimiento y mejor
reconocida por la operatoria de investigación policial como una etapa más
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que completa el ciclo delincuencial del manejo y blanqueo de activos ilícitos,
en consideración que los sujetos activos o lavadores de dinero mayormente
ya tienen una relación o implicancia ilícita con organizaciones criminales,
mayormente del narcotráfico para el caso de nuestro país, donde estas
cuentan o tienen bajo su servicio a diversos operadores delictivos que
pertenecen a la vez o están insertados en los sistemas formales de Finanzas
y Banca, de Empresariado y hasta en la Administración Pública – Estatal,
quienes llegan a efectuar las operaciones de carácter legal correspondientes
para acreditarse finalmente la supuesta legalidad de los activos ilícitos;
dándose así la plena determinación dependiente y asociada del lavado de
activos con los delitos precedentes que obtenieron los activos por blanquear,
configurándose propiamente la misma existencia de organizaciones
criminales que lavan sus propios activos.
De esta manera existe una falta de complementación o de
consideración de pleno acuerdo entre el enfoque jurídico – penal y el de
investigación policial, sobre el verdadero carácter de ejecución y modus
operandi en que procede el desarrollo delictivo del lavado de activos, para el
caso de nuestro país específicamente, ya que si bien a nivel de los
operadores de derecho como Fiscales y Jueces se tiende a considerar el
lavado de activos como delito autónomo, no se le llega a dar la debida
caracterización criminológica al sujeto o lavador de activos que puede
pertenecer a una misma organización criminal o que posee una asociación
ilícita propiamente que brinda servicios delictivos de lavado/blanqueo,
mientras que desde el punto de vista investigador y operativo de los
pesquisas y peritos policiales de las Divisiones Especializadas se tiende a
considerar al Lavado de Activos como una etapa final de la operatividad
económica - criminal de las organizaciones delictivas, implicando
propiamente que los sujetos activos o lavadores sean considerados
generalmente como miembros o asociados a las firmas o cárteles
delincuenciales que vienen teniendo una mayor incidencia delictiva en el país
como el narcotráfico, la corrupción organizada, el tráfico y la trata de
personas, el contrabando, etc; lo que se predetermina al momento de
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efectuarse las investigaciones policiales sobre presuntos sospechosos o
sujetos denunciados por lavado de activos, quienes en un 85% de la
casuística policial investigada y resuelta por la Divisiones Especializadas, se
ha determinado que estos sujetos delictivos ya tenían implicancias o
relaciones arraigadas con cárteles del narcotráfico y otras organizaciones
criminales, caracterizando además su modus operandi criminal con la
posesión de empresas societarias de rubro comercial e inversión, creadas
con activos procedentes esencialmente del narcotráfico, teniéndose así los
casos de múltiples testaferros o empresarios de gran envergadura que
supuestamente han forjado legalmente su fortuna y poder económico; así
como por otra parte de determinados funcionarios públicos que
aprovechando el cumplimiento o no de sus funciones indebidamente
favorecían las operaciones y actividades ilegales de lavado de activos en
correlación con el narcotráfico y tráfico de drogas. Cabe tener así la presente
casuística de investigaciones policiales efectuadas sobre principales
lavadores de activos relacionados ampliamente con los cárteles y/o firmas
del narcotráfico, nacionales o extranjeros, teniéndose así lo siguiente y
confirmándose que el delito de lavado de activos depende absolutamente y
forma parte de las actividades criminales de organizaciones delictivas:
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organizaciones criminales del Tráfico Internacional de Drogas, incidiendo
los mencionados operadores delictivos en forma de asociación ilícita con
los cárteles narcotraficantes por lo que se ha determinado que aparte de
ser autores intelectuales de Lavado de Activos son miembros de las
organizaciones delictivas referidas, dado el modus operandi de los
cárteles de TID que trafican drogas a nivel mundial y las ganancias como
bienes que obtienen de sus actividades ilícitas son destinadas a la etapa
final del proceso de lavado de activos; por lo que se tienen diversas
incriminaciones sobre los lavadores de activos mencionados como
traficantes de drogas ya que también favorecieron mediante el uso legal
y formal de los activos ilícitos, a base de la constitución de empresas
fantasmas o de fachada que facilitara propiamente las actividades de
tráfico y comercialización de drogas ilícitas; además de ser responsables
penales como encubridores delictivos, siendo así que para el nivel y
accionar criminal de estos lavadores de activos se le considera la doble
comisión de la finalidad delictiva del lavado de activos, tanto como sujetos
miembros y encubridores de la organización criminal, y como sujetos
autores intelectuales en la perpetración del delito específico como
modalidad ilícita autónoma y de sus diversas operaciones delictivas
consecuentes. Así cabe mencionar los siguientes casos de los grandes
lavadores de activos que ha tenido nuestro país y que vienen siendo
procesados por el delito tratado como de actividades delictivas asociadas,
cumpliendo además las penas o sentencias condenatorias ya impuestas:
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a. Caso Hayduck
b. Caso Espárragos
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c. Caso Turbo
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d. Caso de los Hermanos Sánchez Paredes
En el caso de los Hermanos Sánchez Paredes por sus
vinculaciones desde la década de los ochenta con los cárteles de la
droga; se han descubierto hasta el momento las diversas operaciones
de venta y transacciones de activos ilícitos (bienes muebles,
maquinarias, terrenos, etc.) que los imputados mediante sus empresas
de fachada llegaron a realizar con una variedad de empresas
nacionales dedicadas a los negocios de minas, inversiones en bienes
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raíces, empresas de transporte y otros. Así se tiene que de acuerdo a
las investigaciones realizadas por la DIVILA – DIRANDRO.PNP, un
total de 121 empresas nacionales y tres empresas extranjeras vienen
siendo investigadas por lavado de activos proveniente del narcotráfico
contra varios integrantes de la familia Sánchez Paredes, entre ellos
Santos Orlando Sánchez Paredes, Amanda Francisca Sánchez
Paredes, Segundo Manuel Sánchez Paredes, Fortunato Wilmer
Sánchez Paredes, Blanca Azucena Sánchez Paredes, así como la
madre de éstos Marcelina Príncipe viuda de Sánchez. Según
información emitida por la Segunda Fiscalía Provincial Especializada
en Criminalidad Organizada, entre las empresas involucradas figuran:
Sociedad Minera de Responsabilidad Limitada la Unión Cajamarca;
Calcáreos e Inversiones Amazonas EIRL; Transportes Príncipe Azul
SRL; Fortucal SRL; Limited Import Export SAC; Electropeso SRLTDA;
SMRL Julio Nº 1 de Trujillo; Consultores SRL e Importadora y
Exportadora Camila EIRL.
e. Caso Puna
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Otra de las modalidades derivadas de las operaciones
negociables con empresas formales, es la creciente incidencia de las
organizaciones criminales en la constitución de empresas comerciales
e industriales para efectos de aprovecharse los activos productivos
que poseen como maquinarias o bienes muebles de venta, que han
sido adquiridos con dinero ilícito propiamente; a fin de desarrollarse
contratos empresariales de franquicia, transferencia o concesión de
los principales activos a otras empresas que puedan aprovechar los
recursos transferidos para su utilización industrial o productiva,
generándose así tanto la transferencia de los activos ilícitos,
evitándose las investigaciones sobre la empresa ilícita por la posesión
de los recursos ilegales; y por otra parte se puede dar la conversión
de los bienes e insumos transferidos, conforme a la actividad
productiva de la empresa formal, para obtenerse así productos
terminados legitimados. Se tienen numerosos casos al respecto,
siendo entre los más resaltables los siguientes:
1) Caso de la empresa Aero Continente
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modalidad llegaron a operar 13 aviones de procedencia ilícita, pero
llegarían a 45 en total.
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PROPIEDADES PROVENIENTES DEL LAVADO DE ACTIVOS ENE L
CASO DEL EX – ALCALDE DEL DISTRITO DE CORONEL PORTILLO
(UCAYALI) LUIS VALDEZ VILLACORTA (CASO ANGUILA)
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Caso Cataño: Propietario de una Aerolínea presuntamente empleada
para Lavado de Activos provenientes del TID
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y vocero del partido Solidaridad Nacional, Heriberto Benítez, los tres
socios de la ONG Unidos Contra el Lavado de Activos y Narcotráfico
(UCONA).
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k. Caso Walter Gamarra Lino. Iquitos - Diciembre del 2011
En la ciudad de Iquitos en Diciembre del 2011 Walter Gamarra Lino,
su esposa y otros familiares fueron denunciados por Lavado de
Activos. En la actualidad se encuentran prófugos. Poseen grifos,
centros comerciales, así como casas de cambio. Están denunciados
por lavar activos por más de 90 millones de nuevos soles; tenían 34
inmuebles, entre ellos el supermercado más grande de la ciudad:
Maestro Alfa Stop
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retirar más de un millón de soles de un banco local. Hasta ese día,
Walter Gamarra Lino era un empresario de perfil bajo, considerado un
emprendedor, querido por sus empleados, de quien no se conocían
sino frivolidades, como su mansión, cuyo pasado lo delata y sus
cuentas, por más que uno sume, no cuadran.
1) De ambulante a Millonario
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“Los vínculos de Walter Gamarra y su familia con el narcotráfico son
indiscutibles”, dice el coronel PNP Jorge Angulo Tejada, jefe de la
Dirandro-Iquitos. El 4 de mayo de 1993, un joven Walter Gamarra
Lino, con 21 años, fue detenido con 12 kilos de PBC y sentenciado
a 8 años de cárcel por tráfico ilícito de drogas. Durante su detención,
se le decomisó un mensaje para su hermano Arturo: “Hermano, anda
a Pucallpa y abona al fiscal. Te devolveré lo que gastes cuando
salga. No vayas a vender mis cosas. No hables de droga porque yo
lo estoy negando”, escribió. Pero fue apresado hasta que,
acogiéndose a la ley de beneficio penitenciario, consiguió su libertad
en 1995, cuando llegó a Iquitos para iniciar el imperio que ahora ha
tenido que abandonar.
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Detenido el sábado 3 de diciembre como parte de la operación Alfa
2011, contra el clan Gamarra.
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integrantes de una familia. Se trata de 20 empresas que se empleaban
para legalizar el dinero del narcoterrorismo, concretamente de los
hermanos Quispe Palomino, líderes de las columnas de remanentes
senderistas en el VRAEM. Las empresas intervenidas van desde
grifos, fábricas de ladrillos, distribuidoras de materiales de
construcción, hoteles y fertoñozantes.
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En su descargo, Maribel Velarde manifestó que ella no tenía
ninguna propiedad a su nombre y que los inmuebles que utilizaba
son de sus hermanas Maritza y Giovanna. Negó haber recibido
dinero del narcotráfico y que los bienes que posee son producto de
su trabajo como artista. También dijo que su casa de La Molina la
compró su hermana con su esposo Ivanhoe Velásquez a la
Asociación de Vivienda El Cascajal, por 26 mil 647 soles,el 16 de
diciembre del 2005. Sin embargo, el presidente de la mencionada
asociación, Alberto Medina Montes, declaró ante las autoridades
que el terreno era de propiedad de Maribel Velarde y desconocía
como había sido transferido a su hermana Maritza. El 10 de Enero
se le concedió libertad provisional, debiendo asistir al proceso que
se le sigue en su contra en el juzgado del Callao, bajo la condición
de Comparecencia.
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ocasionalmente y sin implicancia o relacionamiento directo con la
organización criminal respectiva y sus ilícitos correspondientes. Asimismo
se debe diferenciar de la responsabilidad penal que va implicar para todos
aquellos que operan directa o indirectamente sobre una modalidad de
lavado de activos, ya que el nivel de operaciones ilícitas que ejecuten los
sujetos determinará el grado de conocimiento y compromiso delincuencial
que tengan estos con la organización criminal, y a fin de diferenciarse de
aquellos que hayan incidido en la actividad de lavado ilícito de manera
desconocida y sin tratamiento directo con los principales agentes
delictivos, y que sin tener responsabilidad directa como miembro de una
empresa que supuestamente funciona con legalidad pero que se ha
creado con fondos o activos ilegales, se considera las implicancias de
sanciones administrativas correspondientes para estos, inhabilitaciones
de ejercer el cargo en otras organizaciones de formalidad legal y hasta de
anulación como suspensión de la empresa y su actividad operativa para
posteriores subastas o para el aprovechamiento del Estado en servicio de
la sociedad.
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del TID al efectuar estos operaciones de lavado de activos mediante
blanqueo y legitimación de dinero como de creación de empresas
fantasmas, permitiendo a la vez la comisión del tráfico de drogas en sus
diferentes operaciones delictivas, estos delincuentes de lavado de
activos también llegan a incidir en encubrimiento y como parte de una
asociación ilícita para delinquir, atentando también contra la salud
pública y otros bienes jurídicos esenciales además de afectarse a la
Administración Pública Estatal al darse casos de funcionarios públicos
implicados en la actividad delictiva tratada.
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1. Se viene percibiendo el problema crítico por parte de los operadores
policiales de investigación de la División Especializada-DIRINCRI-PNP de
que a pesar de efectuarse investigaciones exhaustivas y efectivas en que
acreditan la responsabilidad de diversos operadores de lavado de activos
tanto como autores intelectuales del delito en su forma autónoma, así
como de pertenecer ampliamente dichos delincuentes a las
organizaciones criminales que generan y distribuyen los activos ilegales
por legitimar; no se viene asumiendo la misma posición o criterio de
incriminación penal por parte de jueces y fiscales que vienen tratando la
consideración tipificante del delito referido como delito autónomo sin tener
en cuenta una exhaustiva plenitud en cuanto a la misma responsabilidad
que pueden tener los autores de lavado de activos y que también hayan
promovido a la vez la ejecución del delito precedente; por lo que no
tienden a considerar los operadores de justicia una mayor incriminación y
mayor aplicación drástica de las penas o sentencias condenatorias al
respecto que deben ameritar estos sujetos delictivos por la comisión
integrada del delito precedente y del lavado de activos; teniéndose
repercusiones directamente negativas al tratarse los casos de operadores
delictivos de menor escala o de calidad de testaferro que siendo los de
mayor pertenencia y ejecutan acciones como actividades para facilitar la
ejecución del delito principal, también deben ser penalizados con
rigurosidad; lo que no se viene considerando en diversos procesos
judiciales que se vienen efectuando sobre testaferros y agentes de
confianza de las firmas de narcotráfico mayormente, a quienes se les llega
a sentenciar con penas benignas y favorablemente reversibles por los
delincuentes sentenciados que aprovechan indebidamente la reducción
de su pena sujetándose a beneficios penitenciarios o de lograr demostrar
con posteriores recursos de apelaciones sobre su supuesta inculpabilidad
presentando pruebas falsas que constaten un supuesto no
involucramiento o de relación directa con organizaciones delictivas cuyas
actividades criminales generaron precedentemente los activos que se han
empleado para el lavado o blanqueo ilegal correspondiente; dándose de
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esta manera que muchos operadores de lavado de activos tras un proceso
judicial que han afrontando, quedando impunes o sentenciados a
condenas benignas, llegan a reincidir e incrementar la comisión más
grave y peligrosa de las diferentes modalidades de lavado de activos.
2. Pese a que se vienen procesando a importantes delincuentes de lavado
de activos, la resolución definitiva de estos casos y los argumentos como
coartadas que presentan los imputados vienen implicando la demora en
la ejecución procesal y de que se emitan finalmente las sentencias
respectivas después de un largo plazo, que da tendencia crítica a posibles
prescripciones de casos, aplicación de penas benignas, etc.;
consecuencias negativas que acrecientan la incidencia en la modalidad
delictiva referida y de sus delitos precedentes o causantes no solo del
narcotráfico sino también del tráfico de armas, contrabando, etc; por lo
que se tendría una repercusión muy negativa para los fines de la
investigación de los pesquisas y peritos de la División Especializada que
tras efectuar rigurosas investigaciones sobre operarios de gran
implicancia delictiva, testaferros y presuntos sospechosos que cometen o
inciden en cualquiera de las modalidades de lavado de activos, ya que al
recaudarse incluso las pruebas necesarias sobre dichos sujetos delictivos
y sin ser considerados los elementos probatorios que se presentan en su
real dimensión por parte de los fiscales, se tiene que muchos de los
incriminados no llegan a ser procesados con la debida exigencia con que
se les debe tratar tanto como lavadores de activos en condición de autores
intelectuales del delito principal y de tener implicancias con el delito
precedente que generó dicho delito siendo parte de organizaciones o
asociaciones ilícitas para delinquir; debiendo aplicárseles una doble
sentencia condenatoria, pero que en sí dándose los casos de testaferros
y operadores de menor escala y poca monta a criterio de los jueces y
mismos fiscales muchos de estos lavadores de activos llegan a recibir
penas benignas pudiendo cumplir parte de la sentencia antes de su
efectividad total, en otros casos se dan las prescripciones o demoras
procesales para la emisión de la sentencia correspondiente
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configurándose una situación favorable para estos delincuentes que
proceden a retirarse del país, pueden evitar la justicia y hasta de implicar
sobornos a autoridades judiciales; lo que viene dando consecuencia que
no se viene confrontando con la debida drasticidad y prevención disuasiva
el lavado de activos ya que ante la falta de un criterio represivo penal por
parte de jueces y fiscales acerca de no solo considerar el lavado de
activos como autónomo, puedan proceder a aplicar sentencias
condenatorias efectivas que puedan inhibir o disuadir a otros elementos u
operadores del sistema formal empresarial y de otros sectores
competentes incidir en alguna modalidad de lavado de activos, dado que
se tendría un efecto muy repercusivo si se procesa a estos sujetos con
doble incriminación que puede significar penas severas para que no se
incida en la modalidad operativa criminal tratada.
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CAPITULO II:
MARCO TEORICO
2JIMÉNEZ, Daniel. La prevención del lavado de activos ilícitos a través del sistema financiero y
asegurador. Revista Superintendencia Bancaria, No.29, Bogotá, (diciembre 1996). Pág. 12.
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En el lavado de activos existe una problemática que el Estado
y sus autoridades vienen contrarrestando a partir de una legislación
cada vez más severa. Se sabe que el crimen organizado obtiene
grandes ganancias a partir de los ilícitos cometidos a escala mayor.
Sus ingresos, muchas veces no declarados, son ingresados de
manera subrepticia al Sistema Financiero o en todo caso para la
Constitución de Empresas Fantasmas, participando además en obras
benéficas y sociales ocultando pues el origen de sus ganancias y
dándoles una apariencia de legitimidad.
En base a lo señalado, podemos llegar a definir precisamente
desde el punto de vista técnico-penal, que el lavado de activos es la
disimulación de las ganancias o frutos de actividades delictivas, con el
fin de disimular y ocultar sus orígenes ilegales. Esto implica que las
ganancias no solo pueden ser dinero, sino también otro tipo de bienes
y recursos mal habidos, tales como propiedades, acciones, vehículos,
y demás especies susceptibles de valoración económica. Por tanto, el
término moderno lavado de activos (general), contiene al término
lavado de dinero (específico).
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a. ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS
El esquema general del lavado de activos, presenta las
siguientes etapas:
1) Etapa de colocación
Es aquella en que el lavador de activos dispone de los
productos en efectivo derivados de acciones ilícitas. El efectivo es
el medio más común de intercambio en muchos tipos de
transacciones delictuosas. Un delincuente, particularmente un
traficante de drogas, por lo tanto acumula rápidamente grandes
volúmenes de efectivo. Los cheques, tarjetas de crédito y otros
medios que no son de efectivo, son usadas más comúnmente para
llevar a cabo transacciones financieras legítimas en nuestra
sociedad actual, por lo tanto, el llevar a cabo transacciones muy
grandes de efectivo puede atraer una atención no deseada hacia
el delincuente que quiere utilizar su dinero adquirido en forma
ilegal.
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2) Etapa de transformación, conversión o “camuflaje”
Después de que los fondos entran al sistema financiero, el
lavador de dinero separa los productos ilegales de origen a través
del "camuflaje". Esto se lleva a cabo por medio de una serie de
transacciones financieras que por su frecuencia, volumen o
complejidad se parecen a una transacción financiera legítima. La
meta final de esta etapa es hacer lo más difícil posible el rastreo de
fondos retrospectivamente hasta sus fuentes "sucias" de origen.
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actividades delictivas. Cuando se llega a esta etapa, el distinguir
entre los fondos lícitos y los ilícitos es extremadamente difícil.
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ganancias para el grupo o para un miembro del mismo. El lavado de
activos consiste en la disimulación de los frutos de actividades
delictivas con el fin de disimular y ocultar sus orígenes ilegales.
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economía mundial globalizada. Las estimaciones sobre los alcances
del lavado de dinero indican que éste supera el producto bruto interno
de la mayoría de los países, lo cual permite comprender fácilmente
que las organizaciones criminales manejan fortunas y que resulta
importante estudiar y legislar a efectos de combatir este fenómeno.
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como lo hace el delito de encubrimiento: el blanqueo, de acuerdo a
una interpretación teleológica del mismo, daña el orden
socioeconómico al afectar tanto la libre competencia como la
estabilidad y solidez del sistema financiero.
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para valorar en la formación de leyes penales que pretendan
penalizar el lavado de activos está relacionada con las similitudes
y diferencias entre el delito de lavado de dinero y el encubrimiento.
Es importante considerar si el delito de lavado es un delito
independiente que puede ser diferenciado del encubrimiento. De
ser así, el autor del delito previo puede ser considerado autor del
crimen de blanqueo de dinero y, por ende pasible de ser penado
en concurso con el delito precedente.3 Para comprender el delito
de lavado de activos hay que valorar que en los instrumentos
jurídicos internacionales una de las hipótesis de conducta del
delincuente incurso en dicho delito puede coincidir con la del tipo
penal del encubrimiento (en sus formas de favorecimiento real,
personal o receptación); es decir, el lavado puede verse como una
forma de encubrimiento calificado.4 El origen de la confusión entre
ambos delitos surge por cuanto en las tipologías que se utilizan
para describir la conducta de lavar activos se emplean verbos
usados a su vez en el delito de encubrimiento como ser encubrir y
ocultar. Asimismo en situaciones en que se penaliza en el lavado
el convertir o transferir como acciones típicas también se requiere
usualmente que dichas acciones tengan como finalidad el encubrir
u ocultar el origen ilícito del bien.5
3 Rafael Franzini-Battle, “El delito de lavado de dinero (blanqueo de capitales), pág. 11, (1995)
4 Idem, cf. Horacio Cattani
5 Ver en este sentido Convención de Viena art. 3 (b) (i), en contra de esta postura el
6En este aspecto se sigue la opinión de parte de la doctrina, (ver Blanco Cordero, idem pág.
553)
51
lavado para aplicar los conceptos explicados. Por último en el
apartado VII se detallan las conclusiones.
52
de las actividades criminales en los negocios legítimos.
53
el bien jurídico de la administración de justicia y puede
potencialmente afectar la economía de distintos países.12
4) El autor del delito previo puede ser autor o participe del lavado
de activos.
El concepto de autor en el delito de lavado de activos dada
su similitud con el delito de encubrimiento es fuente de diversas
discusiones. La cuestión, tal como ha sido señalado al comienzo
de este trabajo reside en determinar si el autor de la conducta
previa puede ser autor del delito de lavado.
a) Derecho Internacional
En la normativa internacional son tres los instrumentos que
hacen mención al tema del sujeto activo.
12 Ver además de la bibliografía mencionada: “Private Banking and Money Laudering: A case
study of opportunities and vulnerabilities:hearings before the permanent subcomm. On
investigations of the S. Comm. On Governmtnl Affairs, 106 th Cong. USA” , (1999); Julie Fendo,
comment, “Attacking the Tools of Corruption: The foreign Money Laudering deerrence and
anticorruption act of 1999, 23 FODHAM Int’l LJ 150 (2000).
54
penalizar el lavado del producto del delito en el apartado 2,
sección e prescribe que “si así lo requieren los principios
fundamentales del derecho interno de un Estado Parte, podrá
disponerse que los delitos tipificados en el párrafo 1 del presente
artículo no se aplicarán a las personas que hayan cometido
previamente el delito determinante”. Sigue de esta forma el
criterio previsto en la Directiva del Consejo de Europa, dejando
en libertad de opción a los países, aún cuando cubre la
posibilidad de que el autor del delito precedente pueda ser
castigado en concurso por el lavado de activos.
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vez que el desvalor del delito de lavado tiene un plus que supera
el concepto de encubrimiento, que además afecta otros bienes
jurídicos y por lo tanto no existe una doble juzgamiento sobre la
misma conducta.
En suma la cuestión que se analizara es determinar si el
lavado es una figura diferente al encubrimiento y en su caso si el
autor del hecho previo puede ser juzgado por el lavado.
b) Derecho Comparado
(1) Clasificación
En la legislación comparada existen países en los cuales el
lavado de activos constituye un delito común, y por lo tanto
cualquier persona puede ser sujeto activo sin necesidad de
que reúna características especiales de autor.13 Del otro
lado existen legislaciones que establecen una limitación del
circulo de los posibles autores del delito.14 La limitación
respecto de los sujetos del delito de lavado se representa
generalmente a partir del concepto según el cual el autor del
delito previo, como en el encubrimiento no puede ser el autor
de la conducta. En este aspecto en la legislación argentina,
art. 278 del Código Penal prevé que en la figura del lavado
pueden participar los que no hubieran participado en el delito
del cual provienen los bienes en cuestión.15 En Alemania
previo a la reforma de la norma referida al lavado de activos,
se preveía que los bienes de origen delictivo han de
proceder del delito de otro.16 En Italia los artes. 648 bis y ter
13 En este aspecto el art. 305 bis del Código Penal Suizo; art. 505 del C.P. belga modificado en
julio de 1995, que introdujo un párrafo en el que declara expresamente que los autores, coatuores
o cómplices en el delito previo pueden ser sancionados por el posterior delito de blanqueo.
14 Blanco Cordero, pag. 460.
15 Código Penal de la Republica Argentina, art. 278.
16 § 261StGB alemán. En este país, la Ley para el Mejoramiento de la Lucha contra la
Criminalidad Organizada, del 5 de marzo de 1998, suprimió de la descripción legal del parágrafo
261 StGB (Código Penal Alemán) el requisito de que el hecho antijurídico previo hubiera sido
cometido “por otro”, y de esta forma eventualmente también puede ser penado pro el “lavado de
dinero” aquel que hubiera participado, o podido participar, en el hecho delictivo anterior.
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del Código Penal sólo son aplicables “fuera de los casos de
concurso de delitos”, lo que se interpreta en el sentido de
excluir como autores de tal delito a los responsables del
delito previo, toda vez que no es posible su aplicación en
concurso con el hecho previo.17
17 Cfr. Blanco Cordero, cit. Pag. 460; cfr Antolisei, “Manuale di Diritto Penale. Parte Speciale, I,
pg. 376.
18 Idem pg. 460.
19 Belgica art. 505 del C.P. y Honduras en su proyecto de ley antilavado
20 En este aspecto las legislaciones de países como Espana, art. 301 del C.P., Alemania y Suiza..
21 Art. 278 del C.P. de la República Argentina.
57
El tema en discusión reside en determinar si los
responsables de este crimen previo pueden ser perseguidos
criminalmente por el delito de lavado. El ejemplo
característico está dado por el caso de un traficante de droga
que con posterioridad a la comisión de la venta de la droga
realiza actividades tendientes a blanquear el origen ilícito de
estos fondos.
58
blanqueo de fondos de aquellas personas que fueron
investigadas y/o denunciadas por la comisión de Delitos
Comunes y/o integrantes de Organizaciones Criminales.
b) FUNCIONES
1) Practicar Investigación de Lavado de Activos a las personas
y/u organizaciones implicadas en el Crimen Organizado,
para detectar la comisión del Delito de Lavado de Activos.
2) Detectar, investigar, identificar y denunciar a las personas
que intervienen individual o colectivamente en el delito de
Lavado de Activos mediante actos de conversión,
transferencia, ocultamiento y tenencia de dinero, bienes,
efectos o ganancias provenientes de las actividades ilícitas
cometidas por integrantes de organizaciones Criminales.
3) Incautar bienes inmuebles, vehículos, naves, aeronaves y
otros bienes patrimoniales de las personas naturales y
jurídicas implicadas en el Delito de Lavado de Activos
provenientes de la comisión de delitos comunes y/o como
integrantes de Organizaciones Criminales.
c) ESTRUCTURA ORGANICA
1) ORGANO DE DIRECCION
a) Jefatura
b) Servicio de Guardia
2) ORGANO DE APOYO
a) Secretaría
b) Unidad de Administración
59
(4) Sección de Estadística e Informática
3) ORGANOS DE EJECUCION
(1) Jefatura
(1) Jefatura
(1) Jefatura
(1) Jefatura
60
esclarecimiento de un delito o infracción penal, el descubrimiento
del hecho y la identificación de autores, cómplices o encubridores,
así como el pleno conocimiento de los móviles y circunstancias
de su perpetración. La investigación, pese a su unidad
conceptual, puede ser analizada bajo diversas situaciones en un
variado número de fases o momentos, pero sin embargo, se
centra al estudio de los siguientes elementos o fases:
61
espiritual que rodean a las personas, actos o
comportamientos, determinando este elemento el acopio
de pruebas, el estudio de las condiciones relativas al
delincuente, el análisis y selección de las pruebas, la
tipificación del delito, la metodología a seguir, la
formulación del Atestado Policial.
4) La función de la PNP, específicamente de la DIRINCRI, es
prevenir, investigar, denunciar y combatir los delitos, y
entre ellos los Delitos Contra el Patrimonio y el Lavado de
Activos, objeto de nuestro trabajo aplicativo.
62
8) PROPUESTA DE METODOLOGÍA GENERAL DE
INVESTIGACIÓN POLICIAL CON ÉNFASIS EN EL CRIMEN
ORGANIZADO.
Las actividades delictivas contra el patrimonio que generan
mayor grado de enriquecimiento ilícito, y por consiguiente con
mayor probabilidad de ser sujetas de lavado de activos, son la
extorsión (y sus delitos conexos como el secuestro) y el robo
agravado rebelión, y que en nuestra realidad peruana se
caracterizan por ser perpetrados por bandas criminales
organizadas (crimen organizado) mas que por la delincuencia
común.
En esa perspectiva, se propone un modelo alternativo al
esquema tradicional de investigación policial para la lucha contra
el crimen organizado, que incluye fases o etapas que se cumplen
rutinariamente, pero que además propone la inclusión de la
inteligencia operativa como una forma de enlazar inteligencia e
investigación, supuesto necesario debido a la sofisticación de las
bandas de criminales, no solo en el Perú sino en el mundo. Este
nuevo esquema se basa en las lecciones de clase del Cmdte.
PNP David Pizarro De los Santos sobre la teorización del nuevo
paradigma de la Inquirología Científico Policial.
a) INTELIGENCIA OPERATIVA
Dentro del aspecto de los nuevos métodos y técnicas
utilizados por la policía nacional para combatir el crimen
organizado, se plantea la implementación intensiva y
63
adecuada de la denominada Inteligencia Operativa, que tan
buenos resultados diera a la lucha contraterrorista en su
oportunidad, así como contra el narcotráfico en la actualidad;
y que en términos sencillos se concibe como Inteligencia más
investigación en un proceso de retroalimentación
permanente.
64
a) CONCEPTO
Son los conocimientos teóricos con sus
principios, valores, características, metodología,
procedimientos y técnicas que definitivamente
contradice e innova, en gran parte, la Doctrina
General de la Inteligencia y la Teoría de la
Investigación Criminal en la investigación del
CRIMEN ORGANIZADO.
En concreto, la INTELIGENCIA OPERATIVA
POLICIAL, son los conceptos teóricos, técnicos,
científicos de la inteligencia como primer período,
mas la investigación como segundo período. Esta
teoría de inteligencia operativa obedeció a la
necesidad de crear una nueva teoría que ayude a
combatir el terrorismo con mayor eficacia y
eficiencia.
b) FINALIDAD
La Finalidad Fundamental de la teoría de la
Inteligencia Operativa Policial es proporcionar
conocimientos técnicos Y científicos al investigador
del delito! para COMBATIR LA DELINCUENCIA
ORGANIZADA en sus diversas modalidades,
desarrollando operaciones y manteniendo el
respeto y la defensa de la vida, la libertad de los
inocentes y de la Democracia.
65
numerosas y sus niveles de peligrosidad son
también mayores. La Policía encargada de combatir
a estas organizaciones ha venido haciendo una
serie de esfuerzos por lograr sus objetivos, pero
vemos que la situación es más difícil; esta situación
se debe también a la falta de una organización que
cuente con una estructura orgánica de acuerdo con
nuestra realidad y necesidad; Asimismo, la falta de
selección y preparación del personal y tercero,
porque en su mayoría, se desconoce al enemigo.
Estos tres factores están contemplad! os en
la teoría de la Inteligencia Operativa Policial, y son
considerados entre los mas importantes; la falta de
estos requisitos ha sido la pieza clave para que las
organizaciones criminales se desarrollen en nuestro
medio.
Para aplicar correctamente la Teoría de la
Inteligencia Operativa Policial (IOP), en la ejecución
de operaciones contra las organizaciones criminales
es indispensable contar con una organización que
tenga una estructura moderna, ágil y práctica de
acuerdo a la teoría, miembros seleccionados y
capacitados con una nueva mentalidad que
apliquen la metodología que demanda y exige la
teoría. Es decir, cumplir con los períodos, fases,
procedimientos, técnicas y diligencias como sus
características propias y por último que se conozca
al enemigo. La inteligencia operativa debe basarse
en la voluntad, iniciativa, audacia, sacrificio, a las
cuales se le debe agregar en forma permanente, los
ingredientes fundamentales de la técnica y el
conocimiento de las organizaciones contra las que
66
se combate denodadamente. Todo lo expuesto
sobre Inteligencia Operativa es el Preámbulo, o la
parte inicial importante a nuestro entender para
investigar la adquisición de bienes muebles e
inmuebles con dinero proveniente de los Delitos
contra el Patrimonio.
d) FINALIDAD
1) Lograr la unidad de doctrina y metodología en
la investigación de los delitos de lavado de
activos, especialmente la adquisición de
bienes muebles e inmuebles con dinero
proveniente de los ilícitos contra el
patrimonio.
2) Poner énfasis en los procedimientos
generales, y de manera específica en la
investigación financiera contable.
3) Dar orientación y dirección al proceso
investigatorio de las infracciones punibles
que compete combatir a la DIRINCRI.
4) Buscar la eficiencia y eficacia en la
investigación de dichos ilícitos penales con la
consiguiente reducción de los costos que
demandan las mismas.
5) Servir como texto de instrucción y de consulta
para la investigación de los delitos que
competen a la DIRINCRI-PNP.
2.1.BASE LEGAL
2.2.1. CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL PERÚ
Artículo 8.- Represión al Tráfico Ilícito de Drogas.-
El Estado combate y sanciona el tráfico ilícito de drogas. Asimismo,
regula el uso de los tóxicos sociales.
67
Artículo 166.- Finalidad de la Policía Nacional.-
La Policía Nacional tiene por finalidad fundamental garantizar,
mantener y restablecer el orden interno. Presta protección y ayuda
a las personas y a la comunidad. Garantiza el cumplimiento de las
leyes y la seguridad del patrimonio público y del privado. Previene,
investiga y combate la delincuencia. Vigila y controla las fronteras.
68
Artículo 3°.- Transporte, traslado, ingreso o salida por territorio
nacional de dinero o títulos valores de origen ilícito
El que transporta o traslada dentro del territorio nacional dinero o
títulos valores cuyo origen ilícito conoce o debía presumir, con la
finalidad de evitar la identificación de su origen, su incautación o
decomiso; a hace ingresar o salir del país tales bienes con igual
finalidad, será reprimido con pena privativa de libertad no menor de
ocho ni mayor de quince años y con ciento veinte a trescientos
cincuenta días multa.
69
identificar y capturar a sus autores o participes, así como detectar
o incautar los activos objeto de los actos descritos en los artículos
1º, 2º y 3º del presente Decreto Legislativo
70
1), 2) y 4) del artículo 36° del Código Penal.
Si la conducta descrita se realiza en el marco de una
investigación o juzgamiento por delito de lavado de activos
vinculado a la minería ilegal o al crimen organizado, o si el valor del
dinero, bienes, efectos o ganancias involucrados es superior al
equivalente a quinientas (500) Unidades Impositivas Tributarias, el
agente será reprimido con pena privativa de libertad no menor de
tres ni mayor de cinco años, con ochenta a ciento cincuenta días
multa e inhabilitación no mayor de cuatro años, de conformidad con
los incisos 1), 2) y 4) del artículo 36º del Código Penal.
71
aquellas en cuyo ejercicio se haya cometido, favorecido o
encubierto el delito.
5. Cancelación de licencias, derechos y otras autorizaciones
administrativas o municipales.
6. Disolución de la persona jurídica.
72
aduaneros o cualquier otro con capacidad de generar ganancias
ilegales, con excepción de los actas contemplados en el artículo
194° del Código Penal. El origen ilícito que conoce o debía presumir
el agente del delito podrá inferirse de los indicios concurrentes en
cada caso.
También podrá ser considerado autor del delito y por tanto sujeto
de investigación y juzgamiento por lavado de activos, quien ejecutó
o participó en las actividades criminales generadoras del dinero,
bienes, efectos o ganancias.
73
imputado o dirigidos a él. Si la documentación se encuentra
en clave o en otro idioma, inmediatamente ordenará el
desciframiento por peritos en criptografía o su traducción.
74
Artículo 13°.-Audiencia de control judicial
75
vigiladas de objetos cuya posesión, transporte, enajenación,
compra, alquiler o simple tenencia se encuentre prohibida.
2. A estos efectos se entiende como entrega vigilada la técnica en
virtud de la cual se permite que mercancías ilícitas o
sospechosas circulen dentro del territorio nacional o entren o
salgan de él, sin interferencia de las autoridades y bajo la
vigilancia de agentes especializados.
3. Cuando participe un agente encubierto, éste sólo está facultado
para entregar por sí o por interpuesta persona el objeto de la
transacción ilegal, o facilitar su entrega por iniciativa del
investigado.
4. Para asegurar el éxito de esta diligencia, el Fiscal podrá disponer
que la autoridad policial realice acciones de inteligencia y/o
vigilancia especial.
5. Durante el procedimiento de entrega vigilada se utilizarán, si
fuere posible, los medios técnicos idóneos que permitan
establecer la intervención del investigado.
6. Rige en lo pertinente la audiencia de control judicial prevista en
el artículo 13°.
76
análisis cruzado de las mismas, deberá mediar autorización del
Juez y se aplicará, en lo pertinente, lo dispuesto en los artículos 12°
y 13°.
78
Decreto Legislativo se adecuará a lo establecido en las
disposiciones sobre la materia previstas en la legislación vigente.
Quinta.- Financiamiento
Los gastos que demande la aplicación del presente Decreto
Legislativo se ejecutan con cargo a los presupuestos institucionales
79
de las entidades competentes.
80
Tercera- Capacitación de Fiscales y otros funcionarios
El Ministerio Público diseñará y pondrá en ejecución un programa de
capacitación contra el lavado de activos vinculado a la minería ilegal
y otras formas de crimen organizado, así corno a su financiamiento,
destinado a introducir habilidades y competencias en los fiscales en
los procesos de investigación, para la mayor eficacia. Esta
capacitación involucra a la Policía Nacional del Perú Nacional del
Perú y a los integrantes de las Fuerzas Armadas que se estime
pertinente.
81
2) Protección y ayuda a las personas y a la comunidad;
3) Garantía de cumplimiento de las leyes;
4) Seguridad del patrimonio público y privado;
5) Prevención, investigación y combate de delitos y faltas; y,
6) Vigilancia y control de las fronteras.
82
11) Planificar y conducir operativamente la investigación
material del delito, en concordancia con las leyes de la
materia;
12) Investigar la desaparición y trata de personas;
13) Brindar protección preferente al niño, niña, adolescente,
adulto mayor, mujer y poblaciones vulnerables;
14) Controlar el tránsito y garantizar la libre circulación vehicular
y peatonal en la vía pública y en las carreteras a nivel
nacional. Prevenir, investigar y denunciar los accidentes de
tránsito;
15) Vigilar y controlar las fronteras, así como colaborar con la
Superintendencia Nacional de Migraciones para el
cumplimiento de las disposiciones legales sobre el control
migratorio;
16) Brindar seguridad integral al Presidente Constitucional de la
República en ejercicio, al electo y ex Presidentes; seguridad
personal a los Presidentes de los Poderes Públicos,
Congresistas de la República, Ministros de Estado, Jefes de
Estado en visita oficial al país y otras personalidades que
determine el reglamento de la presente norma;
17) Participar en la política de eco eficiencia del Estado y en el
cumplimiento de las disposiciones relativas a la protección y
conservación de los recursos naturales y del medio
ambiente, la protección y seguridad de los bienes
integrantes del Patrimonio Cultural de la Nación y de
aquellos que se presuman como tales;
18) Cumplir con los mandatos escritos del Poder Judicial,
Tribunal Constitucional, Jurado Nacional de Elecciones,
Ministerio Público, Oficina Nacional de Procesos
Electorales, en el ejercicio de sus funciones;
19) Participar subsidiariamente, a solicitud del INPE, en la
seguridad externa e interna de los establecimientos
83
penitenciarios. Asimismo, participa en el traslado de los
procesados y sentenciados de conformidad con la
normatividad vigente
20) Velar por la seguridad de los bienes y servicios públicos, en
coordinación con las entidades estatales correspondientes;
21) Garantizar la seguridad y protección de los turistas y sus
bienes, así como el patrimonio histórico-cultural y turístico
del país;
22) Participar en la Defensa Nacional, Defensa Civil y en el
desarrollo económico y social del país;
23) Identificar a las personas con fines policiales;
24) Expedir certificados de antecedentes policiales,
supervivencia, traslado, mudanzas, autorización de uso de
lunas oscurecidas vehiculares y otros relacionados con el
cumplimiento de sus funciones;
25) Participar en el control y en el transporte de armas de fuego,
munición, explosivos y productos pirotécnicos, así como
colaborar con la Superintendencia Nacional de Control de
Servicios de Seguridad, Armas, Municiones y Explosivos de
Uso Civil - SUCAMEC, para el cumplimiento de sus
funciones;
26) Participar en Operaciones de Paz convocadas por la
Organización de las Naciones Unidas (ONU) y otros
organismos internacionales; y,
27) Ejercer las demás funciones que le señalen la Constitución,
las leyes y sus reglamentos.
84
2) Requerir la presentación de documentos de identidad
personal cuando las circunstancias lo amerite;
3) Realizar registros de personas e inspecciones de domicilios,
instalaciones, naves, motonaves, aeronaves y otros
vehículos y objetos, de acuerdo a la Constitución y la ley;
4) Intervenir, citar, conducir compulsivamente, retener y
detener a las personas de conformidad con la Constitución
y la ley;
5) Registrar y centralizar los antecedentes policiales de las
personas, la estadística criminal, requisitorias judiciales y
conducciones compulsivas; así como las referencias
policiales para uso reservado de la prevención e
investigación policial;
6) Intervenir como mediador en los casos de conflicto que no
constituyan delitos perseguibles de oficio;
7) Poseer, portar y usar armas de fuego, de conformidad con
la Constitución y la ley;
8) Realizar constataciones policiales de acuerdo a ley;
9) Tener pase libre en vehículos de transporte de servicio
público;
10) Tener ingreso gratuito a los espectáculos públicos para el
cumplimiento de sus funciones; y,
11) Ejercer las demás atribuciones y facultades que señala la
Constitución, las leyes y sus reglamentos.
Son todos los bienes que su empresa posee, incluye ingresos que
producen los bonos o las acciones, rentas de inmuebles, derechos
mineros, etc.
2. Convenios
85
Acuerdo libre y voluntario de dos o más personas para crear, modificar
o dar por terminados derechos y obligaciones entre las partes.
3. Crimen organizado
5. Delincuencia Común
6. Denuncia
7. Detenciones
86
8. Incautación
9. Inteligencia Estratégica
13. Legislación
87
Conjunto de las mismas que integran el derecho positivo vigente de un
Estado, para garantizar los derechos y libertades de las personas, así
como el cumplimiento de sus deberes y obligaciones.
88
de personas con talento, con una sólida formación académica que
identifique el carácter democrático y el respecto a los derechos humanos,
a través de la labor de protección de las personas y el patrimonio público
y privado.
20. Proceso
21. Recursos
89
CAPITULO III:
90
3.2. EVALUACION DE ACCION EJECUTADA
3.2.1. DESDE EL PUNTO DE VISTA POLÍTICO
Desde esta óptica el Estado viene priorizando su política criminal
de lucha el Lavado de Activos. Para ello, a nivel multisectorial
viene implementando un sistema de inteligencia estratégica, bajo
el liderazgo del Sector Interior.
El Ministerio del Interior diseña e implementa Inteligencia
Estratégica para combatir al Crimen Organizado. En la actualidad
este rol está más definido si consideramos que con fecha 25 de
junio del 2012 por Decreto Supremo Nº 002-2012-IN se aprueba el
Reglamento de Organización y Funciones del Ministerio del Interior,
por el cual se crea en el DESPACHO VICIMINISTERIAL DE
ORDEN INTERNO a la Dirección General contra el Crimen
Organizado.
CONTRA LAS
ORGANIZACIONE
S DELICTIVAS
DEDICADAS AL
LAVADO DE
ACTIVOS
91
en general, coordinar con la PNP y con los órganos competentes
del Sector Interior , en el ámbito de su competencia, la ejecución
de las políticas relacionadas contra el crimen organizado. En tal
sentido a través de su Dirección contra Delitos del Crimen
Organizado ejecuta estudios sectoriales que requiera la lucha
contra otros delitos del Crimen Organizado y su repercusión en los
campos económico, político y social; coordina con los diferentes
sectores y organismos del Estado en materia de Lucha contra
Delitos del Crimen Organizado, procesar, actualizar y preservar la
información estadística sobre la Lucha contra el Crimen
organizado, concretamente contra el Lavado de Activos.
92
BUSCA LLEVAR A CABO EL PROCESO DE LAVADO DE
ACTIVOS, AUNQUE NO SON LAS ÚNICAS ENTIDADES A LAS
QUE RECURREN LOS LAVADORES DEBIDO A LA
DIVERSIDAD DE MÉTODOS QUE HAN ENCONTRADO PARA
INTRODUCIR SUS CAPITALES ILEGALES. ELLO REQUIERE A
NIVEL DEL MINISTERIO DEL INTERIOR UNA INTELEGENCIA
ESTRATÉGICA MÁS EFICAZ, A EFECTOS DE ACOPIAR LA
INFORMACIÓN OPORTUNA Y PUNTUAL PARA EL DISEÑO DE
LA ESTRATEGIA INTEGRAL PARA COMBATIR EL LAVADO DE
ACTIVOS.
93
han cedido, no conocen realmente el propósito, el destino o las
consecuencias de sus actos, aunque esto no les exime de su
responsabilidad.
94
TRATA DE UN ERROR QUE AFECTE A UN ORGANISMO O A
UNA EMPRESA EN PARTICULAR, SINO A TODO UN PAÍS.
95
obligados o que, por voluntad propia, desean participar y colaborar
en la prevención de lavado de activos.
96
millones al año que se están lavando. Si uno mira los últimos cuatro
años en términos de transacciones sospechosas, estamos
hablando de un promedio de US$ 1,250 millones al año.
97
DEFENSA NACIONAL, SEGURIDAD INTERIOR, RELACIONES
EXTERIORES Y ECONOMÍA, POR SEÑALAR ALGUNAS, YA
QUE LA ACTIVIDAD DE INTELIGENCIA NO ES UN FIN EN SÍ
MISMO, SINO QUE ES TAN SÓLO UN INSTRUMENTO AL
SERVICIO DE LOS OBJETIVOS DEL ESTADO.
98
subestatales de la más variada extracción. Su dinámica antes era
básicamente interestatal, ahora es transnacional.
99
Es necesario que el Estado le provea a su área de Inteligencia de
indicaciones claras sobre las áreas temáticas y/o instancias
decisorias en donde requerirá su aporte. Y es imprescindible que la
Inteligencia oriente sus tareas sin perder de vista ese -norte- en
ningún momento. En esta vinculación entre usuario y productor, la
conducción de Inteligencia estará llamada a desempeñar un papel
clave. Será ella quien deba ejercer la tarea de llamar la atención de
los decisores sobre determinadas cuestiones y mantenerlos
informados sobre las mismas, sin saturarlos.
Mientras nuestros analistas de inteligencia estratégica se
encuentran extrayendo la información de las fuentes abiertas y
relativamente de las fuentes secretas, las amenazas asfixian a
nuestro país, principalmente las que provienen del crimen
organizado.
Ningún país con alguna pretensión de ser tomado en serio puede
omitir contar con un buen servicio de inteligencia estratégica
nacional. Este tipo de organizaciones no se montan de la mañana
a la noche y requieren un proceso continuo de perfeccionamiento
de su organización, equipamiento y capacitación de su personal,
que es sin la menor duda el recurso más difícil de desarrollar y
mantener. Los problemas con los servicios de inteligencia
estratégica normalmente se producen a consecuencia de acciones
donde aparecen la utilización de los mismos con finalidades de
política interna y cuando en su conducción participan personas con
poca o ninguna preparación para dichas funciones.
100
101
La Lucha contra el Lavado de Activos en la actualidad tiene los siguientes
planos legales:
102
103
104
3.2.2. DESDE EL PUNTO DE VISTA ECONÓMICO
El mundo repudia el enriquecimiento ilícito a través del lavado de
activos porque se reconoce las consecuencias negativas que
generan los dineros mal habidos, como son: genera Violencia
interna; deteriora la imagen internacional; genera efectos
inflacionarios; aumento del costo de vida en detrimento de los
ciudadanos honestos, causa competencia desleal para la
economía legal. Por influencia del dinero ilícito, la honestidad y la
transparencia en los negocios pierden su valía como valores. El
Lavado de Activos acrecienta los procesos de corrupción
administrativa, judicial, violencia y con ello se consolida el crimen
organizado y su poder. Ante el riesgo, la inercia, la indiferencia y la
corrupción para no actuar contra el Tráfico de Drogas y Lavado de
Activos, se tendría como efecto que la comunidad internacional
mediante los estatutos jurídicos puede actuar contra el PERU,
mediante bloqueos y sanciones internacionales.
105
PRODUCE EL INCREMENTO DE LOS PRECIOS
106
multiplicador negativo por cuanto amenaza constantemente a la
sociedad, a la persona y al propio Estado.
107
poder, un desafío a todo lo que significa control, autoridad y
punición, lo que conlleva violencia, criminalidad y corrupción de
severas magnitudes y de consecuencias irreversibles en lo moral
como en lo jurídico.
La PNP cuenta con una División Especializada en la DIRANDRO
para investigar el Lavado de Activos como consecuencia del
narcotráfico. También cuenta con una División de Investigación de
Lavados de Activos a Nivel de la DIRINCRI – PNP; en la OCN
INTERPOL Lima, así como también en la DIRCOCOR – PNP. La
labor que se realiza en dichas Unidades Especializadas es
esencialmente de Inteligencia Operativa Policial, complementada
con la Inteligencia Financiera de los otros Sectores del Estado que
manejan y proporcionan información.
109
licita y legal.
110
CAPITULO V:
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
5.1. CONCLUSIONES
A. La problemática del Tráfico Ilícito de Drogas como sus delitos conexos y
Lavado de Activos, no está solo en considerar que se trata de un simple
problema, el que se debe prevenir, controlar, fiscalizar y reprimir todo ello
bajo un contexto retórico. El narcotráfico y el lavado de activos resultan
ser organizaciones criminales con altos niveles de poder, bajo miles de
rostros. El lavado de activos tiene enormes repercusiones en la economía
de los países productores, consumidores y lavadores.
B. La actitud indiferente de un país y de su sociedad, ante los fenómenos del
Narcotráfico y Lavado de Activos, genera un grado de inestabilidad ética,
la que erosiona la sociedad, hasta llevarlo a un punto crítico de postración
moral. El daño que causa el Lavado de activos en la moral social proviene
del enriquecimiento inmediato e injusto de algunos hombres o sectores de
la sociedad. El dinero resulta prevalente por encima de valores esenciales;
tales como la vida, el respeto, la autoridad, la justicia y la paz; como se
imponen las leyes del mínimo esfuerzo y del más fuerte. Las
organizaciones delictivas que se dedican al Lavado de Activos en el Perú,
esencialmente son los narcotraficantes, traficantes de armas, sujetos que
invierten y promueven la tala ilegal de árboles, la minería ilegal e informal,
así como otras actividades delictivas.
C. La aplicación de Inteligencia Estratégica resulta gravitante porque la lucha
contra el Lavado de Activos agrupa a diversas instituciones públicas, así
como también, se cuenta con la colaboración del sector financiero que
está obligado a trasladar datos o referencias sobre movimientos de dinero,
de naturaleza irregular, que no están acorde con el training de vida, de
quienes presuntamente se encuentran involucrados en el Lavado de
Activos.
111
el criterio asumido por jueces y fiscales sobre un delito cometido por
operadores delictivos vinculados o no, pero con experiencia y contacto,
en el sistema económico – financiero nacional, que facilita la legitimación
de los activos obtenidos ilícitamente de las operaciones/actividades del
crimen organizado; sin considerar estos de que dichos sujetos delictivos
pueden ser miembros criminales de organizaciones delictivas o poseen su
propia asociación ilícita para delinquir; no siendo considerados por lo tanto
en la real dimensión delictiva como debe ser, por lo que no se garantiza
la dación de sentencias condenatorias que resulten efectivas y disuasivas
contra estos operadores delictivos a efectos de reducirse la incidencia de
otros elementos potenciales que desean intervenir en el ilícito.
E. Bajo el criterio limitado del lavado de activos como delito autónomo se
llega a tener en cuenta por parte de Jueces y Fiscales de que el sujeto
delictivo del ilícito por lo general es un delincuente de cuello blanco que
cumpliendo funciones pertenecientes a su profesión empresarial o
económica – financiera procede a lavar o blanquear los activos obtenidos
de la comisión de actividades criminales, sin tenerse en cuenta de las
relaciones e implicancias de dicho delincuente con la organización y
actividad delictiva precedente que generó efectuar el correspondiente
proceso de lavado de activos ilegales, lo que a pesar de constatarse y
obtenerse las pruebas suficientes mediante las investigaciones que
personal policial de las Divisiones Especializadas efectúa, no se garantiza
en la ejecución del proceso penal la consideración de la pertenencia de
los lavadores de activos como miembros peligrosos e importantes de
cárteles del narcotráfico, de financiamiento para terroristas, o de otras
organizaciones criminales; por lo que dicho criterio limitado e inefectivo de
jueces y fiscales que están encargados también de reprimir el lavado de
activos, no llegan a concluir debidamente en la emisión de sentencias o
penas de castigo que resulten drásticas para los delincuentes de lavado,
y a la vez de darse la falta de un sistema procesal penal riguroso y
transparente que pueda contribuir a la erradicación del ilícito referido. Los
efectos negativos para las investigaciones y función del personal policial
112
de las Divisiones Especializadas es que habiéndose obtenido las pruebas
competentes tras la ejecución de las pericias correspondientes, estas no
son tomadas en cuenta ni evaluadas competentemente por los Fiscales y
Jueces, lo que conlleva que no se considera el esfuerzo operativo
realizado por la División Especializada al respecto, y que al emitirse
sentencias menos drásticas o penas sin la disuasión necesaria para evitar
la reincidencia en lavado de activos; los fines policiales de la División
Especializada vienen teniendo serios obstáculos actualmente para
hacerse trascender efectivamente sobre los logros y acciones periciales
de la Policía en la prevención y erradicación del lavado ilícito de activos
ilegales. Las repercusiones del agravamiento del delito de lavado de
activos en nuestro país, al no ser contrarrestado con penas efectivas y
de constatarse que los lavadores de activos siguen operando
impunemente y se incrementan, la afectación del orden y sistema formal
empresarial como económica - financiera será afectado con la inserción
creciente de dinero y activos ilícitos que implicará la generación de una
economía ilícita que se maneje a nivel nacional y que conlleve a la
proliferación de organizaciones delictivas para que incidan con el
blanqueo de sus activos ilícitos, todo lo que puede implicar
preocupantemente la generación de un Narco – Estado en nuestro país.
F. El marco legal actual en la lucha y combate contra el Lavado de Activos
está representado por el Decreto Legislativo 1106, el cual destaca
principalmente por extender los delitos precedentes a la Minería Ilegal y
otros delitos vinculados al crimen organizado, estableciendo de esta forma
una regulación más completa en la lucha contra el Lavado de Activos. En
tal sentido:
113
2. Precisa que si el delito fuera cometido por una persona jurídica, el
juez podrá ordenar sanciones accesorias de manera alternativa o
conjunta (Multa no menor de 50 UIT; clausura definitiva de local;
suspensión o prohibición de sus actividades; cancelación de
licencias; disolución de la persona jurídica, entre otras).
114
c) El Art. 10º numeral 10.2.3 inciso b), sobre la Supervisión del
sistema de prevención de lavado de Activos y de
financiamiento del terrorismo. Se precisa que los organismos
supervisores de los sujetos obligados a informar, emitirán a
la UIF-Perú Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS),
relacionadas al lavado de activos o de financiamiento del
terrorismo, cuando a través del ejercicio de sus funciones
detecten indicios de dichos delitos. La UIF-Perú podrá
solicitar al organismo supervisor toda la información
relacionada con el caso reportado. Por Resolución SBS, la
UIF-Perú establecerá las características de dichos ROS.
d) El Art. 10-A numeral 10-A.7, sobre la garantía y
confidencialidad del Oficial de Cumplimiento.
e) El Art. 12, sobre el Deber de Reserva.
115
servicio de recepción y envío de órdenes de transferencias
de fondos solo podrá ser brindado por las empresas
autorizadas por la SBS y por las COOPAC supervisadas por
la FENACREP, ya sea como representante de empresas de
alcance internacional o en forma independiente mediante
contratos suscritos con empresas responsables del exterior.
d) Modifica la Sexta Disposición Complementaria, Transitoria y
Final de la Ley Nº 28306, sobre la obligación de declarar el
ingreso y/o salida de dinero en efectivo. Entre otras
disposiciones, se prohíbe a toda persona natural o
extranjera, que ingrese o salga del país, llevar consigo
instrumentos financieros negociables al portador o dinero en
efectivo por montos superiores a los US$ 30,000.00 o su
equivalente en moneda nacional o extranjera. El
incumplimiento de estas obligaciones, faculta a la
Superintendencia Nacional de Aduanas y a la SUNAT a
adoptar medidas, como la retención de lo no declarado,
entre otros. Asimismo, si el portador de los bienes no
acredita, en 72 horas, su origen lícito, se considerará indicio
de la comisión del delito de Lavado de Activo, procediendo
la UIF-Perú a comunicar el hecho al Ministerio Público.
e) Dispone la derogación de la Ley N° 27765 “Ley Penal
contra el Lavado de Activos”, así como cualquier otra norma
que se oponga a sus disposiciones.
f) El Decreto Legislativo Nº 1106 se encuentra vigente desde
el 20/04/2012, con excepción de su Cuarta Disposición
Complementaria que regirá en 60 días naturales.
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lavado de activos. De esta manera se facilita la investigación policial
preliminar, así como la labor del Ministerio Público, procediendo a obtener
los medios de prueba que acrediten el delito con mayor dinamicidad,
evitando que los presuntos autores se valgan de diversas estrategias
legales y contables para sustraerse de la persecución criminal. Si no
existe de por medio otra investigación o proceso en el que se haya
determinado el carácter de ilícito penal de las conductas que guardan un
nexo con el proceso que aparentemente constituye blanqueo de capitales,
ello no constituirá un obstáculo para iniciar el proceso por lavado de
activos, pues será en el marco del propio proceso penal iniciado por la
presunta comisión del delito de lavado de activos donde deberá
determinarse la existencia del ilícito penal previo y, a partir de ello, si se
han realizado conductas que se subsuman en alguna de las modalidades
de lavado de activos.
5.2. RECOMENDACIONES
A. Proporcionar a las Divisiones Especializadas de la PNP que
previenen investigan y combaten el Lavado de Activos, la
tecnología informática de última generación, que les permita
obtener información y compartirla en tiempo real con las bases de
datos de la Unidad de Inteligencia Financiera, así como de otros
sectores del Estado, con el fin de producir Inteligencia Estratégica
que sirva al Gobierno y sobre todo Inteligencia Operativa que
permita identificar el modus operandi de las personas naturales y
jurídicas dedicadas al lavado de activos, identificando a sus autores
así como los medios empleados para la comisión del delito.
B. Tomar en cuenta la experiencia alcanzada por las unidades
policiales similares a la DIRANDRO en otras regiones de
Latinoamérica, en la lucha contra el lavado de activos, priorizando
el lavado de activos proveniente de la trata de personas así como
de la prostitución y la pornografía infantil, delitos precedentes que
se han incrementado en estas últimas décadas.
117
C. Se deben efectuar seminarios y reuniones especializadas entre
Personal Policial destacado (Pesquisas y Peritos) en investigación
de Lavado de Activos conjuntamente con Fiscales y Jueces
intervinientes en la represión de dicho delito; para efectos de
debatirse y establecerse un criterio jurídico – penal único que
resulte efectivo para las acciones operativas y procesales en la
prevención y erradicación del ilícito; a efectos de considerarse a la
actividad ilícita como delito encubridor y a los lavadores de activos
no solo como autónomos en su comisión delictiva sino también
como miembros de organizaciones criminales, para aplicarse
medidas represivas y sentencias condenatorias más drásticas que
los inhiba o disuada de no seguir incidiendo en la actividad delictiva
referida
B. Se debe maximizar la coordinación con Fiscales y Jueces
Antidrogas como con operadores especializados en represión de
lavado de activos, en forma inter-operativa con acciones
estratégicas y conjuntas con personal policial de las Divisiones
Especializadas que investigan este delito, para efectos de tenerse
una consideración jurídica – penal del delito de lavado de activos
como modalidad u operación criminal encubridora de los activos
ilícitos de las organizaciones criminales y de ser un delito asociado
a toda modalidad del crimen organizado; que signifique así
finalmente la adopción de un criterio penal más efectivo por parte
de jueces y fiscales de considerar al delito tratado como operación
integrada a las modalidades más agravantes, que determine por lo
tanto el incremento de penas más drásticas y severas que disuada
y disminuya la incidencia del delito mencionado.
C. Se debe recopilar y considerar los casos de la doctrina y
jurisprudencia extranjera acerca de la comisión delictiva del lavado
de activos como delito encubridor y de asociación con delitos del
crimen organizado, para efectos de ampliarse el conocimiento y la
tendencia de aplicación penal en cuanto a la consideración
sustentatoria de la prevención y represión de la comisión del ilícito,
y de evitarse sus causas e incidencias graves con penas drásticas,
y de generarse por lo tanto positivamente una protección eficaz del
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sistema económico – financiero nacional, eliminándose toda
inserción de activos ilegales como aspiraciones de las
organizaciones y bandas criminales de incidir legalizando sus
activos obtenidos delincuencialmente.
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FUENTES BIBLIOGRAFICAS
DIRANDRO PNP. Memoria Anual. 2012. MOF MAPRO
Fontan Balestra, “Tratado de Derecho Penal”, T. VII, Parte Especial Pg. 445.
Prado Saldarriaga, Víctor Roberto. Lavado de activos. Lima: Ed. Grijley, 2007.
Pág. 68.
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ANEXOS
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