LA COMPAÑÍA EL PROFE SAS ELABORA LAS SITGUIENTES OPERACIONES DURANTE EL MES DE MAYO DE 2023

Fechas Transacción
2 Los accionistas aportam 45,000,000 cada uno en efectivo
5 La empresa compra para comercio 200 CAMISAS a 143,000 cada uno de contado abona el 40% de contado
8 La empresa compra para comercio 100 CAMISAS a 132,000 cada una a credito
11 Vende 250 camisas con utilidad del 42%a credito
13 La empresa compra para comercio 120 CAMISAS a 160,000 abonando el 30% de contado
15 Vende 115 vestidos con utilidad del 38% a credito
20 Compra vehiculo a credito por 53,000,000 para la empresa
22 Compra local comercial para el area de ventas a credito por100,000,000 para la empresa a credito
23 Abono el 25% del saldo de las compras
25 Recibe el 20% de la primera y segunda venta en efectivo
30 Paga los servicios publicos $ 1,750,000 70% Admon y 30% Ventas
30 Paga los salarios $ 3,450,000 80% Admon y 20% Ventas

Se requiere, elaborar las operaciones y presentar la ecuanción contable con la clasificacion del activo pasivos y p
Elaborar los estados de resultados y el estado de situación Financiera
MAYO DE 2023

abona el 40% de contado

empresa a credito

sificacion del activo pasivos y patrimonio

 NOMBRES: DANIELA ZEA Y MELISSA GOMEZ

Efectivo y equivalentes Aportes sociales

Debito Credito Debito Credito

2 135,000,000 11,440,000 5 135,000,000

25 17,721,488 5,760,000 13
49,200,000 23
1,750,000 30
3,450,000 30 - 135,000,000
152,721,488 71,600,000 135,000,000
81,121,488

Costos Ingresos
11 Debito Credito Debito Credito
15
34,833,333 52,534,314 CI CI 88,607,440 60,057,471
17,700,980 28,549,968

52,534,314 52,534,314 88,607,440 88,607,440

- -

Servicios publicos admo Servicios publicos de ventas

Debito Credito Debito Credito

30 1,225,000 1,225,000 30 525,000 525,000

1,225,000 1,225,000 525,000 525,000

- -

SUMA DEBITO 313,473,126

SUMA CREDITO 282,600,000

ACTIVO 313,473,126 PASIVO + PATRIMONIO

 147,600,000 135,000,000

282,600,000

El Profe SAS
Estado de Resultados de Gastos por Función
Del 02 al 30 de mayo de 2023
Cifran en Pesos

Ingresos por Actividades Ordinarias 88,607,440

Costo de ventas 52,534,314
Utiliidad Bruta 36,073,126
Costos de distribucción 1,215,000
Gastos de Administración 3,985,000
Ingresos Financieros -
Costos Financieros -
Otros Ingresos -
Otros Gastos -
Utilidad Antes de impuesto 30,873,126
Impuesto de Renta 35% 10,805,594
Utilidad Neta 20,067,532

El Profe SAS
Estado de Situación Financiera Orden de liquidabilidad
Del 02 al 30 de mayo de 2023
Cifran en Pesos

ACTIVO

Efectivo y sus Equivalentes 81,121,488

Inventarios 8,465,686
Cuentas Ctes Ciales por Cobrar 70,885,952
Propiedades Planta y Equipos 153,000,000

Total Activo 313,473,126

PASIVO

Cuentas Ctes Ciales por Pagar 147,600,000

Total Pasivo 147,600,000

PATRIMONIO

Aportes Sociales 135,000,000

Utilidad del Ejercicio 30,873,126

Total Patrimonio 165,873,126

Total Pasivo + Patrimonio 313,473,126

 Inventario Cta Ciales por pagar
Debito Credito Debito

2 5 28,600,000 34,833,333 11 23 49,200,000

8 13,200,000 17,700,980 15
13 19,200,000

61,000,000 52,534,314
8,465,686 49,200,000

Ctas les por cobrar Propiedad planta y equipo

Debito Credito Debito

11 11 60,057,471 17,721,488 25 20 53,000,000

15 15 28,549,968 22 100,000,000

88,607,440 17,721,488 153,000,000

70,885,952 153,000,000

Salarios admon Salarios ventas

Debito Credito Debito

30 2,760,000 2,760,000 30 690,000

2,760,000 2,760,000 690,000

- -

Ganancias y perdidas Utilidad del ejercicio

Debito Credito Debito Credito

52,534,314 88,607,440 30,873,126

5,200,000 30,873,126
57,734,314 88,607,440
30,873,126 30,873,126
-
 Cta Ciales por pagar TABLA CONTROL DE INVENTARIO
Credito 41,800,000
139,333 Entradas o Com
17,160,000 5 Detalle Cantidad
13,200,000 8 240,230 Pventa
13,440,000 13 CAMISAS 200
53,000,000 20 19200000 CAMISAS 100
100,000,000 22 5760000
196,800,000 13440000
147,600,000 CAMISAS 120

248261

opiedad planta y equipo

Credito
196,800,000
49,200,000

- 88,607,440
17,721,488

Salarios ventas
Credito

690,000

690,000
Entradas o Compras Salidas o Ventas Existencia o Saldo
Valor Total Cantidad Valor Total Cantidad Valor
Unitario Unitario Unitario
143,000 28,600,000 - - - 200 143,000
132,000 13,200,000 - - - 300 139,333
250 139,333 34,833,333 50 139,333

160,000 19,200,000 170 153,922

115 153,922 17,700,980 55 153,922

istencia o Saldo
Total

28,600,000
41,800,000
$ 6,966,667

$ 26,166,667

8,465,686