DISTRIBUCIONES MAX

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA CONSOLIDADO

AÑOS
ACTIVO Año2 Año1
ACTIVO CORRIENTE
Efectivo y Equivalentes de efectivo 8,467,500 6,780,500 1,687,000
Deudores comerciales y otras cuentas x cobrar 22,753,700 16,821,500 5,932,200
Cuentas por cobrar empresas relacionadas 5,800,000 8,520,000 -2,720,000
Inventarios 21,911,400 14,882,900 7,028,500
Pagos anticipados 1,200,000 1,200,000
Anticipo de impuestos 4,035,000 2,096,000 1,939,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 64,167,600 49,100,900 15,066,700
ACTIVO NO CORRIENTE 0
Propiedades, planta y equipos 255,696,600 218,090,000 37,606,600
(-) Depreciación acumulada -103,563,400 -80,312,400 -23,251,000
(-) Deterioro PPE -6,540,000 0 -6,540,000
Inversiones a valor razonable con cambios en ORI 53,366,000 47,805,000 5,561,000
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 198,959,200 185,582,600 13,376,600
TOTAL ACTIVOS 263,126,800 234,683,500 28,443,300
PASIVO 0
PASIVO CORRIENTE 0
Acreedores comerciales y otras cuentas por cobrar 20,484,600 10,517,100 9,967,500
Préstamos a corto plazo 11,415,000 10,410,000 1,005,000
Obligaciones emisión de títulos valores 10,000,000 10,000,000 0
Cuentas por pagar empresas relacionadas 15,002,700 12,146,500 2,856,200
Impuestos corrientes 4,251,000 3,195,000 1,056,000
TOTAL PASIVO CORRIENTE 61,153,300 46,268,600 14,884,700
PASIVO NO CORRIENTE 0
Préstamos y obligaciones financieras 54,986,900 50,056,900 4,930,000
Obligaciones emisión títulos valores 30,000,000 30,000,000 0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 84,986,900 80,056,900 4,930,000
TOTAL PASIVO 146,140,200 126,325,500 19,814,700
PATRIMONIO 0
Capital social 95,000,000 90,000,000 5,000,000
Reserva legal 9,063,000 5,610,000 3,453,000
Utilidades acumuladas 12,923,600 12,748,000 175,600
Resultados del período 0 0 0
TOTAL PATRIMONIO 116,986,600 108,358,000 8,628,600
PASIVO MAS PATRIMONIO 263,126,800 234,683,500 28,443,300
0 0

DISTRIBUCIONES MAX
ESTADO DE RESULTADOS
Período: Del 1 enero a 31 diciembre Año2
Ventas 806,100,000
(-) Costo de ventas 426,660,000
Utilidad Bruta 379,440,000
(-) Gastos de Administración 276,327,000
(-) Gastos de Depreciación 23,251,000
Utilidad antes de intereses e impuestos 79,862,000
(-) Gastos financieros 28,963,000
(+) Ingresos financieros 3,280,000
Utilidad antes de impuestos 54,179,000
(-) Impuestos 15,935,000
Utilidad del ejercicio 38,244,000
(+) Utilidad acumulada años anteriores 12,748,000
Utilidad acumulada 50,992,000
(-) Dividendos o participaciones decretadas 38,068,400
Utilidad acumulada del período 12,923,600

INFORMACION ADICIONAL
1.- Se compro Propiedades, planta y equipo por valor de 38,980,600
2.- Se vendieron inversiones a vr razonable con cambios en ORI por 8,500,000
3.- Se adquirieron Obligaciones de largo plazo por 35,000,000
 DISTRIBUCIONES MAX
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - Método Indirecto
Año2
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Utilidad del ejercicio 38,244,000
Partidas que no afectan el efectivo
(+) Depreciaciones 23,251,000
v (+) Provisiones - Deterioro PPE 6,540,000
(+) Amortizaciones

Actividades de operación
v Clientes -5,932,200
v Cuentas por cobrar empresas relacionadas 2,720,000 37 Utilidad acumula
v Inventario de mercancías -7,028,500
v Pagos anticipados -1,200,000
v Anticipo de impuestos -1,939,000
v Proveedores 9,967,500 38,068,400
v Cuentas por pagar empresas relacionadas 2,856,200
Provisión de impuestos
v Aumento o disminución Impuestos corrientes 1,056,000
.=Efectivo neto generado por las operaciones 68,535,000

Actividades de Inversión
e (-) Compras de propiedad, planta y equipo -38,980,600 15 PPyE
t (-) Compras de inversiones largo plazo -14,061,000 218,090,000
(-) Compra de otros activos no corrientes 38,980,600
t (+) Venta de propiedad, planta y equipo 1,374,000 Saldo 257,070,600
e (+) Venta de inversiones a largo plazo 8,500,000
(+) Venta de otros activos no corrientes saldo año2 255,696,600
(+) Deudas de largo plazo contraidas
.= Efectivo neto en actividades de inversión -43,167,600

Actividades de Financiación
e (+) Obtención de deudas de largo plazo 35,000,000
v (+) Aumentos de aportes de los socios 5,000,000
v Préstamos bancarios corto plazo 1,005,000
v (+) Aumento reserva legal 3,453,000
t (-) Pagos de deuda a largo plazo -30,070,000
(-) Pagos de bonos por maduración
(-) Compra de acciones propias readquiridas Saldo
er (-) Distribución o pago de utilidades -38,068,400
.= Efectivo neto en actividades de financiación -23,680,400 saldo año2

VARIACION NETA DEL EFECTIVO DURANTE EL PERIODO 1,687,000

Más Saldo incial del efectivo 6,780,500
Total efectivo a final del período 8,467,500

Saldo del efectivo caja y bancos

8,467,500 Año2
6,780,500 Año1 8,467,500
1,687,000 Variación 0
Saldo
Abono
saldo año2

DISTRIBUCIONES MAX
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO - Método Directo
Año2
Actividades de operación
Ventas del período 806,100,000
(+) Aumento en clientes 5,932,200
Total efectivo recaudado de Clientes 800,167,800
Costo de ventas 426,660,000
(+) Aumento en Inventarios 7,028,500
(+) Aumento de proveedores -9,967,500
Total efectivo pagado en compras -423,721,000
Gastos operacionales 269,787,000
.+ / - Aumentos / disminuciones en Cuentas por cobr -2,720,000
Gastos financieros 28,963,000
Apropiación para impuestos 15,935,000
(-) Aumento de cuentas por pagar -2,856,200
Total efectivo pagado en gastos causados -309,108,800
Ingresos financieros 3,280,000
Pagos anticipados -1,200,000
Anticipo de impuestos -1,939,000
Provisión de impuesto 15,935,000
Pago Impuestos corrientes por pagar -14,879,000
Total efectivo recibido en otros ingresos 1,197,000
.=Efectivo neto generado por las operaciones 68,535,000

Actividades de Inversión
(-) Compras de propiedad, planta y equipo -38,980,600
(-) Compras de inversiones largo plazo -14,061,000
(-) Compra de otros activos no corrientes 0
(+) Venta de propiedad, planta y equipo 1,374,000
(+) Venta de inversiones a largo plazo 8,500,000
.= Efectivo neto en actividades de inversión -43,167,600

Actividades de Financiación
(+) Obtención de deudas de largo plazo 35,000,000
(+) Aumentos de aportes de los socios 5,000,000
Préstamo bancarios corto plazo 1,005,000
(+) Aumento reserva legal 3,453,000
(-) Pagos de deuda a largo plazo -30,070,000
(-) Pagos de bonos por maduración 0
(-) Compra de acciones propias readquiridas 0
(-) Distribución o pago de utilidades -38,068,400
.= Efectivo neto en actividades de financiación -23,680,400

VARIACION NETA DEL EFECTIVO DURANTE EL PERIODO 1,687,000 0

Más Saldo incial del efectivo 6,780,500
Total efectivo a final del período 8,467,500

Saldo del efectivo caja y bancos

8,467,500 Año2
6,780,500 Año1
1,687,000 Variación
 PPE
218,090,000
38,980,600
257,070,600
1,374,000
255,696,600

INVERSIONES VR ORI
47,805,000
8,500,000
39,305,000
14,061,000
53,366,000

OBLIGACIONES BANCAR LP
50,056,900
35,000,000
85,056,900
30,070,000
54,986,900

28,443,300

IMPUESTO DE RENTA
3,195,000
15,935,000 Provisión impuestos
19,130,000
Pagos 14,879,000
4,251,000

UTILIDAD DEL EJERCICIO

12,748,000
38,244,000
50,992,000
Distribución 38,068,400
12,923,600
dad acumulada
12,748,000
38,244,000
50,992,000

12,923,600

15 PPyE

1,374,000 Venta PPyE

12 Inversiones
47,805,000
8,500,000
39,305,000
14,061,000
53,366,000

21 Obligaci F Lp
50,056,900
35,000,000
85,056,900
30,070,000
54,986,900

30,070,000