Código:P13-FT-05

INSTITUTO DE EDUCACIÓN TÉCNICA PROFESIONAL DE ROLDANILLO, VALLE - INTEP Fecha: 2015-02-10

PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA Versión :04
Página:1 a 8

OBJETIVO:

ALCANCE:

RECURSOS:

FECHA DE ACTUALIZACIÓN:

DOCUMENTOS REFERENCIA

ELABORADO POR:

APROBADO POR:

APROBACIÓN DE
ENTREGA
ELABORACIÓN Y REVISIÓN DE INFORME DE
DE INFORME
ENTREGA DE INFORME DE AUDITORÍA POR
PLANEACIÓN DE EJECUCIÓN FINAL DE
INFORME AUDITORÍA ENTRE AUDITADO (Gestión
LA AUDITORÍA DE LA AUDITORÍA
PRELIMINAR DE AUDITOR LÍDER, de firmas de líder de
(Plan por proceso) AUDITORÍA A AUDITADO
AUDITORÍA AL EQUIPO AUDITOR Y proceso auditado y
YA
AUDITOR LÍDER AUDITADO Auditor Líder en
RECTORÍA
informe
LÍDER DEL PROCESO
PROCESO AUDITADO EQUIPO AUDITOR AUDITADO (S)
AUDITADO

Responsable
Responsable: Responsable Responsable Equipo Responsable: Equipo Responsable: Auditor
: Auditor
Calidad Auditor Líder Auditor Auditor Líder
Líder

DIAS (1 hábil) DIAS (2 hábiles) DIAS (2 hábiles) DIAS (1 hábil)

DIAS: 1 hábil DIAS
por proceso (2hábiles)
INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN
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PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA Versión :04
Página:2 a 8

APROBACIÓN DE
ENTREGA
ELABORACIÓN Y REVISIÓN DE INFORME DE
DE INFORME
ENTREGA DE INFORME DE AUDITORÍA POR
PLANEACIÓN DE EJECUCIÓN FINAL DE
INFORME AUDITORÍA ENTRE AUDITADO (Gestión
LA AUDITORÍA DE LA AUDITORÍA
PRELIMINAR DE AUDITOR LÍDER, de firmas de líder de
(Plan por proceso) AUDITORÍA A AUDITADO
AUDITORÍA AL EQUIPO AUDITOR Y proceso auditado y
YA
AUDITOR LÍDER AUDITADO Auditor Líder en
RECTORÍA
informe
LÍDER DEL PROCESO
PROCESO AUDITADO EQUIPO AUDITOR AUDITADO (S)
AUDITADO

Responsable
Responsable: Responsable Responsable Equipo Responsable: Equipo Responsable: Auditor
: Auditor
Calidad Auditor Líder Auditor Auditor Líder
Líder

DIAS (1 hábil) DIAS (2 hábiles) DIAS (2 hábiles) DIAS (1 hábil)

DIAS: 1 hábil DIAS
por proceso (2hábiles)
INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN
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PROGRAMA DE AUDITORÍA INTERNA Versión :04
Página:3 a 8

APROBACIÓN DE
ENTREGA
ELABORACIÓN Y REVISIÓN DE INFORME DE
DE INFORME
ENTREGA DE INFORME DE AUDITORÍA POR
PLANEACIÓN DE EJECUCIÓN FINAL DE
INFORME AUDITORÍA ENTRE AUDITADO (Gestión
LA AUDITORÍA DE LA AUDITORÍA
PRELIMINAR DE AUDITOR LÍDER, de firmas de líder de
(Plan por proceso) AUDITORÍA A AUDITADO
AUDITORÍA AL EQUIPO AUDITOR Y proceso auditado y
YA
AUDITOR LÍDER AUDITADO Auditor Líder en
RECTORÍA
informe
LÍDER DEL PROCESO
PROCESO AUDITADO EQUIPO AUDITOR AUDITADO (S)
AUDITADO

Responsable
Responsable: Responsable Responsable Equipo Responsable: Equipo Responsable: Auditor
: Auditor
Calidad Auditor Líder Auditor Auditor Líder
Líder

DIAS (1 hábil) DIAS (2 hábiles) DIAS (2 hábiles) DIAS (1 hábil)

DIAS: 1 hábil DIAS
por proceso (2hábiles)
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NOTA:
La Oficina de Control Interno presentará los informes:
Cuatrimestrales sobre el avance del MECI: MARZO, JULIO, NOVIEMBRE DE 2018
Informes de Seguimiento a la Políticas Anticorrupción: ABRIL 30, AGOSTO 31 de 2018 y DICIEMBRE 31 DE 2017
Informes de Avance al Plan de Mejoramiento con la Contraloría Departamental del Valle del Cauca: corte a junio 30 de 2018 y diciembre 31 de 2017
Informe Ejecutivo Anual de Control Interno corte 31 de diciembre de 2017
Informe Control Interno Contable corte 31 de diciembre de 2017
Informe Derechos de Autor sobre Software, marzo de 2018

El programa anual de auditorias (PAA), corresponde al plan anual de auditorias referido en los procedimientos y en el manual de
auditorias de la OCI.
- El programa anual de auditorias estará inmerso en el plan de acción de la Oficina de Control Interno 2018.
- El programa anual de auditoria OCI deberá ser revisado trimestralmente con el fin de evaluar su grado de ejecución y proponer las actualizaciones que se consideren necesarias.
- Las solicitudes de auditoria realizadas por el Comité de coordinación del sistema integral de gestión - control interno, serán incorporadas al programa.
- Las solicitudes acerca de auditorias que presenten las dependencias académicas y administrativas de la Universidad, serán estudiadas con el fin de revisar su pertinencia en el programa de auditoria OCI.
- La incorporación de auditorias, evaluaciones y/o verificaciones no incluidas inicialmente en el programa de auditorias de la OCI, puede ocasionar la modificación o eliminación de auditorias previamente programadas.

* El Plan de Mejoramiento se programa de acuerdo al resultado emitido por la medición del FURAG II

TIPO RIESGO

Riesgo de Planeación
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APROBACIÓN DE
ENTREGA
ELABORACIÓN Y REVISIÓN DE INFORME DE
DE INFORME
ENTREGA DE INFORME DE AUDITORÍA POR
PLANEACIÓN DE EJECUCIÓN FINAL DE
INFORME AUDITORÍA ENTRE AUDITADO (Gestión
LA AUDITORÍA DE LA AUDITORÍA
PRELIMINAR DE AUDITOR LÍDER, de firmas de líder de
(Plan por proceso) AUDITORÍA A AUDITADO
AUDITORÍA AL EQUIPO AUDITOR Y proceso auditado y
YA
AUDITOR LÍDER AUDITADO Auditor Líder en
RECTORÍA
informe
LÍDER DEL PROCESO
PROCESO AUDITADO EQUIPO AUDITOR AUDITADO (S)
AUDITADO

Responsable
Responsable: Responsable Responsable Equipo Responsable: Equipo Responsable: Auditor
: Auditor
Calidad Auditor Líder Auditor Auditor Líder
Líder

DIAS (1 hábil) DIAS (2 hábiles) DIAS (2 hábiles) DIAS (1 hábil)

DIAS: 1 hábil DIAS
por proceso (2hábiles)
INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN INICIO FIN

Riesgo de recursos

Riesgos de monitoreo, revisión y

mejora del Programa de Auditoría

Original Firmado Original Firmado Original Firmado

GERMÁN COLONIA ALCALDE MARÍA DEL SOCORRO VALDERRAMA CAMPO WILLIAM GÓMEZ VALENCIA
Rector Profesional Universitario oficina de Control Interno Representante de la Alta Dirección
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FECHA DE ENTREGA
PLAN DE
MEJORAMIENTO

Responsable Líder de
Proceso

Dias (5 hábiles)

INICIO FIN
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FECHA DE ENTREGA
PLAN DE
MEJORAMIENTO

Responsable Líder de
Proceso

Dias (5 hábiles)

INICIO FIN
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FECHA DE ENTREGA
PLAN DE
MEJORAMIENTO

Responsable Líder de
Proceso

Dias (5 hábiles)

INICIO FIN

18 y DICIEMBRE 31 DE 2017
le del Cauca: corte a junio 30 de 2018 y diciembre 31 de 2017

o en los procedimientos y en el manual de

Control Interno 2018.

evaluar su grado de ejecución y proponer las actualizaciones que se consideren necesarias.
gral de gestión - control interno, serán incorporadas al programa.
administrativas de la Universidad, serán estudiadas con el fin de revisar su pertinencia en el programa de auditoria OCI.
nte en el programa de auditorias de la OCI, puede ocasionar la modificación o eliminación de auditorias previamente programadas.

n del FURAG II
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FECHA DE ENTREGA
PLAN DE
MEJORAMIENTO

Responsable Líder de
Proceso

Dias (5 hábiles)

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Original Firmado
WILLIAM GÓMEZ VALENCIA
Representante de la Alta Dirección