PRESUPUESTO DE ENTRADAS DE EFECTIVO

(Expresado en dólares)

HISTÓRICO PROYECTADO
Periodo de: Agosto Septiembre Octubre Noviembre

Ventas 5,000,000 5,500,000 5,600,000 6,000,000

20% Ventas al contado (20%) 1,000,000 1,100,000 1,120,000 1,200,000

40% Ventas a crédito a un mes (40%) 2,000,000 2,200,000 2,240,000
40% Ventas a crédito a dos meses (40%) 2,000,000 2,200,000
Otras entras de efectivo 500,000 800,000

Total de Entradas de Efectivo 5,820,000 6,440,000

PRESUPUESTO DE SALIDAS DE EFECTIVO

(Expresado en dólares)

HISTÓRICO PROYECTADO
Periodo de: Agosto Septiembre Octubre Noviembre

70% Compras 3,500,000 3,850,000 3,920,000 4,200,000

10% Compras al contado (10%) 350,000 385,000 392,000 420,000

50% Compras a crédito a un mes (50%) 1,750,000 1,925,000 1,960,000
40% Compras a crédito a dos meses (40%) 1,400,000 1,540,000
12% Pago de sueldos y salarios 660,000 672,000
Pago de aguinaldo y soble aguinaldo
Pago de renta 25,000 25,000
Compra de máquina 500,000 2,000,000
Pago de intereses 55,000 45,000
Amortización de capital 200,000 200,000
Pago de servicios de básicos 8,000 8,500
Compra de material de escritorio 10,000 10,000
Pago de impuestos 380,000 410,000

Total Desembolsos de Efectivo 5,555,000 7,290,500

PRESUPUESTO DE EFECTIVO
(Expresado en dólares)

Periodo de: Octubre Noviembre Diciembre

Total entradas de efectivo 5,820,000 6,440,000 7,140,000

Total salidas de efectivo 5,555,000 7,290,500 6,963,500
Flujo de efectivo neto 265,000 850,500 176,500
Efectivo inicial 60,000 325,000 525,500
Efectivo final 325,000 525,500 349,000
Saldo mínimo de efectivo 50,000 50,000 50,000

Requerimiento de financiamiento 0 575,500 399,000

Excedente de efectivo 275,000 0 0
OYECTADO
Diciembre

6,500,000

1,300,000
2,400,000
2,240,000
1,200,000

7,140,000

OYECTADO
Diciembre

4,550,000

455,000
2,100,000
1,568,000
720,000
1,400,000
25,000

35,000
200,000
10,500
10,000
440,000

6,963,500
 PRESUPUESTO DE ENTRADAS DE EFECTIVO
(Expresado en dólares)

HISTÓRICO PROYECTADO
Periodo de: Agosto Septiembre Octubre Noviembre

Ventas 5,000,000 5,500,000 5,600,000 6,000,000

20% Ventas al contado (20%) 1,000,000 1,100,000 1,120,000 1,200,000

40% Ventas a crédito a un mes (40%) 2,000,000 2,200,000 2,240,000
40% Ventas a crédito a dos meses (40%) 2,000,000 2,200,000
Otras entras de efectivo 500,000 800,000
Recuperación de la inversión 275,000
Financiamiento 575,500
Total de Entradas de Efectivo 5,820,000 7,290,500

PRESUPUESTO DE SALIDAS DE EFECTIVO

(Expresado en dólares)

HISTÓRICO PROYECTADO
Periodo de: Agosto Septiembre Octubre Noviembre

70% Compras 3,500,000 3,850,000 3,920,000 4,200,000

10% Compras al contado (10%) 350,000 385,000 392,000 420,000

50% Compras a crédito a un mes (50%) 1,750,000 1,925,000 1,960,000
40% Compras a crédito a dos meses (40%) 1,400,000 1,540,000
12% Pago de sueldos y salarios 660,000 672,000
Pago de aguinaldo y doble aguinaldo
Pago de renta 25,000 25,000
Compra de máquina 500,000 2,000,000
Pago de intereses 55,000 45,000
Amortización de capital 200,000 200,000
Pago de servicios de básicos 8,000 8,500
Compra de material de escritorio 10,000 10,000
Pago de impuestos 380,000 410,000
Inversión 275,000
Pago de financiamiento
Total Desembolsos de Efectivo 5,830,000 7,290,500

PRESUPUESTO DE EFECTIVO
(Expresado en dólares)

Periodo de: Octubre Noviembre Diciembre

Total entradas de efectivo 5,820,000 7,290,500 7,539,000

Total salidas de efectivo 5,830,000 7,290,500 7,539,000
Flujo de efectivo neto 10,000 0 0
Efectivo inicial 60,000 50,000 50,000
Efectivo final 50,000 50,000 50,000
Saldo mínimo de efectivo 50,000 50,000 50,000

Requerimiento de financiamiento 0 0 0
Excedente de efectivo 0 0 0
OYECTADO
Diciembre

6,500,000

1,300,000
2,400,000
2,240,000
1,200,000

399,000
7,539,000

OYECTADO
Diciembre

4,550,000

455,000
2,100,000
1,568,000
720,000
1,400,000
25,000

35,000
200,000
10,500
10,000
440,000

575,500
7,539,000
 empresa "sol america"
estado de resultado
(Expresado en millones de dólares)
Ventas 120 144 43 52
Costo de ventas 60 72
Utilidad Bruta 60 72
Gastos Operativos 18 22
Gastos de administracion 8 10
Gastos de Comerciales 10 12
UAIDA(EBITTA 42 50
Depreciacion af 5 6
Utlilidadopertaiva ebit 37 44
intereses 5 5
utilidad enates de impuestos 32 39
impuesto 8 10
Utlilidad del periodo 24 29

empresa sol america

Balance general
(Expresado en millones de dólares)
activo corriente 80 96
caja y banco 30 36
cuntas por cobrar 30 36 11
inventarios 20 24 -
activo no corriente 50 54
activo fijo 50 54
activo fijo bruto 60 70
depreciacion acumulada af 10 6
total activo 130 150
pasivo corriente 30 35
proveedores 20 25
credito bancario CP 10 10
Pasivo no crorriente 40 40
credito bancario 40 40
total pasivo 70 75
capital social 30 30
utilidad retenida 6 6
utilidad del periodo 24 29
total patrimonio 60 75
patrimonio + pasivo 130 150
62
detalle
ventas 20% 20% 20% 20%
costos de ventas 50% 50% 50% 50% 50%
gastos administrativos 7% 7% 7% 7% 7%
Gastos comerciales 8% 8% 8% 8% 8%
depresacion af 10% 10% 10% 10% 10%
impuestos 25% 25% 25% 25%
plazo pomedio de cobro 90 90 90 90
plazo pormedio de inventarios 120 120 120 120
ciclo de efectivo
 PRESUPUESTO DE ENTRADAS DE EFECTIVO
(Expresado en Bolivianos)

HISTÓRICOS PROYECTADO
PERIODO
Agosto Septiembre Octubre Noviembre
% Ventas 5,000,000 5,500,000 5,600,000 6,000,000
20% Ventas al contado 1,000,000 1,100,000 1,120,000 1,200,000
40% Ventas a crédito a un mes 2,000,000 2,200,000 2,240,000
40% Ventas a crédito a dos meses 2,000,000 2,200,000
Otras de efectivo 600,000 800,000

Total Entradas de Efectivo 5,920,000 6,440,000

PRESUPUESTO DE SALIDAS DE EFECTIVO

(Expresado en Bolivianos)

HISTÓRICOS PROYECTADO
PERIODO
Agosto Septiembre Octubre Noviembre
Compras 3,500,000 3,850,000 3,920,000 4,200,000
10% Compras al contado 350,000 385,000 392,000 420,000
50% Compras a crédito a un mes 1,750,000 1,925,000 1,960,000
40% Compras a crédito a dos meses 1,400,000 1,540,000
Sueldos y salarios fijos 550,000 550,000
5% Sueldos y salarios cariables 275,000 280,000
Pago de aguinaldo
Pago de alquileres 25,000 25,000
Compra de máquina 500,000 2,000,000
Pago de intereses 55,000 45,000
Pado de capital 200,000 200,000
Pago de servicios básicos 8,000 8,500
Compra de material de escritorio 10,000 10,000
Pago de impuestos

Total Salidas de Efectivo 5,340,000 7,038,500

PRESUPUESTO DE EFECTIVO
(Expresado en Bolivianos)

PERIODO Octubre Noviembre Diciembre

Entradas de efectivo 5,920,000 6,440,000 6,890,000
(-) Salidas de efectivo 5,340,000 7,038,500 6,168,500
Flujo de Efectivo Neto 580,000 598,500 721,500
(+) Efectivo inicial 160,000 740,000 141,500
Efectivo Final 740,000 141,500 863,000
Saldo Mínimo de Efectivo 250,000 250,000 250,000
Financiamiento Requerido (Deficit) 0 108,500 0
Excedente de Efectivo 490,000 0 613,000
OYECTADO
Diciembre
6,500,000
1,300,000
2,400,000
2,240,000
950,000

6,890,000

OYECTADO
Diciembre
4,550,000
455,000
2,100,000
1,568,000
550,000
300,000
850,000
25,000

35,000
200,000
10,500
10,000
65,000

6,168,500
 PRESUPUESTO DE ENTRADAS DE EFECTIVO
(Expresado en Bolivianos)

HISTÓRICOS PROYECTADO
PERIODO
Agosto Septiembre Octubre Noviembre
% Ventas 5,000,000 5,500,000 5,600,000 6,000,000
20% Ventas al contado 1,000,000 1,100,000 1,120,000 1,200,000
40% Ventas a crédito a un mes 2,000,000 2,200,000 2,240,000
40% Ventas a crédito a dos meses 2,000,000 2,200,000
Otras de efectivo 600,000 800,000
Inversión recuperada 490,000
Entrada de efectivo
Total Entradas de Efectivo 5,920,000 6,930,000

PRESUPUESTO DE SALIDAS DE EFECTIVO

(Expresado en Bolivianos)

HISTÓRICOS PROYECTADO
PERIODO
Agosto Septiembre Octubre Noviembre
Compras 3,500,000 3,850,000 3,920,000 4,200,000
10% Compras al contado 350,000 385,000 392,000 420,000
50% Compras a crédito a un mes 1,750,000 1,925,000 1,960,000
40% Compras a crédito a dos meses 1,400,000 1,540,000
Sueldos y salarios fijos 550,000 550,000
5% Sueldos y salarios cariables 275,000 280,000
Pago de aguinaldo
Pago de alquileres 25,000 25,000
Compra de máquina 500,000 2,000,000
Pago de intereses 55,000 45,000
Pado de capital 200,000 200,000
Pago de servicios básicos 8,000 8,500
Compra de material de escritorio 10,000 10,000
Pago de impuestos
Inversión 490,000
Pago de financiamiento
Total Salidas de Efectivo 5,830,000 7,038,500

PRESUPUESTO DE EFECTIVO
(Expresado en Bolivianos)

PERIODO Octubre Noviembre Diciembre

Entradas de efectivo 5,920,000 6,930,000 6,890,000
(-) Salidas de efectivo 5,830,000 7,038,500 6,781,500
Flujo de Efectivo Neto 90,000 108,500 108,500
(+) Efectivo inicial 160,000 250,000 141,500
Efectivo Final 250,000 141,500 250,000
Saldo Mínimo de Efectivo 250,000 250,000 250,000
Financiamiento Requerido (Deficit) 0 108,500 0
Excedente de Efectivo 0 0 0
OYECTADO
Diciembre
6,500,000
1,300,000
2,400,000
2,240,000
950,000

6,890,000

OYECTADO
Diciembre
4,550,000
455,000
2,100,000
1,568,000
550,000
300,000
850,000
25,000

35,000
200,000
10,500
10,000
65,000
613,000
0
6,781,500