1 Presupuesto de Venta

Cuenta Julio Agosto Septiembre Octubre

Venta 400,000.00 467,500.00 387,100.00 415,000.00

2 Presupuesto de Cobro

Detalle Julio Agosto Septiembre Octubre

Contado 80% 320,000.00 374,000.00 309,680.00 332,000.00
2 meses 20% 80,000.00 93,500.00
320,000.00 374,000.00 389,680.00 425,500.00

3 Presupuesto de Costo de Ventas

Cuenta Julio Agosto Septiembre Octubre

Costo de Ventas 220,000.00 257,125.00 212,905.00 228,250.00

4 Presupuesto de Compras

Detalle Julio Agosto Septiembre Octubre

+ Inventario Final 32,000.00 37,400.00 30,968.00 33,200.00
+ Costo de Ventas 220,000.00 257,125.00 212,905.00 228,250.00
- Inventario Inicial 20,400.00 32,000.00 37,400.00 30,968.00
= Compras 231,600.00 262,525.00 206,473.00 230,482.00

5 Presupuesto de Pago de Compras

Detalle Julio Agosto Septiembre Octubre

Contado 50% 115,800.00 131,262.50 103,236.50 115,241.00
Credito 1mes 30% 69,480.00 78,757.50 61,941.90
Credito 2mes 20% 46,320.00 52,505.00
115,800.00 200,742.50 228,314.00 229,687.90

6 Presupuesto de Cobro de Inversión INVERSION =

Detalle Septiembre Octubre

Interes Ganado - -
Inversión Cobrada - -
- -

7 Presupuesto de Gasto

Detalle Septiembre Octubre

Sueldos 74,500.00 74,500.00
Comisiones 7,742.00 8,300.00
Gasto General 7,400.00 7,400.00
Financieros 1,380.07 1,259.25
Gasto de Ventas 38,710.00 41,500.00
Depreciación 3,500.00 3,500.00
Otros Gastos Admin y Ventas 2,500.00 2,500.00
135,732.07 138,959.25
8 Presupuesto de Pago de Gasto

Detalle Julio Agosto Septiembre Octubre

Sueldos 74,500.00 74,500.00
Comisiones 7,742.00 8,300.00
Gasto General 7,400.00 7,400.00
Financieros 1,380.07 1,259.25
Gasto de Ventas 38,710.00 41,500.00
Depreciación
Otros Gastos Admin y Ventas 2,500.00 2,500.00
132,232.07 135,459.25

9 Presupuesto de Efectivo

Detalle Septiembre Octubre

2 Cobros por Ventas + 389,680.00 425,500.00
6 Cobros por Inversión/Rentabilidad + - -
Pago por Préstamo - 16,110.22 16,231.05
5 Pagos por Compras - 228,314.00 229,687.90
8 Pagos por Gastos - 132,232.07 135,459.25
Variacion Neta = 13,023.70 44,121.80
Saldo Inicial + - 2,500.00
Saldo Final = 13,023.70 46,621.80

Saldo Minimo Saldo Minimo 1,000.00

Saldo Optimo Saldo Optimo 3,000.00
Saldo Maximo Saldo Maximo 20,000.00

Decision Financiar -10,023.70

Nada -
Pago Fin/Inv
Inversion
Noviembre Diciembre
475,900.00 505,400.00

Noviembre Diciembre
380,720.00 404,320.00 |
77,420.00 83,000.00 95,180.00 101,080.00
458,140.00 487,320.00

Noviembre Diciembre
261,745.00 277,970.00

Noviembre Diciembre
38,072.00 40,432.00
261,745.00 277,970.00
33,200.00 38,072.00
266,617.00 280,330.00

Noviembre Diciembre
133,308.50 140,165.00
69,144.60 79,985.10 84,099.00
41,294.60 46,096.40 53,323.40 56,066.00
243,747.70 266,246.50

Noviembre Diciembre Interes

- -
- -
- -

Noviembre Diciembre Periodo Capital Interes Dividendo

74,500.00 74,500.00 0
9,518.00 10,108.00 agosto 1 15,990.30 1,500.00 17,490.30
7,400.00 7,400.00 septiembre 2 16,110.22 1,380.07 17,490.30
1,137.51 1,014.87 octubre 3 16,231.05 1,259.25 17,490.30
47,590.00 50,540.00 nov 4 16,352.78 1,137.51 17,490.30
3,500.00 3,500.00 diciembre 5 16,475.43 1,014.87 17,490.30
2,500.00 2,500.00 enero 6 16,598.99 891.30 17,490.30
146,145.51 149,562.87 febrero 7 16,723.49 766.81 17,490.30
marzo 8 16,848.91 641.38 17,490.30
 abril 9 16,975.28 515.02 17,490.30
mayo 10 17,102.59 387.70 17,490.30
Noviembre Diciembre junio 11 17,230.86 259.43 17,490.30
74,500.00 74,500.00 julio 12 17,360.09 130.20 17,490.30
9,518.00 10,108.00
7,400.00 7,400.00
1,137.51 1,014.87
47,590.00 50,540.00

2,500.00 2,500.00
142,645.51 146,062.87

Noviembre Diciembre
458,140.00 487,320.00
- -
16,352.78 16,475.43
243,747.70 266,246.50
142,645.51 146,062.87
55,394.00 58,535.20
46,621.80 102,015.81
102,015.81 160,551.01

99,015.81
157,551.01
 Saldo
200,000.00
184,009.70
167,899.48
151,668.43
135,315.65
118,840.22
102,241.23
85,517.74
68,668.83
51,693.55
34,590.96
17,360.09
-
Linea Credito 10,000,000

Prestamo 1 Monto Tiempo

Monto 4,000,000 6,000,000 4 40,000
Tiempo 6 meses 2,500,000 1 4,167
Tasa 10.00% anual 6,500,000 2 21,667
Gto. Interes 200,000 10,000,000 5 83,333
Saldo. Comp 40,000 -
Fondos Disp. 3,960,000 149,167
Comision Ap. 1,000

Prestamo 2 5to mes

Monto 3,500,000 Tasa Comision 2.00%
Tiempo 4
Tasa 9.00% Costos Financieros = Gtos. Interes + Gtos Comision + Com. Apertura
Gto. Interes 105,000 Efectivo Disponible = Fondo Disponible (Prestamo - Saldo Compens
Saldo. Comp 35,000
Fondos Disp. 3,465,000 Costos Financieros
=
Comision Ap. 1,000 Efectivo Disponible
+ Gtos Comision + Com. Apertura
nible (Prestamo - Saldo Compensatorio)
456,167
= 6.14%
7,425,000