Documentos de Académico
Documentos de Profesional
Documentos de Cultura
PLAN DE NEGOCIO:
PRESENTADO POR:
Atalaya- Perú
2015
DEDICATORIA
ii
INDICE
iii
3.2. Tamaño de la Planta.......................................................................................................... 65
3.3. Proceso Productivo............................................................................................................ 67
3.3.1. Descripción del Flujograma de Abastecimiento..........................................................68
3.3.2. Descripción del Flujograma de distribución del Producto............................................70
3.4. Características físicas........................................................................................................ 71
3.4.1. Máquinas y equipos.................................................................................................... 71
3.4.2. Infraestructura............................................................................................................. 71
3.4.3. Requerimiento del proceso.........................................................................................72
4. Estudio legal y Organizacional...........................................................................................74
4.1. Tipo de Sociedad............................................................................................................... 74
4.2. Proceso de Constitución de la empresa.............................................................................75
4.3. Requisitos legales para la tramitación de licencia de Funcionamiento...............................75
4.4. Organigrama...................................................................................................................... 76
4.5. Puestos y funciones principales......................................................................................... 76
5. Plan Financiero.................................................................................................................. 77
5.1. Inversión del Plan de Negocio............................................................................................78
5.2. Financiamiento................................................................................................................... 79
5.3. Presupuesto de Ventas...................................................................................................... 79
5.4. Presupuesto de Compras................................................................................................... 79
5.5. Presupuesto de Costo de Ventas.......................................................................................80
5.6. Presupuesto de Gastos de Administración.........................................................................80
5.7. Presupuesto de Gastos de Ventas.....................................................................................81
5.8. Flujo de Caja Proyectado................................................................................................... 81
5.9. Estado de Resultados Proyectado.....................................................................................83
5.10.Estado de Situación Financiera.......................................................................................... 83
5.11.Análisis de rentabilidad....................................................................................................... 85
5.11.1. COK (Costo de Oportunidad de Capital).................................................................85
5.11.2. Evaluación Económica............................................................................................ 86
5.11.2.1. VANE................................................................................................................... 86
5.11.2.2. TIRE..................................................................................................................... 87
5.11.2.3. Costo/Beneficio.................................................................................................... 87
5.11.2.4. Periodo de Recuperación de la Inversión (PR)....................................................88
5.12.Conclusiones del plan financiero........................................................................................ 88
CONCLUSIONES....................................................................................................................... 90
iv
INDICE DE CUADROS
v
CUADRO 27 Características de los Equipos.....................................................68
CUADRO 28 Requerimiento de Mercadería......................................................69
CUADRO 29 Requerimiento de Materiales........................................................70
CUADRO 30 Requerimiento de Operarios.........................................................70
CUADRO 31 Requisitos para sacar licencia de Funcionamiento.......................72
CUADRO 32 Inversión del Proyecto..................................................................75
CUADRO 33 Financiamiento.............................................................................75
CUADRO 34 Presupuesto de Ventas................................................................76
CUADRO 35 Presupuesto de Compras.............................................................76
CUADRO 36 Presupuesto de Costo de Ventas.................................................76
CUADRO 37 Presupuesto de Gastos de Administración...................................77
CUADRO 38 Presupuesto de Gastos de Ventas...............................................78
CUADRO 39 Flujo de Caja Proyectado.............................................................78
CUADRO 40 Estado de Resultados...................................................................80
CUADRO 41 Estado de Situación Financiera....................................................81
CUADRO 42 Determinación del COK................................................................83
CUADRO 43 Evaluación Económica.................................................................83
CUADRO 44 Periodo de Recuperación.............................................................85
vi
INDICE DE GRAFICOS
GRAFICO 14 Organigrama................................................................................73
vii
INTRODUCCION
viii
RESUMEN EJECUTIVO
El presente Plan de Negocio, busca evaluar la viabilidad económica y
mercado local con el cacao en grano seco. Según los estudios realizados, es un
producto muy demandado a nivel mundial, por ser materia prima de calidad
la Región Junín.
producto de calidad.
ix
Todo ello se basa en una demanda de cacao que ha presentado un
Así mismo, la evolución del precio marca una alta volatilidad, las
demanda; los factores que van a influir en la rentabilidad del proyecto; cálculos
x
1. Formulación de Idea de Negocio
1.1. Antecedentes
(Tacure, 2013) Concluyó en su estudio que las necesidades que satisface el crédito prendario son las de
capital de trabajo urgente, pagos familiares urgentes, pagos a proveedores, tarjetas de crédito, entre otros.
Tesis doctoral de la Universidad San Martin (Perú) del autor (Chacón, E. 2016. pp 10 - 19), titulada “Los
Créditos pignoraticios y sus efectos en la rentabilidad financiera de las cajas municipales de crédito
popular”; cuyo objetivo principal fue determinar el efecto en el crédito que obtienen las cajas municipales
de crédito popular en Perú de los créditos pignoraticios; y tiene como objetivos específicos: establecer si
las provisiones por gastos de cobranza o morosidad afectan el margen de operación en créditos
pignoraticios; determinar si un cambio en la normativa del producto a largo plazo afectaría al riesgo del
crédito de forma favorable, detectar si las colocaciones de los créditos con garantías preferidas afectan los
ingresos de las CMCP de forma favorable; determinar si el comportamiento de cartera de créditos con
garantías preferidas genera morosidad temporal y finalmente genera ingreso; determinar si la prenda en
garantía genera comportamiento de recuperación de la deuda impaga; detectar de que si existe recorte de
la planilla resultaría eficiente trabajar con mínimos recursos de personal para los procesos de la Caja
Metropolitana. El investigador utilizo como método; el descriptivo, instrumentos que le permitió recopilar
información de colaboradores y funcionarios comerciales que tienen relación directa con el manejo de
estos créditos. Finalmente se observa conclusiones a favor de la disminución de 25 provisiones,
incremento de ingresos, calidad de cartera tiene alta correlación con un bajo porcentaje de morosidad del
crédito pignoraticio, resaltando la existencia de una garantía preferida coadyuva en la recuperación de los
saldos prestados, entendiendo como conclusión de que los créditos con garantía preferidas afecta de
manera favorable en las utilidades de las CMCP, porque consideró como aspectos trascendente en la
gestión de la entidad al fomenta al crédito con garantía preferida, de rápido acceso y mínimo riesgo para
el acreedor
Tesis (Planteamiento estratégico de la provincia de Atalaya – Ucayali) PUC en su estudio sobre la
provincia de Atalaya desde el año 2012 al 2017 un crecimiento paulatinamente aceptado en el desarrollo
económico de la provincia que ha ido ascendiendo año por año a su vez la tesis nos presenta un plan
13
estratégico de desarrollo con miras al 2027 . Por tal motivo La provincia de Atalaya del 2017 en
comparación al 2022 a estado teniendo cambios importantes en su desarrollo tal como lo plantea la tesis
en lo financiero Atalaya es un sector atractivo para el otorgamiento de créditos, considerando que el
mercado laboral y de comercio ha ido en aumento hay más personas con estabilidad laboral y
comerciantes dispuestos a adquirir y solventar créditos prendarios; no obstante, pese a la amplia oferta de
instituciones financieras y micro financieras, aún existe demanda insatisfecha, sobre todo en los niveles
socioeconómicos de bajos recursos, situación explicada por las restricciones del acceso al crédito debido a
la informalidad en la que se encuentra un grupo significativo de las micro y pequeñas empresas, los bajos
ingresos y el elevado riesgo de impago de un grupo del sector dependiente, los requisitos y trámites
engorrosos para el otorgamiento de crédito, el tiempo de entrega del efectivo que oscila entre 3 a 5 días,
las garantías y avales solicitados, entre otros. Por otro lado, el financiamiento de créditos realizado por
prestamistas no regulados en la provincia de Atalaya se caracteriza por su estructura sobre una relación
personal, en la cual el acreedor concede el préstamo a una determinada tasa de interés, en algunos casos,
con una garantía de tipo prendaría que la respalde y otra previa evaluación del crédito; son créditos a
corto plazo, destinados principalmente a financiar necesidades de capital de trabajo y bienes de consumo.
El trámite es bastante simple, el monto varía de acuerdo al tipo de crédito, la capacidad de pago y la
garantía; sin embargo, respecto a los costos de los préstamos, éstos son superiores a los asumidos por
empresas del sistema financiero regulado.
Los registros y las regulaciones, trabajan en conjunto para generar un sistema financiero, que pueda ser
tanto sólido como confiable. El objetivo es que todos los componentes de la estructura financiera,
convivan en armonía, contribuyendo así al desarrollo nacional.
Por lo expuesto, implementar en la provincia de Atalaya una empresa prestamista que otorgue créditos
directos para las personas naturales sean trabajadores públicos, privados e independientes Micro y
Pequeñas empresas sería una propuesta viable considerando que se buscará manejar atributos básicos y
diferenciadores centrados en la rapidez del otorgamiento del efectivo, tasas de interés competitivas en los
segmentos orientados y acompañamiento a los prestatarios a través del asesoramiento o en las actividades
que realizan.
A través que observamos necesidad de financiamiento económico en la provincia de atalaya para los
emprendedores, así como a un público que tiene necesidades de obtener dinero con suma urgencias y
cuenta con bienes a su nombre, como vehículos, artefactos, y otros que servirían como materiales a
14
empeñar en nuestro negocio a cambio de dinero, a devolverse en un plazo pactado con el que desea
empeñar sus bienes, con un margen de interés.
Así mismo el préstamo de dinero a una tasa de interés fija y a cuotas pactadas con el que solicita el
préstamo, siempre y cuando se evalué su capacidad de devolver el dinero prestado.
¿Quiénes somos?
Somos un negocio que su objetivo será otorgar préstamos de dinero de forma inmediata a nuestros clientes,
a través de un préstamo prendario empeño de un bien a cambio de dinero.
Un préstamo prendario es un préstamo cuya garantía es un bien con valor. Por ejemplo, una joya, un reloj
de oro, antigüedades, un aparato electrónico, un automóvil e incluso un local o una vivienda. Actualmente
son muy populares como garantía los Smartphone, las Tablet, los ordenadores y las laptops.
Como casas de empeño nos especializaremos en un tipo concreto de bien. Por ejemplo, las casas de empeño
donde solo se empeña oro o en las que solo se empeñan antigüedades. No obstante, predominan las que
son de tipo generalista y aceptan cualquier tipo de producto.
En nuestra casa de empeño nos especializaremos en la prenda de bienes materiales como artefactos
eléctricos (congeladoras, refrigeradoras, lavadoras, televisores, celulares, computadoras, laptops, etc),
vehículos motorizados.
El funcionamiento del negocio que deseamos emprender casa de empeño y prestamos de dinero “RAPID
MONEY” es bastante sencillo. Cualquier persona que acredite ser mayor de edad puede acudir a una de ellas
y presentar el bien que desea empeñar. Un responsable valorará el estado del mismo para determinar cuál
es su valor y, en función de este, así será la cuantía del préstamo que ofrecerá.
Son dos los factores que más influyen en la valoración del bien:
El estado general del mismo. Comprobar el estado físico, si le faltan piezas y si funciona correctamente.
Esto último es fundamental para una futura venta del mismo.
La demanda del producto. Los productos que se venden rápido se valoran más que los que son más
difíciles de colocar en el mercado, de ahí la demanda de los aparatos electrónicos.
Además como casa de empeño informaremos a nuestros posibles clientes de todas las condiciones del
préstamo: cuál será su tipo de interés, cuál la comisión de resguardo, la forma y las fechas de pago,
cuáles serán las condiciones que se han de dar para que pueda recuperar su bien o bajo qué condiciones
lo perderá para siempre.
Si finalmente ambas partes se ponen de acuerdo, se firmará un contrato en el que todo quedará por escrito.
En ausencia de contratiempos, una operación de este tipo se cierra en muy poco tiempo, por lo que una
persona que necesita dinero con urgencia lo puede conseguir sin papeleo ni excesivos trámites burocráticos
en apenas una hora.
Para el préstamo de dinero rápido y fácil “RAPID MONEY” nos enfocaremos en los emprendedores que
desean obtener financiamiento para sus negocios así como en negocios ya consolidados que desean obtener
más capital para inyectar en su negocio o empresa, además en personas que tengan urgencias de dinero
15
rápido para cubrir necesidades siempre y cuando acreditemos que están en las capacidades de poder
devolver el dinero prestado, previa evaluación.
Para ello nos enfocaremos en tasas de porcentajes de acuerdo al tipo de préstamo que se otorgara.
La ubicación geografica del local de nuestro emprendimiento esta ubicado en calle moenas mz 126 A en
Atalaya. Atalaya es una ciudad peruana capital del distrito de Raimondi y a su vez de la provincia de
Atalaya ubicada en el departamento de Ucayali. Está situada a orillas del río Ucayali, justo en su inicio, en la
confluencia de los ríos Urubamba y Tambo.
Fue fundada el 29 de mayo de 1928 y es conocida como "La Esmeralda del Ucayali". Se encuentra a una
altitud de 220 msnm.
Atalaya también es conocida por los lugares turísticos que posee, como la caverna de Tambo Ushco, la
Piedra del Toro, las Tres Ventanas, la piscina natural de Sapani y la quebrada Canuja.
16
17
Calle Las moenas, mz.
126 A
A través que observamos necesidad de financiamiento económico en la provincia de atalaya para los
emprendedores, así como a un público que tiene necesidades de obtener dinero con suma urgencias y
cuenta con bienes a su nombre, como vehículos, artefactos, y otros que servirían como materiales a
empeñar en nuestro negocio a cambio de dinero, a devolverse en un plazo pactado con el que desea
empeñar sus bienes, con un margen de interés.
Así mismo el préstamo de dinero a una tasa de interés fija y a cuotas pactadas con el que solicita el
préstamo, siempre y cuando se evalué su capacidad de devolver el dinero prestado.
¿Quiénes somos?
Somos un negocio que su objetivo será otorgar préstamos de dinero de forma inmediata a nuestros
clientes, a través de un préstamo prendario empeño de un bien a cambio de dinero.
Un préstamo prendario es un préstamo cuya garantía es un bien con valor. Por ejemplo, una joya, un
reloj de oro, antigüedades, un aparato electrónico, un automóvil e incluso un local o una vivienda.
Actualmente son muy populares como garantía los Smartphone, tablet, los ordenadores y las laptops.
18
Como casas de empeño nos especializaremos en un tipo concreto de bien. Por ejemplo, las casas de
empeño donde solo se empeña oro o en las que solo se empeñan antigüedades. No obstante,
predominan las que son de tipo generalista y aceptan cualquier tipo de producto.
En nuestra casa de empeño nos especializaremos en la prenda de bienes materiales como artefactos
eléctricos (congeladoras, refrigeradoras, lavadoras, televisores, celulares, computadoras, laptops, etc),
vehículos motorizados.
Los factores económicos nos favorecerían ya que según el ultimo informe del BCR recae una
información que el peru esta creciendo económicamente. Y hay proyecciones a favor que
favorecerían a nuestro emprendimiento y habría mayor necesidad de emprendimiento y
financiación para los negocios.
Los parámetros macroeconómicos fundamentales de Perú continúan siendo sólidos: una relación
entre deuda pública y producto interno bruto (PIB) relativamente baja, reservas internacionales
considerables y un banco central confiable. Se prevé que, a mediano plazo, la economía nacional
crecerá ligeramente por debajo del ritmo del 3 % anterior a la pandemia, gracias al aumento de las
exportaciones, mientras que la demanda interna se desacelerará en un contexto de escasa
confianza de las empresas, un menor crecimiento de la cantidad de socios comerciales y cierta
volatilidad de los precios de la energía. Se estima que la pobreza se mantendrá por encima de los
niveles anteriores a la pandemia en los próximos dos años, como consecuencia de la caída de la
calidad media del empleo.
Luego de un repunte posterior a la pandemia del 13,3 % en 2021, el PIB aumentó un 3,5 %
interanual en el primer semestre de 2022, impulsado por las manufacturas, la construcción y los
servicios, y gracias a una cantidad considerablemente menor de restricciones que en el primer
semestre del año anterior. La inflación se aceleró respecto del año previo, en particular debido al
aumento mundial de los precios de los productos básicos y al estímulo a la demanda interna para
apoyar la recuperación después de la crisis de la COVID-19. Para frenarla, el Banco Central
endureció su política monetaria elevando la tasa de referencia en 650 puntos básicos desde agosto
de 2021, hasta llegar al 6,75 %, mientras que el Gobierno puso en marcha un esquema de
transferencias monetarias por única vez que se distribuirán en la segunda mitad de 2022 para
aliviar la inseguridad alimentaria. La mejora de la pobreza ha sido lenta, debido al escaso
crecimiento de los salarios reales —aún ubicados un 12 % por debajo de su nivel de 2019— y a la
menor calidad promedio de los empleos (las tasas de subempleo e informalidad aumentaron
4 puntos porcentuales respecto de los niveles anteriores a la pandemia).
19
La política fiscal se estabilizó rápidamente después del importante estímulo relacionado con la
COVID-19. En julio de 2022, el déficit fiscal anual continuaba su tendencia a la baja y se situaba
en el 1,2 % del PIB, en comparación con el 2,5 % registrado en diciembre de 2021. Esta reducción
estuvo impulsada principalmente por el aumento de los ingresos fiscales, como resultado de una
mayor recaudación del impuesto sobre las utilidades de las sociedades en el contexto del alza de
los precios de los minerales. En junio de 2022, la deuda pública era del 34 % del PIB, es decir,
2 puntos porcentuales por debajo de su nivel de diciembre de 2021. El déficit en cuenta corriente
llegó al 5,6 % del PIB durante el primer semestre de 2022, impulsado por el aumento de los flujos
de salida para remunerar a los titulares de capital extranjero, en el contexto de precios de
productos minerales sin precedentes y mayores ganancias de las empresas mineras. Estas salidas
adicionales sobrepasaron marcadamente el aumento de las exportaciones mineras y el superávit de
la balanza comercial.
Se prevé que el PIB crecerá un 2,7 % en 2022, valor que se mantiene por debajo de la tendencia
previa a la pandemia. Se espera que la actividad sea respaldada por un aumento de las
exportaciones mineras, pero también sufrirá una desaceleración gradual de la demanda interna. Es
probable que la inversión privada se estanque dado que que la confianza comercial es baja debido
a la inestabilidad política e institucional. Es probable que la recuperación de los empleos de alta
calidad —que dependen más de la inversión privada— sea lenta, lo que limitará tanto los ingresos
de los trabajadores como las mejoras de productividad.
Se estima que el déficit público aumentará levemente el próximo año, impulsado por la reducción
prevista de los ingresos fiscales, dada la reciente corrección de los precios de los productos
mineros. Sin embargo, la trayectoria del déficit debería mantenerse en consonancia con las normas
fiscales, con una reducción gradual hasta llegar al 1 % en 2026. Esta consolidación implicará un
esfuerzo moderado en cuanto a gastos, especialmente los relacionados con transferencias
extraordinarias. De conformidad con esta trayectoria, se prevé que la deuda pública continuará
estable en el período 2022-24, en torno al 35 %.
La economía peruana se enfrenta a importantes desafíos estructurales incluyendo reducir el
tamaño relativo del sector informal, que brinda empleo a tres cuartas partes de los trabajadores de
segmentos de baja productividad, y mejorar la calidad de los servicios gubernamentales, como la
educación, la salud y el abastecimiento de agua. Superar estos desafíos es fundamental para
impulsar el crecimiento a largo plazo y la reducción de la pobreza en el país.
La tasa de variación anual del IPC en Perú en septiembre de 2022 ha sido del 8,8%, con lo que se repite el
dato del mes anterior. La variación mensual del IPC (Índice de Precios al Consumo) ha sido del 0,6%, de
forma que la inflación acumulada en 2022 es del 6,9%.
En esta página te mostramos la evolución del IPC en Perú. Puedes ver la inflación en otros países en IPC y
ver toda la información sobre Perú en Economía de Perú
20
1.5.3. Factores Sociales
Hablar de la población.
PEA población económicamente activa, en el sector económico
Conclusiones:
2. Sondeo de Mercado
21
CUADRO 3 Venta de competidores
EMPRESA TN
SI NO
42%
58%
En la figura, se observa que los productores pertenecen un 58% a una asociación y 42% no pertenecen a ninguna
asociación.
8%
33%
58%
En la figura, se muestra que un 59%, están dentro del sector Raimondi, el 33% pertenecen al sector Sepahua y el
22
3. ¿Qué tipo de cacao ud. produce?
8%
8%
83%
En la figura, se muestra que un 83% producen el cacao Criollo, un 9% el cacao trinitario y un 8% el cacao
forastero.
23
2.3.2. Proyección de la demanda
SOCIAL
Prioridad del Gobierno en Las Asociaciones Cacaoteras de
promover el cultivo alternativo. nuestra Provincia
ECONOMICO
Apoyo del Banco Agrario para Volatilidad de los precios en la
los agricultores bolsa.
24
Programas de lucha contra las
drogas que incentivan el cultivo
de productos alternativos como el
cacao.
POLITICO – La incertidumbre del cambio de
LEGAL gobierno
Cumplimiento con las Normas
Descuentos tributarios de
productos agrícolas de la selva.
Elaboración Propia
Incapacidad de contratar un
ECONOMICO
Contamos con capital de trabajo técnico agropecuario para asesoría
suficiente. técnica permanente para los
agricultores, al inicio del proyecto.
Elaboración Propia
2.6.2. Visión
25
2.6.3. Misión
2.6.6.3. Capacidad
26
CUADRO 7 Estrategias utilizadas por los competidores
OBJETIVOS DE MARKETING
OBJETIVO 2015 2016 2017 2018 2019
Pronóstico de
36 44 65 80 105
ventas (TN)
Informes
Informes Informes Informes
trimestrales Informes
trimestrales trimestrales de trimestrales de
de trimestrales de
Satisfacción de de encuestas encuestas encuestas
encuestas encuestas
los clientes tabuladas tabuladas tabuladas
tabuladas tabuladas hechas
hechas a los hechas a los hechas a los
hechas a los a los clientes.
clientes. clientes. clientes
clientes.
Participación en
20% 22% 23% 23% 21%
el mercado
Elaboración Propia
27
2.7.2. Mezcla de Marketing
a) Producto
b) Precio
c) Plaza
d) Promoción
28
3. Plan de Operaciones
3.1. Localización
29
Elaboración Propia
30
Elaboración Propia
INICIO
RECEPCIONA EL
GRANO DE CACAO
PESADO
31
SE PAGA AL
PROVEEDOR
Elaboración Propia
32
Fuente: google.com
Fuente: google.com
Color
Olor
Sabor
Aspecto
33
Humedad
requerida.
7. Se junta los granos secos y se encostala en sacos de yute de 64 kilos cada uno.
INICIO
PESADO DE LOS
SACOS DE CACAO
PAGO DE FLETE
34
Elaboración Propia
2. Se estiba los sacos de cacao al camión de carga que trasladará nuestro producto.
ciudad de Satipo.
3.4.2. Infraestructura
35
3.4.3. Requerimiento del proceso
3.4.3.1. Mercadería
3.4.3.2. Materiales
3.4.3.3. Operarios
a) Licencia de funcionamiento
36
4.4. Organigrama
GRAFICO 8 Organigrama
GERENTE
CONTADOR
OPERARIOS GUARDIAN
Elaboración Propia
5. Plan Financiero
37
INVERSIÓN DEL PROYECTO
5.2. Financiamiento
38
5.5. Presupuesto de Costo de Ventas
5.11.2.1. VANE
39
5.11.2.2. TIRE
5.11.2.3. Costo/Beneficio
Conclusiones
Bibliografía
http://www.appcacao.org/index.php?option=com_content&view=article&id=1
4&Itemid=44
40
Banco Central de Reserva del Perú (2014). Reporte de inflación: Panorama actual y
http://www.comexperu.org.pe/
LAMA (2003). Eco fisiología del Cultivo de Cacao, Universidad Agraria de la Selva.
DPCA, Ucayali.
41
ANEXOS
42